【文章內容簡介】 .................................................... 14． 1． 2 非核心業(yè)務外包申請流程 ............................................................................. 14． 2 項目計劃及資質控制 ................................................................................................... 14 ． 2 ． 1 項 目 計 劃 書 審 核 流程 ..................................................................................... 14． 2． 2 承包方資質審查流程 ..................................................................................... 第 15 章 企 業(yè) 對 子 公 司 業(yè) 務 層 面 的 控制 ........................................................................................... 15 ． 1 ． 1 子 公 司 重 大 投 資 審 核 流程 ............................................................................. 15． 1． 2 子公司投資項目評估流程 ............................................................................. 15． 2 母子公司合并財務報表控制 ....................................................................................... 15 ． 2 ． 1 母 子 公 司 合 并 抵 銷 分 錄 編 制 流程 ................................................................. 15． 2． 2 母子公司合并財務報表編制流程 ................................................................. 第 16 章 企 業(yè) 財 務 報 告 編 制 準 備 及 其 控制 ....................................................................................... 16 ． 1 ． 1 年 度 財 務 報 告 方 案 編 制 流程 ......................................................................... 16． 1． 2 重大影響交易會計處理流程 ......................................................................... 16． 2 財務報告編制及其控制 ............................................................................................... 16 ． 2 ． 1 年 度 財 務 報 告 編 制 流程 ................................................................................. 16． 2． 2 合并會計報表編制范圍變更流程 ................................................................. 第 17 章 企 業(yè) 人 力 資 源 規(guī) 劃 與 需 求 控制 ........................................................................................... 17 ． 1 ． 1 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 業(yè) 務 流程 ......................................................................................... 17． 1． 2 員工需求分析流程 ......................................................................................... 17． 2 人員招聘培訓與離職控制 ........................................................................................... 17 ． 2 ． 1 職位分析流程 ................................................................................................. 17． 2． 2 招聘管理流程 ................................................................................................. 第 18 章 企 業(yè) 信 息 系 統 與 審 批 控制 ................................................................................................... 18 ． 1 ． 1 信 息 系 統 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 流程 ................................................................................. 18． 1． 2 重要信息系統政策制定流程 ......................................................................... 18． 2 系統開發(fā)與維護控制 ................................................................................................... 18 ． 2 ． 1 信 息 系 統 自 行 開 發(fā) 流程 ................................................................................. 18． 2． 2 信息系統開發(fā)招標流程 ................................................................................. 第 19 章 企 業(yè) 衍 生 工 具 與 審 批 控制 ................................................................................................... 19 ． 1 ． 1 衍 生 工 具 業(yè) 務 審 批 流程 ................................................................................. 19． 1． 2 衍生工具業(yè)務風險評估流程 ......................................................................... 19． 2 衍生工具交易與監(jiān)督檢查控制 ................................................................................... 19 ． 2 ． 1 衍 生 工 具 交 易 記 錄審查流程 ......................................................................... 19． 2． 2 衍生工具交易檢查執(zhí)行流程 ......................................................................... 第 20 章 企 業(yè) 企 業(yè) 并 購 與 審 批 控制 ................................................................................................... 20 ． 1 ． 1 潛 在 并 購 交 易 審 核 流程 ................................................................................. 20． 1． 2 并購交易管理控制流程 ................................................................................. 20． 2 并購交易準備與控制 ................................................................................................... 20 ． 2 ． 1 并 購 意 向 書 編 制 流程 ..................................................................................... 20． 2． 2 并購意向書審核流程 ..................................................................................... 第 21 章 企 業(yè) 關 聯 方 界 定 及 其 控制 ................................................................................................... 21 ． 1 ． 1 關 聯 方 名 錄 編 審 流程 ..................................................................................... 21． 1． 2 關聯交易記錄審查流程 ......