【文章內(nèi)容簡介】 件下：由于政府監(jiān)管得力，業(yè)內(nèi)經(jīng)營規(guī)范，典當(dāng)業(yè)正作為一支重要的融資力量，活躍在經(jīng)濟舞臺，其發(fā)揮的作用越來越大。典當(dāng)行在業(yè)務(wù)操作過程中，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行黨和國家的方針、政策、法律 、法規(guī)，逐步建立健全內(nèi)部制約機制和激勵機制，結(jié)合本地經(jīng)濟發(fā)展的實際情況，制定切實可行的經(jīng)營方針，保障典當(dāng)業(yè)務(wù)健康、有序的開展，促進(jìn)當(dāng)?shù)氐洚?dāng)業(yè)的繁榮，為當(dāng)?shù)鼐用裆詈蜕鐣?jīng)濟的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。 10 典當(dāng)業(yè)務(wù)操作基本程序與風(fēng)險防范 典當(dāng)業(yè)是一個古老又年青的行業(yè)。典當(dāng)業(yè)作為金融業(yè)的鼻祖，發(fā)軔于封建生產(chǎn)關(guān)系的土壤之中，隨著商品交換關(guān)系的發(fā)展應(yīng)運而生，催生了資本主義的萌芽，促進(jìn)了社會經(jīng)濟的發(fā)展，在歷史上有不可磨滅的功績。中國的典當(dāng)業(yè)據(jù)史料記載，始末于南北朝，興于明清，至今已有上千年的歷史，特別是清朝中期 ，典當(dāng)行曾盛極一時，乾隆九年，全國有當(dāng)行 23139 家。京城的大小典當(dāng)行有六、七百座。改革開放以來，隨著社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，到 80 年代末期，典當(dāng)業(yè)這個古老的行業(yè)才又獲得了新生。典當(dāng)具有方便、快捷、靈活等特點。作為一種特殊的借貸方式和除銀行等融資渠道之外的有益補充，它在社會經(jīng)濟生活中的積極作用，突出表現(xiàn)在：救濟解困，幫助城鄉(xiāng)居民和中小企業(yè)克服生產(chǎn)、生活中的臨時困難；短期保管，方便群眾生活；支持中小企業(yè)和個體工商戶創(chuàng)業(yè)與發(fā)展；抑制民間高利貸等多個方面。典當(dāng)業(yè)作為一種輔助性金融手段，對于方便人民生活、促進(jìn)經(jīng)濟發(fā) 展、保持社會穩(wěn)定具有積極的作用。 典當(dāng)?shù)纳鐣δ苤饕憩F(xiàn)在三個方面，稱為三大功能。其一 : 是它的資金融通功能，其二 : 是它的當(dāng)物保管功能，其三 : 是它的商品銷售功能。這是典當(dāng)作為一種既有金融性質(zhì)又有商業(yè)性質(zhì)的、獨特的社會經(jīng)濟現(xiàn)象的本質(zhì)所在，亦是千百年來典當(dāng)業(yè)得以生存和發(fā)展的客觀基礎(chǔ)。 典當(dāng)有限公司 (以下稱典當(dāng)行 )經(jīng)營成果如何，取決于典當(dāng)業(yè)務(wù)開展的好壞。在典當(dāng)業(yè)務(wù)開展的過程中，如能嚴(yán)格按照《典當(dāng)管理辦法》和有關(guān)法律、法規(guī)，遵循典當(dāng)業(yè)務(wù)操作基本程序，就能防范風(fēng)險、穩(wěn)步發(fā)展、開拓創(chuàng)新，典當(dāng)經(jīng)營的規(guī)模和效益就能提高 ，典當(dāng)業(yè)就能持續(xù)、健康、規(guī)范發(fā)展。 典當(dāng)是以特定物品、財產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押或者以房地產(chǎn)抵押的形式向典當(dāng)行借貸的特殊融資方式。主要表現(xiàn)為：一、當(dāng)戶將一定的標(biāo)的物移交典當(dāng)行占有換取當(dāng)金或者以房地產(chǎn)抵押取得當(dāng)金的行為；二、當(dāng)戶有權(quán)在一定的當(dāng)期內(nèi)向典當(dāng)行償還當(dāng)金本息后贖回原當(dāng)物；三、過期不贖成為絕當(dāng)，典當(dāng)行則獲得該當(dāng)物的所有權(quán)或以該當(dāng)物變價而優(yōu)先受償?！兜洚?dāng)管理辦法》第三條：本辦法所稱典當(dāng)，是指當(dāng)戶將其動產(chǎn)、財產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或者將其房地產(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費用，取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息，償還當(dāng)金，贖回當(dāng)物的行為。這就決定了典當(dāng)經(jīng)營的不同于商業(yè)銀行信貸放款和工商企業(yè)生產(chǎn)、加工、商品銷售的特殊性。 典當(dāng)構(gòu)成的基本要素：一般來說典當(dāng)行為構(gòu)成的基本要素是：當(dāng)戶、典當(dāng)行、當(dāng)物。（ 1）當(dāng)戶：指將一定的標(biāo)的物交至典當(dāng)行質(zhì)押或者抵押取得相應(yīng)當(dāng)金的人（自然人、法人）；（ 2）典當(dāng)行：是指依照《公司法》和《典當(dāng)管理辦法》設(shè)立的專門從事典當(dāng)活動的企業(yè)法人，其組織形式與組織機構(gòu)適用《中華人民共和國公司法》；（ 3）當(dāng)物：11 指實施典當(dāng)行為過程中，賴以達(dá)成債權(quán)、債務(wù)關(guān)系而留置典當(dāng)行用于擔(dān)保的標(biāo)的物。 典當(dāng)相關(guān)專業(yè)名詞：（ 1）交 當(dāng)：指當(dāng)戶在典當(dāng)過程中向典當(dāng)行給付標(biāo)的物（當(dāng)物）用于典當(dāng)貸款的行為；（ 2）收當(dāng)：典當(dāng)行向當(dāng)戶收取當(dāng)物用于債權(quán)擔(dān)保的行為（包括驗當(dāng)、估當(dāng)、折當(dāng)?shù)拳h(huán)節(jié)）；（ 3）續(xù)當(dāng)：指當(dāng)戶在典當(dāng)期限屆滿后不贖當(dāng)，經(jīng)雙方同意以原當(dāng)物繼續(xù)典當(dāng)，續(xù)簽合同的行為；（ 4）贖當(dāng)：指當(dāng)戶償還當(dāng)金本息，贖回當(dāng)物的行為；（ 5）絕當(dāng)：指典當(dāng)期限屆滿，當(dāng)戶既不續(xù)當(dāng)又不贖當(dāng)?shù)男袨椤? 典當(dāng)業(yè)務(wù)原則：在典當(dāng)業(yè)務(wù)開展過程中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法律、法規(guī)，必須始終貫徹“平等、自愿、誠信、互利”和“公平、公正”的原則。 典當(dāng)業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍：《典當(dāng)管理辦法》第 25 條 ： 經(jīng)批準(zhǔn)，典當(dāng)行可以經(jīng)營下列業(yè)務(wù)。（一）動產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)；（二）財產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)；（三）房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)；（四）限額內(nèi)絕當(dāng)物品的變賣；（五）鑒定評估及咨詢服務(wù)；（六）商務(wù)部依法批準(zhǔn)的其它典當(dāng)業(yè)務(wù)。 第一章 典當(dāng)業(yè)務(wù)部門的機構(gòu)設(shè)置及人員配備 根據(jù)典當(dāng)經(jīng)營業(yè)務(wù)的特點和典當(dāng)行實際從事典當(dāng)經(jīng)營業(yè)務(wù)的實踐，典當(dāng)行必須在建立董事會領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負(fù)責(zé)制、業(yè)務(wù)主管人員負(fù)責(zé)制的前提下，結(jié)合各典當(dāng)行經(jīng)營業(yè)務(wù)開展的實際情況，設(shè)立相應(yīng)的業(yè)務(wù)機構(gòu)，配備相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)人員和管理、服務(wù)人員（ 規(guī)模較小的典當(dāng)行可以兼職）。建 立健全崗位責(zé)任制，做到定崗、定責(zé)、獎罰分明 。 建立健全相互制約、相互監(jiān)督、高效務(wù)實的業(yè)務(wù)經(jīng)營管理體系；加強業(yè)務(wù)人員的學(xué)習(xí)和教育，增強政策法律意識和服務(wù)觀念，樹立典當(dāng)行業(yè)良好的形象。確保業(yè)務(wù)經(jīng)營體系的高效運轉(zhuǎn)，經(jīng)營業(yè)務(wù)健康有序的開展。 一 機構(gòu)設(shè)置和人員配備： １：業(yè)務(wù)主管人員（業(yè)務(wù)經(jīng)理） : 全面負(fù)責(zé)本典當(dāng)行的業(yè)務(wù)開展 , 負(fù)責(zé)典當(dāng)經(jīng)營業(yè)務(wù)的組織、協(xié)調(diào)、管理。 ２：業(yè)務(wù)內(nèi)勤 : 當(dāng)票的填制與管理，業(yè)務(wù)合同的簽訂與管理，企業(yè)業(yè)務(wù)檔案的管理，利息、綜合服務(wù)費收據(jù)的填制，贖當(dāng)收據(jù)的填制，典當(dāng)業(yè)務(wù)臺帳的記帳及交辦的其它內(nèi) 勤業(yè)務(wù)。 ３：業(yè)務(wù)外勤：典當(dāng)業(yè)務(wù)信息的收集反饋，當(dāng)戶的資信調(diào)查，建立當(dāng)戶檔案，隨時與當(dāng)戶取得聯(lián)系，了解當(dāng)戶的基本情況。負(fù)責(zé)典當(dāng)本金及息費的催收，其它典當(dāng)業(yè)務(wù)的對外聯(lián)系。 ４：評估師：負(fù)責(zé)對當(dāng)物的評估鑒定，與當(dāng)戶協(xié)商當(dāng)物折價。對當(dāng)物估價的準(zhǔn)確與否，是典當(dāng)行經(jīng)營業(yè)務(wù)開展的關(guān) 鍵 環(huán)節(jié)，也是防范風(fēng)險的第一環(huán)節(jié)。金銀珠寶、文物字畫等技術(shù)性較強的當(dāng)物的評估鑒定，典當(dāng)行可聘請兼職評估師。按國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，指定專門機構(gòu)評估的當(dāng)物（如機動車輛、房地產(chǎn)等），可委托有關(guān)部門評估。有條件的典當(dāng)行可對外開展評估、咨詢服務(wù)業(yè)務(wù)。 ５：倉儲部門 (保管人員 )：憑當(dāng)票“保管聯(lián)”收妥當(dāng)物，當(dāng)面封存，填制“當(dāng)物入庫單”，切實保證當(dāng)物的安全完整，避免因當(dāng)物的保存不當(dāng)造成的損失。憑當(dāng)金收回憑證 (出庫單 )，發(fā)常還當(dāng)戶當(dāng)物。 典當(dāng)行財務(wù)管理部門、安全保衛(wèi)部門與典當(dāng)經(jīng)營業(yè)務(wù)密切相關(guān)，12 必須按照《典當(dāng)管理辦法》和國家的有關(guān)法律、法規(guī)，根據(jù)典當(dāng)業(yè)務(wù)經(jīng)營的實際須要，設(shè)置相應(yīng)機構(gòu)、配備相應(yīng)專業(yè)人員。 二 建立健全各項規(guī)章制度 為保證典當(dāng)業(yè)務(wù)健康有序地開展，各典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營實際，結(jié)合 本單位的業(yè)務(wù)經(jīng)營特點，建立健全和不斷完善各項規(guī)章制度和崗位責(zé)任制。 １、制定切實可行的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，使各項活動有法可依、有章可循、高效務(wù)實、有條不紊； 建立健全內(nèi)部監(jiān)控機制，使整個業(yè)務(wù)操作過程的各個環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督，避免因某個操作環(huán)節(jié)失誤造成損失； 建立健全各項崗位責(zé)任制，使全體業(yè)務(wù)工作人員定崗、定責(zé)，分工明確、協(xié)調(diào)配合，防止工作中的相互扯皮和推諉； 建立工作人員激勵機制，在崗位責(zé)任制的基礎(chǔ)上制定切實的獎懲制度，做到獎罰分明，增強工作人員的責(zé)任感，調(diào)動全體員工的積極性； 建立定期核查機 制，定期（至少每月一次）組織有關(guān)人員，對業(yè)務(wù)臺帳，財務(wù)在當(dāng)資金明細(xì)帳，倉庫庫存在當(dāng)物品進(jìn)行清查核對，做到帳帳、帳物相符。 按照國家的有關(guān)法律、法規(guī)和《典當(dāng)管理辦法》的規(guī)定建立健全與本單位典當(dāng)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的財務(wù)管理制度和安全保衛(wèi)制度。特別是《典當(dāng)管理辦法》中明確規(guī)定的收當(dāng)、續(xù)當(dāng)、贖當(dāng)查驗證件（照）制度；當(dāng)物查驗、保管制度；通緝協(xié)查核對制度；可疑情況報告制度；配備保安人員制度。 第二章 典當(dāng)業(yè)務(wù)的具體操作程序 由于典當(dāng)行業(yè)的特殊性及典當(dāng)業(yè)務(wù)的復(fù)雜性，典當(dāng)業(yè)務(wù)操作的各個程序和環(huán)節(jié)都存在諸多不確定因素，因此 ，要求從業(yè)人員嚴(yán)格按照《典當(dāng)管理辦法》及相關(guān)的法律、法規(guī)開展典當(dāng)活動，熟悉操作程序，掌握操作規(guī)范，提高工作效率，確保典當(dāng)業(yè)務(wù)的正常開展。 一 接受典當(dāng)申請，檢驗相關(guān)證件（照）、證明 當(dāng)戶向典當(dāng)行提出典當(dāng)貸款申請后，相關(guān)工作人員應(yīng)對當(dāng)戶的貸款用途、資信情況進(jìn)行初步調(diào)查了解。如認(rèn)為該筆業(yè)務(wù)可以辦理，應(yīng)認(rèn)真檢驗相關(guān)證件（照）、證明。 １、查驗當(dāng)戶身份證件。 查驗居民身份證、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，企業(yè)代碼證、法人代表身份證明、法人授權(quán)委托書、經(jīng)辦人身份證。對當(dāng)戶出具的有關(guān)證件認(rèn)真審核，必要情況應(yīng)電話或委派外 勤人員查詢核定?！兜洚?dāng)管理辦法》第六章第３ 5 條規(guī)定：“辦理出當(dāng)與贖當(dāng)，當(dāng)戶均應(yīng)當(dāng)出具本人有效身份證件。當(dāng)戶為單位的，經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)出具單位證明和經(jīng)辦人的有效身份證件；委托典當(dāng)中，被委托人應(yīng)當(dāng)出具典當(dāng)委托書、本人和委托人的有效身份證件”。 ２、查驗當(dāng)物是否屬于禁當(dāng)品。 《典當(dāng)管理辦法》第四章第２ 7 條規(guī)定：典當(dāng)行不得收當(dāng)下列財物：“依法查封，扣押或已采取其它保全措施的財產(chǎn)；贓物來源不明物品或財產(chǎn)權(quán)利；易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器；管制刀13 具，槍支彈藥，警用標(biāo)志和制式服裝和器械；國家機 關(guān)公文、印章及管理的財物；國家機關(guān)核發(fā)的除物權(quán)證書以外的證照及有效身份證件；當(dāng)戶沒有所有權(quán)或者末能取得處分權(quán)的財產(chǎn)；法律、法規(guī)及國家有關(guān)規(guī)定禁止流通的自然資源或者其他財物?！? ３、查驗當(dāng)物權(quán)屬的合法性。 (１ )查驗當(dāng)物來源的合法性，一是核查當(dāng)物原始發(fā)票，查看購入日期，金額是否經(jīng)過涂改，如發(fā)票遺失，可要求當(dāng)戶出具所在單位或居委會證明。二是通過觀察詢問，了解當(dāng)物的特點、操作、維修方面的問題，檢驗當(dāng)戶對當(dāng)物的熟悉程度，判斷其所有權(quán)的真實性，防止收當(dāng)贓物。 (２ )當(dāng)物必須是當(dāng)戶合法擁有所有權(quán)或處理權(quán) 的物品（如實行公房改革時，房產(chǎn)使用者有使用權(quán)、繼承權(quán)，但沒有處分權(quán)），持他人物品典當(dāng)，典當(dāng)人應(yīng)出具所有權(quán)人書面委托和有效身份證明。 (３ )共有財產(chǎn)典當(dāng)（如居民個人房地產(chǎn)屬夫妻雙方共有），必須事先征得其他共有人同意，并取得書面證明。 (４ )查驗當(dāng)物的真假、品種、規(guī)格、型號、質(zhì)量、成色等。防止以假冒真，以次充好，為當(dāng)物的正確估價提供第一手資料。有條件的典當(dāng)行可購置必要的檢驗設(shè)備，對專業(yè)性較強的當(dāng)物可委托相應(yīng)專業(yè)機構(gòu)鑒定。 (５ )法律、法規(guī)有明確規(guī)定的當(dāng)物，如房地產(chǎn)、機動車輛等，必須到相關(guān)登記部門去查詢、登記，嚴(yán) 防收當(dāng)已被查封、抵押的當(dāng)物。 二 當(dāng)物評估、登記，協(xié)商確定當(dāng)價 在對當(dāng)物進(jìn)行檢驗鑒定的基礎(chǔ)上，由典當(dāng)行專業(yè)工作人員（評估師）或聘請相關(guān)技術(shù)人員 , 國家指定的專門評估機構(gòu) , 根據(jù)當(dāng)時的市場行情，在公平原則的基礎(chǔ)上，對當(dāng)物的價格進(jìn)行客觀、公正的評估。對當(dāng)物進(jìn)行評估的實際工作操作過程中，一般應(yīng)遵循以下原則： １、客觀、公正原則：當(dāng)戶持當(dāng)物到典當(dāng)行典當(dāng)借款，情況很復(fù)雜，很大一部分是急需資金以解燃眉之急。要求將當(dāng)物價格盡量評估的高一些，而當(dāng)物估價的準(zhǔn)確性又直接影響到典當(dāng)業(yè)務(wù) 的風(fēng)險度。在實際工作中典當(dāng)行工作人員必須堅持客觀、公正的原則。使當(dāng)物的估價盡量接近于實際價值，這樣既能體現(xiàn)典當(dāng)行經(jīng)營活動“公正、平等、誠信”，又能保證典當(dāng)資金的安全完整，避免典當(dāng)風(fēng)險。 ２、科學(xué)、合理原則 : 當(dāng)物的來源構(gòu)成、品種及其復(fù)雜，這就要求典當(dāng)行評估人員有較強的專業(yè)技術(shù)知識和商品知識。只有對當(dāng)物的品種、規(guī)格、型號、質(zhì)量、成色、科技含量、市場行情及其價格走勢有較為全面的了解，才能科學(xué)、合理地對當(dāng)物進(jìn)行估價。 當(dāng)物大多是二次進(jìn)入流通領(lǐng)域，價值都遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于一次流通的價格（文物等除外），因而估價應(yīng)考慮使用年限 及折舊損耗；科技含量較高的產(chǎn)品（如電子類產(chǎn)品）估計科技進(jìn)步帶來的自然貶值。在估價時要及時掌握當(dāng)時的市場價格，重點參考二手市場價格。并要預(yù)測當(dāng)物到期時該當(dāng)物（特別是股票典當(dāng)）的價格走勢。 ３、責(zé)任、道德原則：嚴(yán)禁惡意壓低估價和故意與客戶串通抬高估價。前者有失公平原則，喪失典當(dāng)行的誠信聲譽，后者道德敗壞，損害典當(dāng)行利益。 14 依據(jù)對當(dāng)物評估的結(jié)果合理折當(dāng)。與當(dāng)戶充分協(xié)商按一定的比例折扣，確定典當(dāng)金額。 《典當(dāng)管理辦法》第六章第３ 6 條規(guī)定：“當(dāng)物的估價金額及當(dāng)金數(shù)額應(yīng)由雙方協(xié)商確定 。在堅持“協(xié)商原則”的同時，折當(dāng)比 例的高低，應(yīng)充分考慮當(dāng)物二次流通性和變現(xiàn)性。典當(dāng)業(yè)務(wù)實踐中典當(dāng)金額一般不超當(dāng)物估價的８０ % 。 三 簽訂當(dāng)票、合同 《典當(dāng)管理辦法》第五章第 30 條規(guī)定：“當(dāng)票是典當(dāng)行與當(dāng)戶之間的借貸契約，是典當(dāng)行向當(dāng)戶支付當(dāng)金的付款憑證。典當(dāng)行和當(dāng)戶就當(dāng)票以外事項進(jìn)行約定的，應(yīng)當(dāng)補充訂立書面合同。但約定不得違反有關(guān)法律、法規(guī)和本辦法的規(guī)定。” 我省典當(dāng)行業(yè)目前使用的，由山東省 經(jīng)貿(mào)委監(jiān)制的 全國統(tǒng)一當(dāng)票，載明了下列事項： （１）典當(dāng)行機構(gòu)名稱及機構(gòu)住所； （２）當(dāng)戶姓名 (名稱 )、住所（址）、有效證件（照）及號碼； （３）當(dāng)物名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況； （４）估價金額、當(dāng)金數(shù)額； （５）利率、綜合費率； （６）典當(dāng)日期、典當(dāng)期、續(xù)當(dāng)期； （７）當(dāng)戶須知。 當(dāng)票是確定典當(dāng)行與當(dāng)戶之間典當(dāng)借貸關(guān)系的主要法律文書，當(dāng)票的填寫、保管是整個典當(dāng)業(yè)務(wù)過程中的重要環(huán)節(jié)。 〈一〉當(dāng)票的領(lǐng)用、管理 : 全國統(tǒng)一當(dāng)