上海裕安大酒店項(xiàng)目計(jì)劃書(提綱)(編輯修改稿)
2025-02-15 03:36 本頁面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 將大幅度增長(zhǎng)。從2006年至2010年，按照裕安大酒店客房出租率每年按照1％比例上升，客房?jī)r(jià)格按照每年10％的比例增長(zhǎng)來計(jì)算（據(jù)浦東新區(qū)旅游會(huì)展處統(tǒng)計(jì)，自2002年以來，浦東新區(qū)四星級(jí)以上的高星級(jí)賓館平均房?jī)r(jià)年均增幅達(dá)17%，我們此處計(jì)算為保守測(cè)算）。裕安大酒店客房?jī)r(jià)格增長(zhǎng)大致如下：圖表7：裕安大酒店2006—2010年客房?jī)r(jià)格表（單位：元/日）項(xiàng)目2006年2007年2008年2009年2010年套房15001650181019962196商務(wù)間11001210133014601610標(biāo)準(zhǔn)間800900100011501300裕安大酒店2006年至2010年客房收入增長(zhǎng)圖（單位：萬元）：圖表8：裕安大酒店2006—2010年客房年收入增長(zhǎng)圖（二）酒店年經(jīng)營(yíng)成本測(cè)算圖表9：裕安大酒店運(yùn)營(yíng)成本表（單位：萬元人民幣）序號(hào)成本年成本數(shù)額(萬元)備注1營(yíng)業(yè)成本客房年材料消耗費(fèi)用客房日消耗材料成本15元，出租率70％2年早餐成本費(fèi)用早餐成本每份20元，每客房每日2份早餐，出租率70％3營(yíng)業(yè)費(fèi)用物業(yè)管理費(fèi)每平方米月管理費(fèi)10元，不包含停車場(chǎng)面積4年水電、燃油等能源消耗費(fèi)360——5基層員工工資212預(yù)編酒店基層員工為98人，每人每月平均薪水1800元，含四金6宣傳、廣告費(fèi)10——7管理費(fèi)用管理層工資100預(yù)編酒店管理層員工為10人，平均年薪10萬元、含四金8公司開辦費(fèi)用年攤銷226公司開辦費(fèi)用總費(fèi)用1130萬，其中裝飾費(fèi)用約為1100萬元，按照5年攤銷，每年攤銷費(fèi)用為226萬元9固定資產(chǎn)年折舊與攤銷費(fèi)43．7須重新添置固定資產(chǎn)400萬元，折舊年限按照10年計(jì)算，每年折舊費(fèi)用為38萬元。增加酒店電腦等辦公用固定資產(chǎn)30萬元，按照5年折舊，10差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、招待費(fèi)、小車費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)80——11財(cái)務(wù)費(fèi)用90計(jì)劃銀行貸款1500萬人民幣，貸款時(shí)間為2年，按照目前銀行貸款利率計(jì)算年運(yùn)營(yíng)成本費(fèi)用總額（三）酒店年損益表圖表10：裕安大酒店2006年損益表序號(hào)酒店收入與成本項(xiàng)目數(shù)額（萬元）備注1年收入2年?duì)I業(yè)稅及附加費(fèi)%3年?duì)I業(yè)成本和期間費(fèi)用總額4營(yíng)業(yè)利潤(rùn)5年所得稅所得稅征收比例為15％6年凈利潤(rùn)2250七、財(cái)務(wù)分析（一）投資回報(bào)分析假設(shè)裕安大酒店2006年至2010年的其他配套設(shè)施年收入135萬元保持不變，2007年以后營(yíng)業(yè)成本統(tǒng)一按照1550萬元計(jì)算，且營(yíng)業(yè)稅率和所得稅率不變。則2006—2010年的酒店財(cái)務(wù)指標(biāo)如下表： 圖表11：裕安大酒店2006—2010年財(cái)務(wù)指標(biāo)項(xiàng)目2006年2007年2008年2009年2010年總收入(萬元)總成本(萬元)1550155015501550營(yíng)業(yè)稅及附加(萬元)所得稅(萬元)凈收入(萬元)2250注：如果考慮到財(cái)務(wù)費(fèi)用兩年后不存在。2年以后的凈收入比上圖的數(shù)據(jù)還要高。，從上表可以發(fā)現(xiàn)，投資1年就可以收回成本。每年的投資收益率曲線圖：圖表12：裕安大酒店2006—2010年投資收益率曲線圖（二）盈虧平衡分析這里假設(shè)2007—2010年的酒店經(jīng)營(yíng)
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