股票發(fā)行與上市實務之配股(編輯修改稿)
2025-01-19 14:19 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 師核驗，公司最近 3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于 6%；扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)；設立不滿 3個會計年度的，按設立后的會計年度計算 公司一次配股發(fā)行股份總數(shù)，原則上不超過前次發(fā)行并募足股份后股本總額的 30%；如公司具有實際控制權的股東全額認購所配售的股份，可不受上述比例的限制 本次配股距前次發(fā)行的時間間隔不少于 1個會計年度 上市公司再融資 —— 新股配售 ? 最近 3 ? 擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認可 ? 公司在最近 3年內(nèi)財務會計文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，重組中進入公司的有關資產(chǎn)的財務會計資料及重組后的財務會計資料有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏 ? ? 存在為股東及股東的附屬公司或者個人債務提供擔保的行為 ? 中國證監(jiān)會認定的其他情形 上市公司再融資 —— 新股配售 不予核準的新股發(fā)行申請的情況 ? 聘請主承銷商 ? 董事會作出決議 ? 股東大會批準（ 1年有效） ? 編制和提交申請文件 ? 重大事項的持續(xù)關注（ 2個工作日內(nèi)報告及對相應文件予以修改） 上市公司再融資 —— 新股配售 新股發(fā)行的申請程序 ?主承銷商的推薦 ?中國證監(jiān)會的核準 （ 1）受理申請文件（ 5個工作日） （ 2）初審（ 30日初審意見） （ 3）發(fā)行審核委員會審核 （ 4）核準發(fā)行（自受理申請文件至作出決定的
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