【文章內(nèi)容簡介】 收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 13 17 8經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 983 2 , 3 2 1 5 , 1 6 0 0 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 344 896 2 , 6 1 0 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 72 232 308 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 0 0 31 支付的其它與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)現(xiàn)金 42 142 148經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 459 1 , 2 7 1 3 , 0 9 8 0經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 524 1 , 0 5 0 2 , 0 6 2 0資金狀況 年初 0 9 0 1 0 9 0 2 0 9 0 3 0 9 0 4 0 9 0 5 0 9 0 6貨幣資金 3 , 8 6 3 4 , 3 9 1 4 , 9 1 5商承匯票 1 , 5 7 3 1 , 2 4 3 1 , 0 0 0銀承匯票 126財(cái)務(wù)分析 銷售收入預(yù)算完成情況 本報(bào)表反映實(shí)際每月銷售收入與預(yù)算之間的差異，并反映內(nèi)外銷售的比重 。 財(cái)務(wù)分析 銷售收入與上年同期對(duì)比分析表 本表反映企業(yè)每月銷售收入與上年同期的對(duì)比情況，同時(shí)用圖表直觀顯示變化情況和趨勢(shì) 。 財(cái)務(wù)分析 年累計(jì)銷售收入 本表反映企業(yè)在一年內(nèi)累計(jì)年銷售收入的變化趨勢(shì) 。 財(cái)務(wù)分析 凈利潤預(yù)算達(dá)成 本表是用來比較實(shí)際每月凈利潤與預(yù)算之間的差異。本表同時(shí)以柱狀圖顯示 。 財(cái)務(wù)分析 年累計(jì)凈利潤 本表反映在一年內(nèi)年累計(jì)凈利潤的變化情況 。 財(cái)務(wù)分析 量本利分析 本表反映企業(yè)每月銷量、銷售收入及保本點(diǎn)的變化情況。本表滾動(dòng)計(jì)算，以當(dāng)期為基準(zhǔn)，向前推 12個(gè)月 。 財(cái)務(wù)分析 年累計(jì)費(fèi)用率毛利率利潤率 本表反映企業(yè)在當(dāng)期之前一年內(nèi)費(fèi)用率、毛利率、凈利潤率的變化趨勢(shì)及費(fèi)用率、毛利率與凈利潤率之間的差值情況。 供應(yīng)鏈管理 — 采購管理 采購部主要承擔(dān)訂單及時(shí)到貨率（但盡量的不要提前采購，由原材料庫存周轉(zhuǎn)速度進(jìn)行控制），來料良率，原材料采購價(jià)格降低等指標(biāo)。 ? 采購訂單管理 ? 物料的采購都必須經(jīng)過物料齊套計(jì)劃，根據(jù)物料需求的齊套時(shí)間扣減已有庫存后獲得的凈需求（可以考慮最小包裝量，經(jīng)濟(jì)批量等）而下單 ； ? 所有物料采購都必須有明確的系統(tǒng)記錄，并根據(jù)訂單收貨。訂單記錄要包括：訂單物料，供應(yīng)商，數(shù)量，單位，單價(jià)，合計(jì)金額，訂單到貨日期，備損數(shù)量。 。 ? 采購收貨管理 ? 嚴(yán)格按照采購訂單收貨 。 ? 記錄到貨日期，到貨的良品數(shù)量，退貨數(shù)量 . ? 來料良率管理和到貨及時(shí)率的管理 ? 每個(gè)月提供對(duì)這個(gè)月所有供應(yīng)商來料良率和到貨及時(shí)率的排名； ? 對(duì)于來料良率和到貨及時(shí)率不達(dá)標(biāo)的供應(yīng)商提出整改措施； ? 要求倉庫必須嚴(yán)格按照采購訂單進(jìn)行采購收貨入庫，并詳細(xì)記錄到貨時(shí)間、到貨的良品和不良品數(shù)量。 ? 采購價(jià)格管理 ? 系統(tǒng)記錄最新的材料采購價(jià)格庫，并且所有的采購訂單要參考出最新的采購價(jià)； ? 每個(gè)月對(duì)所有的物料、供應(yīng)商進(jìn)行價(jià)格降價(jià)比例的進(jìn)行排序管理。并根據(jù)市場(chǎng)情況進(jìn)行配額的管理和降價(jià)的管理。 供應(yīng)鏈管理 — 倉庫管理 ? 嚴(yán)格按照采購訂單進(jìn)行收貨入庫 ? 嚴(yán)格按照生產(chǎn)投料單和補(bǔ)料單進(jìn)行物料發(fā)放；生產(chǎn)投料單和補(bǔ)料單必須和生產(chǎn)計(jì)劃單建立關(guān)聯(lián)（生產(chǎn)任務(wù)單必須和銷售訂單建立關(guān)聯(lián)）； ? 管理完整的，準(zhǔn)確的物料進(jìn)出存帳，并與實(shí)物相符； ? 月底進(jìn)行原材料，在制品和成品的盤點(diǎn) ； ? 嚴(yán)格按照銷售訂單進(jìn)行成品的發(fā)貨管理 。 供應(yīng)鏈管理 — MRP ? 基于 MOT的方式進(jìn)行生產(chǎn)計(jì)劃排程和物料采購計(jì)劃 ； ? 嚴(yán)格控制采購時(shí)點(diǎn)和到貨時(shí)點(diǎn)：長周期物料 短周期物料和專用料； ? 物控部門主要承擔(dān)的管理指標(biāo)包括，原材料周轉(zhuǎn)天數(shù)和物料齊套率指標(biāo) 。 MTO 模式供應(yīng)鏈供應(yīng)鏈客戶生產(chǎn)部銷售供應(yīng)商M R P銷售訂單材料倉MPS 生產(chǎn)原材料采購成品入庫客戶發(fā)貨銷售預(yù)測(cè) 長周期物料采購（ IC ， 電感等 ）供應(yīng)鏈管理 — 物料齊套管理 ? 所有物料的采購需求都來自明確的銷售訂單或備貨訂單，并根據(jù)訂單的排期和 BOM展開物料需求采購計(jì)劃； ? 以上功能的執(zhí)行必須建立在準(zhǔn)確的 BOM，訂單需求，倉存數(shù)量（包括在途）的基礎(chǔ)上 。 供應(yīng)鏈分析 — 生產(chǎn)計(jì)劃達(dá)成率 生產(chǎn)計(jì)劃是根據(jù)銷售訂單或預(yù)測(cè)的需求和生產(chǎn)能力編制的每一個(gè)具體的產(chǎn)品在某段時(shí)間內(nèi)生產(chǎn)數(shù)量的計(jì)劃，通常是以日或周為單位，在有些情況下，也可以是旬、月。 生產(chǎn)計(jì)劃達(dá)成率是檢驗(yàn)生產(chǎn)車間是否按生產(chǎn)目標(biāo)完成的指標(biāo) 。 供應(yīng)鏈分析 — 準(zhǔn)時(shí)交貨率 準(zhǔn)時(shí)交貨是指按客戶下達(dá)的訂單的產(chǎn)品型號(hào)、數(shù)量、交期準(zhǔn)確的按時(shí)的交給客戶。 準(zhǔn)時(shí)交貨率是指實(shí)際按時(shí)交單數(shù)占計(jì)劃訂單數(shù)的百分比率 。 供應(yīng)鏈分析 — 庫存分析 庫存狀況及庫存周轉(zhuǎn)速度分析 75% 5% 20% 23 12 35金額 424 63 490 34 16 50 977 657 比例 43% 6% 50% 20 9 29 9% 51%金額 612 69 233 16 10 26 914 1,013 比例 67% 8% 25% 16 10 26 6% 54%金額 511 169 223 28 8 36 903 664 比例 57% 19% 25% 21 10 31 1% 34%0 9 年2 月0 9 年1 月0 8 年1 2 月庫存結(jié)構(gòu) 原材料 在制品 銷售收入（萬元）目標(biāo)值原材料周轉(zhuǎn)天數(shù)成品周轉(zhuǎn)天數(shù)庫存合計(jì)（萬元）總周轉(zhuǎn)天數(shù)成品周轉(zhuǎn)天數(shù)是衡量和評(píng)價(jià)企業(yè)購入存貨、投入生產(chǎn)、銷售收回等各環(huán)節(jié)管理狀況的綜合性指標(biāo) 。 存貨是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為銷售或者耗用而儲(chǔ)存的各種資產(chǎn)（商品或貨物），包含了原材料、在產(chǎn)品、成品、發(fā)出商品等資產(chǎn)。 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)按產(chǎn)品狀態(tài)分：原材料周轉(zhuǎn)天數(shù)、在產(chǎn)品周轉(zhuǎn)天數(shù)、成品周轉(zhuǎn)天數(shù)、發(fā)出商品周轉(zhuǎn)天數(shù)。 合理的庫存結(jié)構(gòu)比例 供應(yīng)鏈管理 — PSI 庫齡分析 期間 庫齡 01月 2 －5 月 5 月以上 合計(jì)金額 600 332 46 977 結(jié)構(gòu) 61% 34% 5% 100%金額 371 460 83 914 結(jié)構(gòu) 41% 50% 9% 100%金額 582 195 126 903 結(jié)構(gòu) 64% 22% 14% 100%2月1月12月供應(yīng)鏈管理 — PSI 原材料庫存分析及處理 (PMC為主 ) 供應(yīng)鏈管理 — PSI 在制品庫存分