證券商風險控管機制(編輯修改稿)
2024-11-03 10:21 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 券商風險管理實務(wù)守則規(guī)定之風險管理制度、風險管理組織架構(gòu) … 等項進行質(zhì)化 評鑑 8 風險管理評鑑制度之應(yīng)用 ?申請資本適足率選擇權(quán)部位市場風險約當金額擬採行 Deltaplus 法 ，評鑑等級須達3(含 )以上。 ?經(jīng)評鑑最近一年為第 5等級或最近二年為第4等級者，限制其一年內(nèi)不得申請發(fā)行認購（售）權(quán)證。 控管證券商業(yè)務(wù)增減 9 ? 適用對象 ： – 所有開業(yè)滿 3個月之證券商 ? 監(jiān)督頻率 ： 每月 /週評 估 ? 功能及定位 ： 專案查核之篩選標準 ? 評估方式 – 一般風險指標 ：依各項經(jīng)營指標對證券商進行評分後予以評等 – 特殊風險指標 ： 針對特定業(yè)務(wù)訂定預(yù)警值 ，不涉及評等 – 兩者皆可展開查核 整體經(jīng)營風險預(yù)警作業(yè)辦法 10 整體經(jīng)營風險預(yù)警作業(yè)辦法 ? 一般風險指標 ? 負債占淨值比率 ? 流動比率 ? 不動產(chǎn)及設(shè)備與非營業(yè)用不動產(chǎn)占總資產(chǎn)比率 ? 稅前純益率 財務(wù)指標 ? 錯帳發(fā)生率 ? 錯帳損失金額占成交金額比率 ? 平均每日營業(yè)額占淨值比率 ? 選案股票營業(yè)比率 ? 營業(yè)分散比率 ? 交易對象集中比率 ? 辦理先賣後買當日沖銷致標議借及交割借券金額占該業(yè)務(wù)金額比率 經(jīng)紀業(yè)務(wù) ? 營業(yè)證券透過損益按公允價值衡量之損失（含承銷、自營）占淨值比率 ? 庫存股票金額（含承銷、自營）占淨值比率 自營及承銷業(yè)務(wù) 11 整體經(jīng)營風險預(yù)警作業(yè)辦法 ? 特殊風險指標 – 債券業(yè)務(wù)比率 – 證券業(yè)務(wù)借貸款項、有價證券借貸及融資融券餘額占淨值
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