地產(chǎn)集團(tuán)項目內(nèi)部審核管理制度(編輯修改稿)
2025-10-19 09:53 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 管理者代表批準(zhǔn)后， 總師室應(yīng)發(fā)出審核通知，連同經(jīng)批準(zhǔn)的審核計劃一起在審核開始一周以前發(fā)給各受審核部門，要求各部門作好準(zhǔn)備接受審核。 編制檢查表 審核計劃確定后，內(nèi)審員應(yīng)根據(jù)各自分工編 制《內(nèi)部 審核檢查表》（格式見附錄 A）。檢查表應(yīng)按照標(biāo)準(zhǔn)的要求或過程的內(nèi)容列出具體的檢查內(nèi)容。檢查表應(yīng)經(jīng)審核組長的審查同意。 召開 首次會議 現(xiàn)場審核前應(yīng)召開首次會議，由審核組全體成員和受 審核部門負(fù)責(zé)人及有關(guān)人員參加，會議由審核組長主持，與會人員應(yīng)簽到。首次會議時間一般不超過半小時，會議的主要內(nèi)容包括： a) 向 受審核部門介紹審核組成員分工； b) 說明審核范圍、目的和依據(jù)； c) 簡要介紹實施審核所采用的方式和程序； d) 在審核組和受審核部門之間建立聯(lián)系； e) 宣讀審核計劃，澄清審核計劃中的不明確內(nèi)容。 現(xiàn)場 審核 收集客觀證據(jù) 內(nèi)審員應(yīng)根據(jù)審核計劃和《 內(nèi)部 審核檢查表》客觀、公正地進(jìn)行 現(xiàn)場 審核，包括面談，查閱文件、資料和記錄，觀察現(xiàn)狀等有目的、有重點(diǎn)地 收集客觀證據(jù)?？陀^證據(jù)包括： a) 存在的客觀事實； b) 與被 審核的 項目工作 活動負(fù)有責(zé)任的人的談話； c) 現(xiàn)行有效的文件和記錄。 內(nèi)審員應(yīng)將 收集的客觀事實及時分析，形成 審核 證據(jù)（與 審核有關(guān)的 客觀事實），并記錄在 檢查表上，避免事后追憶。 編制不合格報告 內(nèi)審組將審核中
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