企業(yè)資源計劃er(4)(編輯修改稿)
2025-06-17 03:12 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 性 。 ? 4． 外幣設(shè)置 ? 外幣設(shè)置主要為那些有外匯業(yè)務(wù)的企業(yè)而設(shè)定的 ， 其處理外幣的思路與手工模式基本一樣 ， 為清楚管理每一筆外幣業(yè)務(wù) ， 也開設(shè)了相應(yīng)的外幣賬 。 登記外幣的信息例如 ， 匯率 、 外幣發(fā)生數(shù)等 ，需要在制單時錄入 。 查詢賬簿時 ， 同時顯示外幣金額和本位幣金額 。 總賬管理分析 ? 5． 匯率設(shè)置 ? 匯率設(shè)置分為 “ 直接匯率 ” 和 “ 間接匯率 ” 兩種 ， ERP財務(wù)管理系統(tǒng)對匯率的處理較為靈活 。 對于 “ 直接匯率 ” 可以理解為：一個單位的外幣金額可以折合成本幣數(shù) ， 其匯率的公式為：本幣金額 /外幣金額；同樣 ， “ 間接匯率 ” 可以理解為：一個單位的本幣金額可以折合成的外幣數(shù) ， 其匯率的公式為：外幣金額 /本幣金額 。 ? 6． 科目初始化 ? 科目初始化是指企業(yè)選擇會計行業(yè) 、 科目數(shù)量 、 科目內(nèi)容等的操作 。 總賬管理分析 ? 7． 賬務(wù)初始化 ? 賬務(wù)初始化包括：科目初始化 、 核算單位設(shè)置 、 往來單位設(shè)置 、 部門余額初始化 、 個人余額初始化 、 平衡檢查等 。 ? 8． 憑證處理 ? （ 1） 憑證處理的功能 。 ? ① 記賬憑證是收款憑證 、 付款憑證 、 轉(zhuǎn)賬憑證等的總稱 。 ? ② 用于輸入登記明細(xì)賬 、 日記賬等賬簿的各種記賬憑證 。 ? ③ 正式輸入憑證前應(yīng)確信有關(guān)科目及相應(yīng)的初始余額已存入計算機(jī) ，憑證類型亦已正確劃分 。 ? ④ 憑證輸入格式分為兩種 ， “ 標(biāo)準(zhǔn)輸入格式 ” 和 “ 復(fù)幣憑證輸入格式 ” ， 后者為外幣業(yè)務(wù)較多單位提供方便 。 ? ⑤ 憑證輸入是使用最頻繁的功能 ， 財務(wù)會計軟件提供了全屏幕憑證編輯功能 ， 每張憑證包括的行數(shù)不受限制 。 在輸入過程中 ， 還提供各種聯(lián)機(jī)幫助 、 輔助計算器等功能 。 ? ⑥ 為保證憑證輸入的正確性 ， 財務(wù)會計軟件采用了大量的正確性檢驗控制措施 ， 會自動發(fā)現(xiàn)輸入中的某些錯誤 。 總賬管理分析 ? （ 2） 憑證處理中的概念 ? ① 年份概念 ? ② 憑證號概念 ? ③ 憑證日期 ? ④ 附件張數(shù) ? ⑤ 摘要 ? ⑥ 會計科目代碼 ? ⑦ 銀行科目的輸入 ? ⑧ 外幣科目的輸入 ? ⑨ 往來科目的輸入 ? 記賬憑證錄入的界面如圖 。 總賬管理分析 ? 賬務(wù)處理業(yè)務(wù)內(nèi)容 ? 報表處理業(yè)務(wù)內(nèi)容 ? 集成化賬務(wù)的實現(xiàn) ? 會計電算化系統(tǒng)的實現(xiàn) 賬務(wù)處理業(yè)務(wù)內(nèi)容 ? 賬務(wù)處理業(yè)務(wù)內(nèi)容如圖 。 賬務(wù)處理業(yè)務(wù)內(nèi)容 ? （ 1） 初始化規(guī)劃功能模塊 ， 該功能模塊主要用來設(shè)置會計核算中最基本的設(shè)置 ， 主要包括 ， 憑證類型設(shè)置 、 部門核算設(shè)置 、 外幣設(shè)置以及匯率設(shè)置等 。 其次進(jìn)行項目設(shè)置 、 小數(shù)位數(shù)設(shè)置等 。 ? （ 2） 初始科目設(shè)置功能模塊 ， 該功能模塊主要用來設(shè)置用戶核算單位中所有總科目 、 明細(xì)科目 、 初始余額裝入 、 數(shù)量類外幣類科目的年初數(shù)及發(fā)生額數(shù) 、 往來科目中各往來單位的當(dāng)前余額 、 各部門的當(dāng)前余額等 。 ? （ 3） 記賬憑證錄入功能模塊 ， 該功能模塊主要用來讓用戶輸入當(dāng)月的所有記賬憑證 ， 當(dāng)發(fā)現(xiàn)有錯誤時 ， 可以通過編輯來達(dá)到修改的目的 。 ? （ 4） 系統(tǒng)間轉(zhuǎn)賬功能模塊 ， 該功能模塊主要用于工資管理系統(tǒng) 、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng) 、 庫存管理系統(tǒng)等模塊之間的轉(zhuǎn)賬及賬務(wù)軟件和外部數(shù)據(jù)間的轉(zhuǎn)賬 。 賬務(wù)處理業(yè)務(wù)內(nèi)容 ? （ 5） 憑證審核功能模塊 ， 該功能模塊主要用來對當(dāng)月憑證的審核 ，審核是新會計制度中不可缺少的一個步驟 ， 若發(fā)現(xiàn)問題 ， 可以重新對該憑證進(jìn)行修改 ， 若無問題 ， 則經(jīng)過簽章后成為有效憑證 ，并可通過記賬的方法將其記入總賬 、 明細(xì)賬及各種賬簿 。 ? （ 6） 數(shù)據(jù)備份功能模塊 ， 該功能模塊主要用來備份會計數(shù)據(jù)的 ，例如 ， 原始憑證 、 報表函數(shù)等內(nèi)容 。 這些數(shù)據(jù)可以備份到軟磁盤中 ， 也可備份到硬盤中 。 ? （ 7） 記賬功能模塊 ， 該功能模塊主要用來對經(jīng)審核過的憑證進(jìn)行記賬 ， 記入賬后的憑證是不允許進(jìn)行修改的 。 若確實發(fā)現(xiàn)有憑證錯誤 ， 則可通過沖紅法或補(bǔ)償法進(jìn)行修改 。 修改后的憑證還須進(jìn)行重新記賬 。 ? （ 8） 打印憑證 、 賬本 、 輔助賬功能模塊 ， 該功能模塊主要用來打印各種憑證 、 賬簿 （ 包括總賬 、 明細(xì)賬 、 日記賬 、 日報單 、 余額表等 ） 、 輔助賬等 。 報表處理業(yè)務(wù)內(nèi)容 ? 1． 報表編制流程 ? 憑證編制完畢后 ， 經(jīng)過審核和記賬 ， 即可進(jìn)行報表的編制工作了 。 賬務(wù)報表處理系統(tǒng)可以很輕松地讓用戶完成會計中所有報表的編制工作 。 編制一張會計報表的工作流程如圖 。 報表處理業(yè)務(wù)內(nèi)容 ? 2． 報表編制中的幾個概念 ? 賬務(wù)軟件中的報表系統(tǒng)是基于 Windows平臺開發(fā)并運行的軟件產(chǎn)品 ，利用 Excel電子表格的特點完成對各行業(yè)會計年度的各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料進(jìn)行分析 、 統(tǒng)計 、 匯總 ， 并輸出各種各樣的財經(jīng)報表和其他專業(yè)報表 。 因此 ， 報表系統(tǒng)中的基本概念都是相似的 。 ? （ 1） 單元 。 報表中有若干個行和若干個列 ， 我們將行與列的每一個交叉 (即格子 )稱為 “ 單元 ” 或稱為 “ 單元格 ” ， 例如 ， 某報表共有 38行 8列 ， 那么該報表一共有 304個單元 ， 報表制作的大部分工作都是圍繞 “ 單元 ” 進(jìn)行的 ， 單元是組成報表的最小單位 。 ? （ 2） 單元名 。 單元名就是單元的名稱 ， 單元名是由所在行 、 列標(biāo)識 。 在報表處理系統(tǒng)中 ， 行標(biāo)用數(shù)字 3…… 表示 ， 列標(biāo)用字母 A、 B、 C… AA、 AV… VV表示 。 這樣報表中每個單元都有一個唯一的 “ 單元名 ” ， 例如 ， A C DD15分別表示第一列第一行單元 、第三列第二行單元 、 第三十列第十五行單元 。 單元名在以后的公式定義中是很重要的 。 某行或某列連續(xù)單元的表示方法為： A1：A10或 B1： B5等 。 報表處理業(yè)務(wù)內(nèi)容 ? （ 3） 邊界 。 盡管報表中每一
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