【文章內(nèi)容簡介】 關(guān)閉賬戶制卡制密碼箱申請退回發(fā)卡商戶交易交易 自助設(shè)備交易柜臺交易計息收費非正常交易 正常交易損失核銷 信用循環(huán)通過未通過申請 信用審查 （申請人信用信息是否符合發(fā)卡條件、審核信用額度等） 發(fā)卡（卡片和密碼信函應(yīng)分別寄送且時間有一定的間隔 ） 建立特約商戶 交易和清算 （交易包括商戶交易、自助設(shè)備交易和柜臺交易；清算業(yè)務(wù)是指以銀行為中心，清償持卡人、特約商戶及銀行之間債權(quán)債務(wù)的過程。清算方式基本上分為兩種形式，即直接清算和間接清算。） 四、銀行卡業(yè)務(wù)主要風(fēng)險點 信用風(fēng)險 （ 1）申請人向發(fā)卡機構(gòu)遞交虛假申請或是虛假申請信息；對持卡人過度授信。 （ 2）持卡人將信用卡轉(zhuǎn)借給他人使用，發(fā)生糾紛造成損失。 （ 3）持卡人利用信用卡的透支功能，逃避授權(quán)，惡意透支引發(fā)風(fēng)險。 （ 4）持卡人由于經(jīng)濟上發(fā)生重大變化，無力償還透支款或逾期還款而引發(fā)的風(fēng)險（資信能力變化風(fēng)險 ）。 （ 5）使用偽造卡和對信用卡信息涂改盜取銀行資金等。 （ 6）持卡人丟失卡未及時向發(fā)卡機構(gòu)掛失，卡被冒用造成經(jīng)濟損失。 操作風(fēng)險 （ 1）違章操作，不按規(guī)定審核申請人資料。 （ 2）為追求高額利潤，進行協(xié)議透支等。 （ 3）特約商戶在受理銀行卡過程中，因故意或過失而引起的風(fēng)險。比如，未認真核對黑名單，使不良持卡人蒙混過關(guān)；與不法分子惡意串通，接受有問題的信用卡等；誤收偽卡、假卡等。 （ 4）管理疏松，操作人員出現(xiàn)差錯的風(fēng)險。以異地存款為例，收方賬號如果輸錯一位，只需要幾分鐘資金即轉(zhuǎn)入到異地銀行卡上，此卡在異地馬上可以取款或轉(zhuǎn)賬，錯誤發(fā)現(xiàn)不及時，銀行就要受到損失。 技術(shù)風(fēng)險 首先，我國銀行卡業(yè)務(wù)使用的硬件和系統(tǒng)軟件都是進口產(chǎn)品，其核心部分由國外掌握，一旦出現(xiàn)問題，系統(tǒng)將面臨巨大威脅。 其次，我國銀行卡業(yè)務(wù)應(yīng)用軟件開發(fā)基本上是采取自行開發(fā)和程序外包兩種模式，由于人員流動性大，這兩種方式無疑都會留下安全隱患?？赡艹霈F(xiàn)開發(fā)者為達到某種目的，利用其對應(yīng)用程序的充分了解，破壞系統(tǒng)或盜取銀行資金的情況。 再次，目前很多國際卡業(yè)務(wù)必須依托 Inter，黑客攻擊和網(wǎng)絡(luò)病毒侵害也可造成風(fēng)險。 五、銀行卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)管要求 嚴格信用審查 （ 1）確保申請人信用信息的真實 （ 2）謹慎核定申請人信用額度 （ 3）高度關(guān)注持卡人開卡后立即透支 （ 4）對新開貸記卡賬戶在首期欠款不還應(yīng)重點加以追收 （ 5）根據(jù)持卡人不同的資信狀況給予相應(yīng)的信 用額度，在持卡人經(jīng)濟狀況發(fā)生重要變化時及時 調(diào)整信用額度 切實落實銀行卡賬戶實名制 商業(yè)銀行應(yīng)履行賬戶開立和使用的管理責(zé)任， 按照“了解你的客戶”的原則規(guī)范銀行卡賬戶的開立和使用， 有效防范利用銀行卡賬戶套取現(xiàn)金、偷逃稅款、逃廢債務(wù)和洗錢等違法犯罪活動 ； 實行銀行賬戶年檢制度、界定單位和個人開戶的有效證件種類、發(fā)揮賬戶管理系統(tǒng) 功能 嚴格遵守銀行卡規(guī)章制度和操作規(guī)程 （ 1）嚴格空白卡和制卡業(yè)務(wù)的管理 （ 2）嚴格對成品卡和密碼信函的登記管理 （ 3）各級柜員應(yīng)各司其職 ，加強柜員密碼管理 （ 4）在崗位安排上應(yīng)遵循互相牽制和復(fù)核的原則，防止因管理松散而產(chǎn)生風(fēng)險。比如，會計憑證要素填寫不全、超交易限額無授權(quán)、超有效期辦理業(yè)務(wù)、自制憑證手續(xù)不完備、一人同時兼有操作和授權(quán)兩級權(quán)限等都極易導(dǎo)致賬務(wù)記載差錯，形成信用卡風(fēng)險，造成資金損失。 （ 5）將銀行卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理納入銀行統(tǒng)一的風(fēng)險管理體系之中 （ 6）嚴格授權(quán)管理 加強銀行卡交易和特約商戶管理 （ 1）確保實名發(fā)展特約商戶， 強化對特約商戶的身份認證和資質(zhì)審核 ； （ 2）建立特約商戶的定期巡查機制， 重點檢查使用移動 POS 機以及交易量大的特約商戶； （ 3）加強對商戶收銀員的安全培訓(xùn)； （ 4）建立對可疑、異常交易的連續(xù)監(jiān)控制度 ； ◆ 如確定商戶參與賭博、洗錢等違法活動 ，要采取注銷資格、收回機具、將其信息錄入風(fēng)險信息共享系統(tǒng)以及向當?shù)毓病⒐ど滩块T反映等措施。 ◆在敏感地區(qū)實行大額資金交易身份證核驗制度和大額交易預(yù)約制度， 防止通過大額消費交易套取賭資。 ◆改進銀行卡異常交易監(jiān)控的技術(shù)手段， 針對敏感地區(qū)的跨行交易設(shè)置專門的監(jiān)控程序。 ◆切實履行反洗錢義務(wù) ， 嚴格按照人民銀行反洗錢的規(guī)定報告大額、異常和可疑交易，并積極配合反洗錢部門進行調(diào)查。 確保銀行卡支付網(wǎng)絡(luò)的安全穩(wěn)定運行 （ 1）商業(yè)銀行和中國銀聯(lián)要建立健全對支付網(wǎng)絡(luò)的日常運行維護機制、應(yīng)急和災(zāi)備機制以及風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測機制和報告制度，不斷提高應(yīng)對突發(fā)事件的應(yīng)急能力。 （ 2）對銀行卡風(fēng)險事件預(yù)警、對具有擴散性、典型性的風(fēng)險事件個案及時進行風(fēng)險提示 ， 防止同類風(fēng)險在各行間擴散。 （ 3）中國銀聯(lián)要加強對成員機構(gòu)的安全風(fēng)險審查評估和管理機制， 有效防范支付清算風(fēng)險。 （ 4）積極跟蹤銀行卡新興技術(shù)發(fā)展動向， 增加新興服務(wù)品種的科技含量 ， 提高防風(fēng)險的技術(shù)手段。 幾種主要的表外業(yè)務(wù)（理財業(yè)務(wù)） 業(yè)務(wù)操作流程 理財產(chǎn)品設(shè)計開發(fā)產(chǎn)品營銷 與客戶簽訂理財業(yè)務(wù)合同到期資金清算，收益分配披露信息 理財投資操作理財產(chǎn)品設(shè)計開發(fā)產(chǎn)品營銷 與客戶簽訂理財業(yè)務(wù)合同到期資金清算，收益分配披露信息 理財投資操作主要理財產(chǎn)品的比較 （ 1）貨幣市場基金和銀行理財產(chǎn)品比較 ◆安全性：貨幣市場基金和銀行理財產(chǎn)品，安全性都較高 ◆流動性：貨幣市場基金可以每天贖回，銀行理財產(chǎn)品是否可以贖回，多久可以贖回一次，不同產(chǎn)品有不同規(guī)定。 ◆透明度：貨幣市場基金透明度高，銀行理財產(chǎn)品運作期間信息披露較少。 ◆ 投資者：貨幣市場基金，機構(gòu)、個人均可購買，銀行理財產(chǎn)品多數(shù)只對個人投資者。 ◆ 收益性：貨幣市場基金和銀行理財產(chǎn)品都比較穩(wěn)定 ◆ 稅收：貨幣市場基金免個人利息稅，銀行理財產(chǎn)品不同產(chǎn)品不同規(guī)定。 （ 2）銀行推出的 QDII產(chǎn)品與基金公司推出的外幣基金產(chǎn)品 ◆ QDII不同于過往的銀行理財產(chǎn)品，投資者要自己承擔(dān)產(chǎn)品的各類風(fēng)險。銀行外匯理財業(yè)務(wù)需要客戶承擔(dān)的是銀行的信用風(fēng)險； ◆ QDII以代客理財?shù)淖藨B(tài)出現(xiàn)，改變了銀行與客戶的關(guān)系。銀行理財產(chǎn)品上，銀行和客戶關(guān)系為銷售關(guān)系，在代客境外理財業(yè)務(wù)中轉(zhuǎn)化為資產(chǎn)管理關(guān)系。 ◆ QDII將其投資范圍限定在固定收益產(chǎn)品，不能直接投資股票及其結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品，商品類衍生產(chǎn)品更不能介入。而銀行的外幣理財產(chǎn)品則不受這些投資范圍的限制。 主要風(fēng)險點 （ 1）理財產(chǎn)品的性質(zhì)不能準確界定 （貨幣市場基金與銀行理財產(chǎn)品在流動性、投資對象、稅收等方面存在差異；銀行理財和保險理財產(chǎn)品在保障功能、計息方式、期限方面的不同；信托產(chǎn)品與信托類人民幣理財產(chǎn)品等） （ 2）銀行未能充分揭示理財產(chǎn)品的風(fēng)險，甚至誤導(dǎo)客戶（如將預(yù)期收益率視為到期收益率；理財產(chǎn)品等同于儲蓄等） （ 3）銀行盲目提供保底承諾帶來的客戶投訴 （ 4）利率風(fēng)險與匯率風(fēng)險 （ 5）理財產(chǎn)品大規(guī)模贖回帶來的流動性風(fēng)險 監(jiān)管要求 （ 1）嚴格市場準入 （ 2）規(guī)范操作流程 （ 3）充分提示風(fēng)險 （ 4）控制保底承諾 （ 5）嚴格投資范圍 案例：委托理財何以漏財千萬 案情概要： 上訴人趙一訴稱： 2021年 7月 17日，與上訴人某證券公司上海營業(yè)部 (以下簡稱“營業(yè)部” )簽訂 《 證券交易委托協(xié)議書 》 。次日 ,趙一又與營業(yè)部簽訂了 《 代理國債投資協(xié)議 》 ，委托資產(chǎn)金額為人民幣 1000萬元 ,代理期限為一年。同日，趙一與營業(yè)部還簽訂了 《 代理國債投資補充協(xié)議 》 ，約定 :營業(yè)部確保趙一資金的保值、增值，確保委托資金年收益率達 %。同日，趙一交付營業(yè)部人民幣 1000萬的本票，并全部存入趙一的資金賬戶。協(xié)議約定期滿后，營業(yè)部未按協(xié)議約定支付投資資金本息。趙一討要未果 ,遂以營業(yè)部以及證券公司為共同被告訴至法院。 一審法院查明：趙一在營業(yè)部資金賬戶內(nèi)的資金在 2021年 9月 3日至 2021年 6月 30日間用于股票買賣，但兩被告未提交能夠證明股票買賣系趙一行為