【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 用等； (6) 編造假名發(fā)放的貸款； 第二章 信貸業(yè)務(wù)管理制度與組織體系 41 (7) 借款人、保證人未親自辦理借款手續(xù)，發(fā)放的貸款； (8) 濫用職權(quán)或徇私情發(fā)放貸款； (9) 擅自、 獨(dú)斷發(fā)放的違章貸款； (10) 抵 (質(zhì) )押物不足值、丟失及撤走抵 (質(zhì) )押物的貸款； (11) 發(fā)放炒股票、期貨交易的貸款； (12) 擅自提高或降低貸款利率或擅自減息、緩息的貸款； (13) 發(fā)放假有價(jià)單證質(zhì)押貸款。 (三 )風(fēng)險(xiǎn)貸款的責(zé)任追究 1. 貸款審批委員會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任 貸款審批委員會(huì)在貸款審批發(fā)放前，必須簽訂貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任書(shū)，劃清貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，并確定貸款主審批人及第一責(zé)任人。 (1) 貸款審批委員會(huì)主任委員為貸款決策風(fēng)險(xiǎn)的主審批人及第一責(zé)任人； (2) 經(jīng)貸款審批委員會(huì)授權(quán)的授權(quán)人為貸款決策風(fēng)險(xiǎn)的主審批 人及第一責(zé)任人。 2. 貸款審批小組的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任 貸款審批小組在貸款發(fā)放前，必須簽訂貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任書(shū)，劃清貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，確定貸款主審批人及第一責(zé)任人。 (1) 貸款審批小組組長(zhǎng)為貸款決策風(fēng)險(xiǎn)的主審批人及第一責(zé)任人； (2) 經(jīng)貸款審批小組授權(quán)的信用社主任、副主任及信貸員為貸款決策風(fēng)險(xiǎn)的主審批人及第一責(zé)任人。 3. 領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究 有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)由于管理不善、貸款管理制度落實(shí)不到位或指令信用社發(fā)放貸款，造成貸款風(fēng)險(xiǎn)和損失的，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)工作失職責(zé)任。除完全責(zé)任性貸款外，對(duì)于同一筆貸款，經(jīng)確定既存在違規(guī)違紀(jì)操作形成的貸款風(fēng)險(xiǎn) 或損失，又存在管理因素形成的風(fēng)險(xiǎn)或損失，先追究違規(guī)違紀(jì)責(zé)任，再視情況追究貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。對(duì)于完全因不可抗力形成不良貸款或造成信貸資金損失的，視為非責(zé)任性貸款風(fēng)險(xiǎn)，不予追究責(zé)任。 4. 貸款違規(guī)的責(zé)任處理 (1) 在對(duì)貸款違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人和貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究的同時(shí)，應(yīng)給予處罰。 (2) 貸款責(zé)任的追究與處罰實(shí)行終身制。貸款違規(guī)違紀(jì)責(zé)任、責(zé)任人由銀行的人事、稽核、信貸部門(mén)聯(lián)合認(rèn)定、追究，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人按所承擔(dān)的責(zé)任給予處罰，視情節(jié)輕重給予次要責(zé)任人及參與審批、檢查的其他責(zé)任人紀(jì)律處分，涉嫌犯罪的，移交司法機(jī) 關(guān)追究刑事責(zé)任。 42 商業(yè)銀行信貸實(shí)務(wù) (3) 風(fēng)險(xiǎn)貸款按貸款損失的情況，對(duì)各級(jí)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人按其所承擔(dān)的責(zé)任給予處罰：①調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任。調(diào)查人員不得參與或默許客戶編制虛假報(bào)表以騙取信用等級(jí)和授信，不得擅自向客戶透露授信評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)方法，不得擅自對(duì)外提供客戶財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；②審查和審批人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)審查、審批失誤的責(zé)任，并對(duì)本人簽署的意見(jiàn)負(fù)責(zé)；③貸后管理人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)檢查失誤、收貸不力的責(zé)任；④放款操作人員應(yīng)當(dāng)對(duì)操作性風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)；⑤高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)重大貸款損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 五、信貸業(yè)務(wù)報(bào)備制度 (一 )信貸業(yè)務(wù) 報(bào)備制度的定義 信貸業(yè)務(wù)報(bào)備是指本級(jí)行審批權(quán)限內(nèi)的信貸事項(xiàng)，在項(xiàng)目審批后實(shí)施前向上一級(jí)行進(jìn)行備案的工作制度，是上一級(jí)行了解掌握信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，把握信貸資金投向，對(duì)信貸業(yè)務(wù)實(shí)施縱向監(jiān)督的重要環(huán)節(jié)。信貸業(yè)務(wù)報(bào)備不改變信貸管理授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)制度，不改變信貸管理責(zé)任制度。 信貸業(yè)務(wù)報(bào)備適用于銀行辦理的企 (事 )業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)等法人客戶本外幣貸款 (含外資貸款 )、承兌、國(guó)內(nèi)外信用證、對(duì)外擔(dān)保，包括收回再貸、展期等。 本級(jí)行審批權(quán)限內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)，在本行貸款審查委員會(huì)審議通過(guò)，有權(quán)審批人簽字后執(zhí)行前，必須 及時(shí)向上一級(jí)行履行報(bào)備程序。上一級(jí)行信貸管理部門(mén)必須對(duì)報(bào)備業(yè)務(wù)進(jìn)行審查，提出審查結(jié)果，經(jīng)審查主責(zé)任人簽字后，由信貸管理部門(mén)存檔。 (二 )報(bào)備方式 本級(jí)行的報(bào)備業(yè)務(wù)在經(jīng)過(guò)行長(zhǎng)或行長(zhǎng)授權(quán)的主管行長(zhǎng)、信貸管理部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后，由信貸管理部門(mén)以文件形式，通過(guò)電子郵件或其他方式上報(bào)上一級(jí)行相關(guān)信貸管理部門(mén)。報(bào)備業(yè)務(wù)受理日自收文之日起。 (三 )報(bào)備內(nèi)容 本級(jí)行信貸管理部門(mén)要根據(jù)報(bào)備業(yè)務(wù)類別分別填制銀行短期信用業(yè)務(wù)報(bào)備表和銀行項(xiàng)目貸款報(bào)備表，主要內(nèi)容包括貸款企業(yè)基本情況、財(cái)務(wù)狀況、授信情況、中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目情況、貸款金額及 用途、擔(dān)保情況等，有關(guān)責(zé)任人簽署意見(jiàn)后上報(bào)上一級(jí)行。對(duì)重要信貸報(bào)備事項(xiàng)可附簡(jiǎn)要說(shuō)明。 (四 )報(bào)備審查 上一級(jí)行信貸管理部門(mén)接到項(xiàng)目報(bào)備文件后，要由專人負(fù)責(zé)報(bào)備業(yè)務(wù)的受理、登記、歸類，并及時(shí)組織貸款審查人員對(duì)報(bào)備項(xiàng)目進(jìn)行審查。審查重點(diǎn)為：產(chǎn)業(yè)、行業(yè)政策，借 第二章 信貸業(yè)務(wù)管理制度與組織體系 43 款人是否有不良記錄，法人代表簡(jiǎn)歷，貸款用途和方式，擔(dān)保情況等。 (五 )報(bào)備反饋 上一級(jí)行信貸管理部門(mén)要在信貸報(bào)備業(yè)務(wù)受理日起五個(gè)工作日內(nèi)將審查意見(jiàn)反饋下一級(jí)行。在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，上一級(jí)行未對(duì)報(bào)備的信貸業(yè)務(wù)給予答復(fù)的，下級(jí)行即可視為同意，并按信貸運(yùn)作程序?qū)嵤?；?jīng)審 查對(duì)報(bào)備業(yè)務(wù)及資料有疑義的，上一級(jí)行信貸管理部門(mén)要及時(shí)向下級(jí)行提出質(zhì)詢和有關(guān)要求，下級(jí)行在完善有關(guān)資料，落實(shí)相關(guān)要求后方可進(jìn)入發(fā)放程序；對(duì)明確不能實(shí)施的信貸業(yè)務(wù)，上一級(jí)行信貸管理部門(mén)提出審查意見(jiàn)報(bào)主管行長(zhǎng)同意后，以信貸管理部門(mén)文件答復(fù)下一級(jí)行。 各級(jí)商業(yè)行信貸管理部門(mén)要及時(shí)對(duì)報(bào)備業(yè)務(wù)進(jìn)行匯總和分析，從中掌握信貸業(yè)務(wù)發(fā)放情況和規(guī)律，每半年撰寫(xiě)一次信貸業(yè)務(wù)報(bào)備工作總結(jié)，供決策部門(mén)參考。 六、其他信貸制度 (一 )經(jīng)營(yíng)責(zé)任人移交制度 1. 責(zé)任移交鑒定 經(jīng)辦責(zé)任人工作崗位變動(dòng)時(shí)，必須在經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人主持和監(jiān)交下，同 接手經(jīng)辦責(zé)任人對(duì)其負(fù)責(zé)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行鑒定，填寫(xiě)經(jīng)營(yíng)責(zé)任移交表，由原經(jīng)辦責(zé)任人、接手經(jīng)辦責(zé)任人、監(jiān)交人簽字后登記存檔。責(zé)任移交后，接手經(jīng)辦責(zé)任人對(duì)接手后的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況負(fù)責(zé)。 2. 異議的處理 接手經(jīng)辦責(zé)任人如對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況鑒定有異議，可提出書(shū)面理由，提交上一級(jí)貸款審查委員會(huì)審議，上一級(jí)批準(zhǔn)后，形成書(shū)面材料進(jìn)行交接，由原經(jīng)辦責(zé)任人、接手經(jīng)辦責(zé)任人、參與人簽字后登記存檔。接手經(jīng)辦責(zé)任人對(duì)接手后的信用業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況負(fù)責(zé)，不得推諉責(zé) 任。 (二 )信貸人員稽核制度 信貸人員稽核制度是指稽核部門(mén)在信貸人員在崗 和即將離任時(shí)對(duì)其相關(guān)責(zé)任履行情況進(jìn)行檢查的制度。 (三 )貨款回避制度 貨款回避制度是指商業(yè)銀行不得向其關(guān)系人發(fā)放信用貸款，或以優(yōu)于其他借款人的條件向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款。關(guān)系人是指金融機(jī)構(gòu)的董事 (理事 )、監(jiān)事、管理人員、信貸人員及其近親屬以及上述人員投資或擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。 44 商業(yè)銀行信貸實(shí)務(wù) (四 )內(nèi)部審計(jì)制度 商業(yè)銀行要具有權(quán)威性和相對(duì)獨(dú)立性的內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)是自我獨(dú)立評(píng)價(jià)的一種活動(dòng)，可通過(guò)協(xié)助管理層監(jiān)管其他控制政策和程序的有效性，促成好的控制環(huán)境的建立。內(nèi)部審計(jì)可為內(nèi)部控制制度提供建設(shè)性意見(jiàn)。 內(nèi)部審計(jì)的權(quán)威性和有效性與其權(quán)限、人員資格以及可使用的資源緊密相關(guān)，因此，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)直接向法人或最高決策管理組織負(fù)責(zé)，而不受被監(jiān)督人員和部門(mén)所管制；內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的規(guī)模配備足夠和稱職的人員，有效地開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作；內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)有暢通的信息反饋和報(bào)告渠道，保證發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題能夠及時(shí)完整地為最高決策組織所掌握。 (五 )信息安全的保障制度 對(duì)各業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)、測(cè)試、運(yùn)行維護(hù)應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格管理和監(jiān)控；計(jì)算機(jī)操作要注意密碼的保密性，并定期更換；備份文件應(yīng)妥善保管；機(jī)房應(yīng)按 安全管理規(guī)定配備防火、防震等設(shè)施。 小常識(shí) 不需貸審會(huì)審議的信貸業(yè)務(wù) 根據(jù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行貸款審查委員會(huì)工作規(guī)則》，為了提高信貸審批效率，下列信貸業(yè)務(wù)可以不經(jīng)過(guò)貸審會(huì)審議： (一 )以全額保證金、存單或國(guó)債質(zhì)押方式辦理的貸款、銀行承兌匯票、開(kāi)立信用證和投標(biāo)保函； (二 )100％外匯質(zhì)押的人民幣貸款業(yè)務(wù)； (三 )銀行承兌匯票質(zhì)押辦理承兌、貸款； (四 )我行已授信國(guó)外銀行開(kāi)立的備用信用證項(xiàng)下的擔(dān)保貸款； (五 )銀行承兌匯票的貼現(xiàn)； (六 )出口信用證項(xiàng)下的票據(jù)貼現(xiàn)； (七 )公開(kāi)統(tǒng)一授信項(xiàng)下和可循環(huán)使用信用項(xiàng)下 短期信貸業(yè)務(wù)； (八 )扶貧到戶貸款； (九 )總行規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。 第二節(jié) 信貸業(yè)務(wù)管理的組織體系 一、客戶部 (一 )客戶部的任務(wù) 客戶部的任務(wù)主要是開(kāi)拓客戶并保持聯(lián)絡(luò)，與其他各部門(mén)保持密切的聯(lián)系?？蛻舨渴? 第二章 信貸業(yè)務(wù)管理制度與組織體系 45 直接與客戶發(fā)生接觸的專職部門(mén)，負(fù)責(zé)接洽客戶，協(xié)調(diào)客戶與銀行間的關(guān)系。在銀行接觸到一位客戶時(shí)，首先由客戶部作初步接洽，向客戶提取有關(guān)必須的資料?？蛻舨吭趯?duì)這些資料加以整理后，會(huì)同其他有關(guān)部門(mén)研究這些資料，制定出初步的方案和工作日程，分由各部門(mén)執(zhí)行。客戶部還負(fù)責(zé)與客戶的聯(lián)絡(luò)工作和信息反饋，通報(bào)有關(guān)調(diào)查結(jié)果和 信貸進(jìn)展情況。同時(shí)，還代客戶負(fù)責(zé)對(duì)貸款實(shí)施過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督。 (二 )信貸客戶部的具體職責(zé) (1) 負(fù)責(zé)全行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)、公司及機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)貸款的受理和調(diào)查，并按照崗位分離的原則，在支行授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)對(duì)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)、公司及機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)貸款的初審工作； (2) 負(fù)責(zé)全行一般信貸及小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的受理和調(diào)查，并按照崗位分離的原則，在支行授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)信貸及小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的初審工作； (3) 做好全行網(wǎng)上銀行、銀行卡業(yè)務(wù)、自助設(shè)備的相關(guān)管理和維護(hù)工作； (4) 負(fù)責(zé)全行中間業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)和維護(hù)； (5) 負(fù)責(zé)個(gè)人征信系統(tǒng)、 CMS 系統(tǒng) 、經(jīng)濟(jì)案件糾紛管理系統(tǒng)、貸記卡系統(tǒng)的操作與管理，做好本部門(mén)的內(nèi)部管理； (6) 負(fù)責(zé)全行各項(xiàng)貸款的貸后管理與維護(hù)工作； (7) 做好本部門(mén)自律監(jiān)管工作； (8) 負(fù)責(zé)全行的臨時(shí)性工作。 (三 )客戶部的人員崗位構(gòu)成 客戶部的人員崗位劃分為：部主任、業(yè)務(wù)主管或經(jīng)營(yíng)主管、客戶主任、客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)員等。 二、信貸業(yè)務(wù)管理部 信貸業(yè)務(wù)管理部是專門(mén)從事貸款項(xiàng)目信貸管理工作的分行內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)承諾函發(fā)出后的貸款項(xiàng)目全過(guò)程管理，并參與貸款項(xiàng)目前期工作。貸款管理部由分行 (總行營(yíng)業(yè)部 )的信貸人員組成，必要時(shí)分行可聘用行內(nèi)專 家或行業(yè)專業(yè)人員擔(dān)任貸款管理部臨時(shí)顧問(wèn)，貸款管理部實(shí)行主任負(fù)責(zé)制，貸款管理部主任對(duì)信貸處處長(zhǎng)負(fù)責(zé)。 貸款管理部一般針對(duì)異地特大型項(xiàng)目和項(xiàng)目集中地設(shè)立，各分行可根據(jù)所轄地區(qū)貸款項(xiàng)目的實(shí)際情況，設(shè)立固定貸款管理部和流動(dòng)貸款管理部。 三、貸款審查委員會(huì) 貸款審查委員會(huì)簡(jiǎn)稱貸審委，是規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化科學(xué)決策，完善貸款審批程序和 46 商業(yè)銀行信貸實(shí)務(wù) 責(zé)任制，協(xié)助銀行主任審批貸款、擔(dān)保、融資和投資等項(xiàng)目的機(jī)構(gòu)。貸審委實(shí)行民主討論、投票表決、主任決策的審議原則。 (一 )人員和