【文章內(nèi)容簡介】 用等； (6) 編造假名發(fā)放的貸款； 第二章 信貸業(yè)務管理制度與組織體系 41 (7) 借款人、保證人未親自辦理借款手續(xù)，發(fā)放的貸款； (8) 濫用職權(quán)或徇私情發(fā)放貸款； (9) 擅自、 獨斷發(fā)放的違章貸款； (10) 抵 (質(zhì) )押物不足值、丟失及撤走抵 (質(zhì) )押物的貸款； (11) 發(fā)放炒股票、期貨交易的貸款； (12) 擅自提高或降低貸款利率或擅自減息、緩息的貸款； (13) 發(fā)放假有價單證質(zhì)押貸款。 (三 )風險貸款的責任追究 1. 貸款審批委員會的風險責任 貸款審批委員會在貸款審批發(fā)放前，必須簽訂貸款風險責任書，劃清貸款風險責任，并確定貸款主審批人及第一責任人。 (1) 貸款審批委員會主任委員為貸款決策風險的主審批人及第一責任人； (2) 經(jīng)貸款審批委員會授權(quán)的授權(quán)人為貸款決策風險的主審批 人及第一責任人。 2. 貸款審批小組的風險責任 貸款審批小組在貸款發(fā)放前，必須簽訂貸款風險責任書，劃清貸款風險責任，確定貸款主審批人及第一責任人。 (1) 貸款審批小組組長為貸款決策風險的主審批人及第一責任人； (2) 經(jīng)貸款審批小組授權(quán)的信用社主任、副主任及信貸員為貸款決策風險的主審批人及第一責任人。 3. 領導責任追究 有關(guān)領導由于管理不善、貸款管理制度落實不到位或指令信用社發(fā)放貸款，造成貸款風險和損失的，有關(guān)領導負工作失職責任。除完全責任性貸款外，對于同一筆貸款，經(jīng)確定既存在違規(guī)違紀操作形成的貸款風險 或損失，又存在管理因素形成的風險或損失，先追究違規(guī)違紀責任，再視情況追究貸款風險責任。對于完全因不可抗力形成不良貸款或造成信貸資金損失的，視為非責任性貸款風險，不予追究責任。 4. 貸款違規(guī)的責任處理 (1) 在對貸款違規(guī)違紀責任人和貸款風險責任人進行責任追究的同時，應給予處罰。 (2) 貸款責任的追究與處罰實行終身制。貸款違規(guī)違紀責任、責任人由銀行的人事、稽核、信貸部門聯(lián)合認定、追究，并對相關(guān)責任人按所承擔的責任給予處罰，視情節(jié)輕重給予次要責任人及參與審批、檢查的其他責任人紀律處分，涉嫌犯罪的，移交司法機 關(guān)追究刑事責任。 42 商業(yè)銀行信貸實務 (3) 風險貸款按貸款損失的情況，對各級相關(guān)風險責任人按其所承擔的責任給予處罰：①調(diào)查人員應當承擔調(diào)查失誤和評估失準的責任。調(diào)查人員不得參與或默許客戶編制虛假報表以騙取信用等級和授信，不得擅自向客戶透露授信評價指標和評價方法，不得擅自對外提供客戶財務數(shù)據(jù)；②審查和審批人員應當承擔審查、審批失誤的責任，并對本人簽署的意見負責；③貸后管理人員應當承擔檢查失誤、收貸不力的責任；④放款操作人員應當對操作性風險負責；⑤高級管理層應當對重大貸款損失承擔相應的責任。 五、信貸業(yè)務報備制度 (一 )信貸業(yè)務 報備制度的定義 信貸業(yè)務報備是指本級行審批權(quán)限內(nèi)的信貸事項，在項目審批后實施前向上一級行進行備案的工作制度，是上一級行了解掌握信貸業(yè)務開展情況，把握信貸資金投向，對信貸業(yè)務實施縱向監(jiān)督的重要環(huán)節(jié)。信貸業(yè)務報備不改變信貸管理授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)制度，不改變信貸管理責任制度。 信貸業(yè)務報備適用于銀行辦理的企 (事 )業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個人獨資企業(yè)等法人客戶本外幣貸款 (含外資貸款 )、承兌、國內(nèi)外信用證、對外擔保，包括收回再貸、展期等。 本級行審批權(quán)限內(nèi)的信貸業(yè)務，在本行貸款審查委員會審議通過，有權(quán)審批人簽字后執(zhí)行前，必須 及時向上一級行履行報備程序。上一級行信貸管理部門必須對報備業(yè)務進行審查，提出審查結(jié)果，經(jīng)審查主責任人簽字后，由信貸管理部門存檔。 (二 )報備方式 本級行的報備業(yè)務在經(jīng)過行長或行長授權(quán)的主管行長、信貸管理部門負責人簽字后，由信貸管理部門以文件形式，通過電子郵件或其他方式上報上一級行相關(guān)信貸管理部門。報備業(yè)務受理日自收文之日起。 (三 )報備內(nèi)容 本級行信貸管理部門要根據(jù)報備業(yè)務類別分別填制銀行短期信用業(yè)務報備表和銀行項目貸款報備表，主要內(nèi)容包括貸款企業(yè)基本情況、財務狀況、授信情況、中長期貸款項目情況、貸款金額及 用途、擔保情況等，有關(guān)責任人簽署意見后上報上一級行。對重要信貸報備事項可附簡要說明。 (四 )報備審查 上一級行信貸管理部門接到項目報備文件后，要由專人負責報備業(yè)務的受理、登記、歸類，并及時組織貸款審查人員對報備項目進行審查。審查重點為：產(chǎn)業(yè)、行業(yè)政策，借 第二章 信貸業(yè)務管理制度與組織體系 43 款人是否有不良記錄，法人代表簡歷，貸款用途和方式，擔保情況等。 (五 )報備反饋 上一級行信貸管理部門要在信貸報備業(yè)務受理日起五個工作日內(nèi)將審查意見反饋下一級行。在規(guī)定時間內(nèi)，上一級行未對報備的信貸業(yè)務給予答復的，下級行即可視為同意，并按信貸運作程序?qū)嵤?；?jīng)審 查對報備業(yè)務及資料有疑義的，上一級行信貸管理部門要及時向下級行提出質(zhì)詢和有關(guān)要求，下級行在完善有關(guān)資料，落實相關(guān)要求后方可進入發(fā)放程序；對明確不能實施的信貸業(yè)務，上一級行信貸管理部門提出審查意見報主管行長同意后，以信貸管理部門文件答復下一級行。 各級商業(yè)行信貸管理部門要及時對報備業(yè)務進行匯總和分析，從中掌握信貸業(yè)務發(fā)放情況和規(guī)律，每半年撰寫一次信貸業(yè)務報備工作總結(jié)，供決策部門參考。 六、其他信貸制度 (一 )經(jīng)營責任人移交制度 1. 責任移交鑒定 經(jīng)辦責任人工作崗位變動時，必須在經(jīng)營主責任人主持和監(jiān)交下，同 接手經(jīng)辦責任人對其負責的信貸業(yè)務風險狀況進行鑒定，填寫經(jīng)營責任移交表，由原經(jīng)辦責任人、接手經(jīng)辦責任人、監(jiān)交人簽字后登記存檔。責任移交后，接手經(jīng)辦責任人對接手后的信貸業(yè)務經(jīng)營狀況負責。 2. 異議的處理 接手經(jīng)辦責任人如對風險狀況鑒定有異議，可提出書面理由，提交上一級貸款審查委員會審議，上一級批準后，形成書面材料進行交接，由原經(jīng)辦責任人、接手經(jīng)辦責任人、參與人簽字后登記存檔。接手經(jīng)辦責任人對接手后的信用業(yè)務經(jīng)營狀況負責，不得推諉責 任。 (二 )信貸人員稽核制度 信貸人員稽核制度是指稽核部門在信貸人員在崗 和即將離任時對其相關(guān)責任履行情況進行檢查的制度。 (三 )貨款回避制度 貨款回避制度是指商業(yè)銀行不得向其關(guān)系人發(fā)放信用貸款，或以優(yōu)于其他借款人的條件向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款。關(guān)系人是指金融機構(gòu)的董事 (理事 )、監(jiān)事、管理人員、信貸人員及其近親屬以及上述人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。 44 商業(yè)銀行信貸實務 (四 )內(nèi)部審計制度 商業(yè)銀行要具有權(quán)威性和相對獨立性的內(nèi)部審計。內(nèi)部審計是自我獨立評價的一種活動，可通過協(xié)助管理層監(jiān)管其他控制政策和程序的有效性，促成好的控制環(huán)境的建立。內(nèi)部審計可為內(nèi)部控制制度提供建設性意見。 內(nèi)部審計的權(quán)威性和有效性與其權(quán)限、人員資格以及可使用的資源緊密相關(guān)，因此，內(nèi)部審計部門應當直接向法人或最高決策管理組織負責，而不受被監(jiān)督人員和部門所管制；內(nèi)部審計部門應當根據(jù)業(yè)務發(fā)展的規(guī)模配備足夠和稱職的人員，有效地開展內(nèi)部審計工作；內(nèi)部審計部門和內(nèi)部審計人員應當有暢通的信息反饋和報告渠道，保證發(fā)現(xiàn)的問題能夠及時完整地為最高決策組織所掌握。 (五 )信息安全的保障制度 對各業(yè)務應用系統(tǒng)的立項、設計、開發(fā)、測試、運行維護應進行嚴格管理和監(jiān)控；計算機操作要注意密碼的保密性，并定期更換；備份文件應妥善保管；機房應按 安全管理規(guī)定配備防火、防震等設施。 小常識 不需貸審會審議的信貸業(yè)務 根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行貸款審查委員會工作規(guī)則》，為了提高信貸審批效率，下列信貸業(yè)務可以不經(jīng)過貸審會審議： (一 )以全額保證金、存單或國債質(zhì)押方式辦理的貸款、銀行承兌匯票、開立信用證和投標保函； (二 )100％外匯質(zhì)押的人民幣貸款業(yè)務； (三 )銀行承兌匯票質(zhì)押辦理承兌、貸款； (四 )我行已授信國外銀行開立的備用信用證項下的擔保貸款； (五 )銀行承兌匯票的貼現(xiàn)； (六 )出口信用證項下的票據(jù)貼現(xiàn)； (七 )公開統(tǒng)一授信項下和可循環(huán)使用信用項下 短期信貸業(yè)務； (八 )扶貧到戶貸款； (九 )總行規(guī)定的其他業(yè)務。 第二節(jié) 信貸業(yè)務管理的組織體系 一、客戶部 (一 )客戶部的任務 客戶部的任務主要是開拓客戶并保持聯(lián)絡，與其他各部門保持密切的聯(lián)系。客戶部是 第二章 信貸業(yè)務管理制度與組織體系 45 直接與客戶發(fā)生接觸的專職部門，負責接洽客戶，協(xié)調(diào)客戶與銀行間的關(guān)系。在銀行接觸到一位客戶時，首先由客戶部作初步接洽，向客戶提取有關(guān)必須的資料?？蛻舨吭趯@些資料加以整理后，會同其他有關(guān)部門研究這些資料，制定出初步的方案和工作日程，分由各部門執(zhí)行?？蛻舨窟€負責與客戶的聯(lián)絡工作和信息反饋，通報有關(guān)調(diào)查結(jié)果和 信貸進展情況。同時，還代客戶負責對貸款實施過程進行監(jiān)督。 (二 )信貸客戶部的具體職責 (1) 負責全行個人信貸業(yè)務、公司及機構(gòu)業(yè)務貸款的受理和調(diào)查，并按照崗位分離的原則，在支行授權(quán)范圍內(nèi)負責對個人信貸業(yè)務、公司及機構(gòu)業(yè)務貸款的初審工作； (2) 負責全行一般信貸及小企業(yè)貸款業(yè)務的受理和調(diào)查，并按照崗位分離的原則，在支行授權(quán)范圍內(nèi)對信貸及小企業(yè)貸款業(yè)務的初審工作； (3) 做好全行網(wǎng)上銀行、銀行卡業(yè)務、自助設備的相關(guān)管理和維護工作； (4) 負責全行中間業(yè)務的開發(fā)和維護； (5) 負責個人征信系統(tǒng)、 CMS 系統(tǒng) 、經(jīng)濟案件糾紛管理系統(tǒng)、貸記卡系統(tǒng)的操作與管理，做好本部門的內(nèi)部管理； (6) 負責全行各項貸款的貸后管理與維護工作； (7) 做好本部門自律監(jiān)管工作； (8) 負責全行的臨時性工作。 (三 )客戶部的人員崗位構(gòu)成 客戶部的人員崗位劃分為：部主任、業(yè)務主管或經(jīng)營主管、客戶主任、客戶經(jīng)理、業(yè)務員等。 二、信貸業(yè)務管理部 信貸業(yè)務管理部是專門從事貸款項目信貸管理工作的分行內(nèi)設機構(gòu)，負責承諾函發(fā)出后的貸款項目全過程管理，并參與貸款項目前期工作。貸款管理部由分行 (總行營業(yè)部 )的信貸人員組成，必要時分行可聘用行內(nèi)專 家或行業(yè)專業(yè)人員擔任貸款管理部臨時顧問，貸款管理部實行主任負責制，貸款管理部主任對信貸處處長負責。 貸款管理部一般針對異地特大型項目和項目集中地設立，各分行可根據(jù)所轄地區(qū)貸款項目的實際情況，設立固定貸款管理部和流動貸款管理部。 三、貸款審查委員會 貸款審查委員會簡稱貸審委，是規(guī)避貸款風險，強化科學決策，完善貸款審批程序和 46 商業(yè)銀行信貸實務 責任制，協(xié)助銀行主任審批貸款、擔保、融資和投資等項目的機構(gòu)。貸審委實行民主討論、投票表決、主任決策的審議原則。 (一 )人員和