農(nóng)村商業(yè)銀行操作風(fēng)險控制中心運行管理制度(編輯修改稿)
2025-05-30 11:17 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 。 （九）負(fù)責(zé)人崗（由財務(wù)會計部副總經(jīng)理兼任） 1． 制訂本中心工作制度及崗位職責(zé)，并對本中心員工的工作完成情況進(jìn)行考核。 2． 確定事后監(jiān)督范圍，負(fù)責(zé)事后監(jiān)督參數(shù)表的設(shè)定和修改工作。 3． 組織本中心人員履行崗位職責(zé)，認(rèn)真按規(guī)定完成各項監(jiān)督任務(wù)。 4． 考核被監(jiān)督網(wǎng)點的差錯情況，審查待下發(fā)的“差錯通知單”，督促差錯網(wǎng)點及時進(jìn)行差錯更正，復(fù)審差錯網(wǎng)點返還的“差錯通知單”回復(fù)。 5． 及時向部室負(fù)責(zé)人反映監(jiān)督情況和報告發(fā)現(xiàn)的重大問題。 6． 負(fù)責(zé)解決業(yè)務(wù)處理中遇到的疑難問題。 7． 負(fù)責(zé) 本中心操作人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和工作檢查。 8． 負(fù)責(zé)對本人使用的計算機(jī)等硬件設(shè)備進(jìn)行日常的清潔和維護(hù)。 第十三條 操作風(fēng)險控制中心應(yīng)科學(xué)地安排勞動組合，可實行一人一崗、一人多崗或一崗多人。 第十四條 操作風(fēng)險控制中心監(jiān)督人員享有以下權(quán)利： （一）有權(quán)要求被監(jiān)督網(wǎng)點提供監(jiān)督所需要的相關(guān)資料。 （二）對監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的業(yè)務(wù)差錯，經(jīng)業(yè)務(wù)管理人員和負(fù)責(zé)人審核后，有權(quán)向被監(jiān)督網(wǎng)點發(fā)出限期整改通知。 （三）對監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的重大差錯、事故和舞弊行為，中心負(fù)責(zé)人應(yīng)先向部室負(fù)責(zé)人匯報，再向總行分管行長報告。 （四）對監(jiān)督中發(fā) 現(xiàn)的各類差錯，要按照《農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司員工違規(guī)行為經(jīng)濟(jì)處罰實施細(xì)則》中的有關(guān)條款，對所涉及的網(wǎng)點及相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。 （五）有權(quán)提出完善會計管理和內(nèi)部控制的措施、建議。 第十五條 操作風(fēng)險控制中心監(jiān)督人員不得有下列行為： （一）不及時或不按操作規(guī)程實施監(jiān)督。 （二）對實施監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的問題，不按規(guī)定下發(fā)《差錯通知單》。 （三）代替被監(jiān)督網(wǎng)點更正差錯。 （四）隱瞞、遲報重大差錯、事故和舞弊行為。 （五）向無關(guān)人員泄露監(jiān)督的有關(guān)內(nèi)容。 第三章 范圍和內(nèi)容 第十六條 操作風(fēng)險控制中心監(jiān)督范圍 包括：業(yè)務(wù)憑證、賬戶管理、賬務(wù)核算、特殊業(yè)務(wù)風(fēng)險控制及異常情況 ,還包括以后根據(jù)業(yè)務(wù)需要增加的項目。 第十七條 業(yè)務(wù)憑證的監(jiān)督 （一）審查業(yè)務(wù)憑證的使用是否正確，基本要素是否齊全，處理手續(xù)是否符合規(guī)定。 （二）審查支付憑證的真實性、完整性、合法性和對轉(zhuǎn)關(guān)系是否正常，印章加蓋是否正確。 （三）審查各類自制憑證的合法性、內(nèi)容的真實性以及審批權(quán)限是否符合規(guī)定。 （四）審查各類授權(quán)業(yè)務(wù)憑證上是否有授權(quán)人簽章。 （五）貫徹反洗錢工作，按照《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》的要求進(jìn)行監(jiān)督，內(nèi)容包括： 1． 審查大額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)款項的來源或用途是否正常。 2． 審查單位提現(xiàn)是否符合現(xiàn)金管理條例，大額現(xiàn)金支取是否符合規(guī)定，用途是否真實，有無有權(quán)人審批。 3． 單位銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶的款項是否按規(guī)定辦理。 第十八條 賬戶管理的監(jiān)督 根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，對賬戶的開銷和使用進(jìn)行監(jiān)督，內(nèi)容包括： （一）審查單位和個人是否按規(guī)定開立、撤消和使用單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。 （二）審查是否執(zhí)行先核準(zhǔn)或報備，后使用賬戶的規(guī)定。 （三）審查長期不動戶的清理是否按照總行規(guī)定進(jìn)行辦理，長期不動戶發(fā)生業(yè) 務(wù)時，是否結(jié)清舊戶。 第十九條 賬務(wù)核算的監(jiān)督 重點監(jiān)督各項業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是否已真正納入賬內(nèi)核算，具體內(nèi)容： （一）監(jiān)督業(yè)務(wù)憑證與省中心返還的計算機(jī)流水信息是否一致。 （二）監(jiān)督業(yè)務(wù)操作規(guī)程是否符合核算規(guī)程，會計科目使用是否正確。 （三）審查面向傳票交易是否真實，有無異常情況，沖正交易是否經(jīng)業(yè)務(wù)主管審批后辦理。涉及損益類科目沖正的，是否有
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