信用社(銀行)高級管理人員任期經(jīng)濟責任專項稽核制度(編輯修改稿)
2025-05-29 05:00 本頁面
【文章內容簡介】 管理規(guī)章制度及內部機構設置、職責分工資料。 ⑺ 任期內有關監(jiān)督部門，管理部門檢查后提出的檢查 報告，處理意見及稽核部門出具的稽核報告。 ⑻ 任職期內財務會計報告，統(tǒng)計資料信貸檔案、帳冊、憑證、單據(jù)等相關業(yè)務資料。 ⑼ 任職前后有關經(jīng)濟遺留問題的專門材料。 ⑽ 任期內所轄機構發(fā)生的經(jīng)濟案件與刑事案件資料。 ⑾ 稽核組認為需要提供的其他有關資料。 （三） 制定稽核方案，稽核方案包括以下內容： ⑴ 制定稽核方案的依據(jù)和目的。 ⑵ 擬稽核的范圍，內容實施步驟和預定時間。 ⑶ 稽核組人員組成和 人員分工。 ⑷ 編制稽核方案的時期。 稽核方案需報稽核派出單位領導審核批準，在實施過程中，如稽 核方案需調整，要報經(jīng)原審批人批準。 （四） 發(fā)送稽核通知書。實施任期經(jīng)濟責任稽核前一周，稽核組應將《信用社領導干部任期經(jīng)濟責任稽核通知書》送達稽核對象所在單位（特殊情況也可以現(xiàn)場下達）?；送ㄖ獣鴥热莅ǎ罕换巳思皢挝幻Q，稽核依據(jù)、范圍、內容、方式、時間及稽核組成員名單，對被稽核人及單位要求等，稽核通知書經(jīng)派出單位領導簽批后下發(fā)。 （五） 稽核對象及所在單位接到通知后，應積極做好準備工作，在稽核組進駐后需提供下列資料。 ⑴ 稽核對象述職報告。其內容應包括：任期內執(zhí)行國家金融方針、政策、法律、法規(guī)情況；內控制度情況；任期內履行職責情況，取得成績，存在的問題及原因；需要說明的其他事項。 ⑵ 有關的帳、表、憑證等資料。 ⑶ 內部制度的有關規(guī)章制度，相關年度的工作計劃、工作總結和有關會議記錄等。 ⑷ 行業(yè)管理部門，本系統(tǒng)管理部門和社會其他職能部門對該單位的檢查結論或處理決定。 ⑸ 其他有關資料。 第十二條 實施階段 任期經(jīng)濟責任現(xiàn)場稽核，按 照如下程序實施： （一） 稽核組應召開一定范圍的會議，召集有關人員進行分部門，分層次的座談，充分了解情況確定稽核重
規(guī)章制度相關推薦
鄂ICP備17016276號-1