信用社(銀行)高級管理人員任期經(jīng)濟責任專項稽核制度(編輯修改稿)
2025-05-29 05:00 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 管理規(guī)章制度及內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置、職責分工資料。 ⑺ 任期內(nèi)有關(guān)監(jiān)督部門，管理部門檢查后提出的檢查 報告，處理意見及稽核部門出具的稽核報告。 ⑻ 任職期內(nèi)財務會計報告，統(tǒng)計資料信貸檔案、帳冊、憑證、單據(jù)等相關(guān)業(yè)務資料。 ⑼ 任職前后有關(guān)經(jīng)濟遺留問題的專門材料。 ⑽ 任期內(nèi)所轄機構(gòu)發(fā)生的經(jīng)濟案件與刑事案件資料。 ⑾ 稽核組認為需要提供的其他有關(guān)資料。 （三） 制定稽核方案，稽核方案包括以下內(nèi)容： ⑴ 制定稽核方案的依據(jù)和目的。 ⑵ 擬稽核的范圍，內(nèi)容實施步驟和預定時間。 ⑶ 稽核組人員組成和 人員分工。 ⑷ 編制稽核方案的時期。 稽核方案需報稽核派出單位領(lǐng)導審核批準，在實施過程中，如稽 核方案需調(diào)整，要報經(jīng)原審批人批準。 （四） 發(fā)送稽核通知書。實施任期經(jīng)濟責任稽核前一周，稽核組應將《信用社領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任稽核通知書》送達稽核對象所在單位（特殊情況也可以現(xiàn)場下達）?；送ㄖ獣鴥?nèi)容包括：被稽核人及單位名稱，稽核依據(jù)、范圍、內(nèi)容、方式、時間及稽核組成員名單，對被稽核人及單位要求等，稽核通知書經(jīng)派出單位領(lǐng)導簽批后下發(fā)。 （五） 稽核對象及所在單位接到通知后，應積極做好準備工作，在稽核組進駐后需提供下列資料。 ⑴ 稽核對象述職報告。其內(nèi)容應包括：任期內(nèi)執(zhí)行國家金融方針、政策、法律、法規(guī)情況；內(nèi)控制度情況；任期內(nèi)履行職責情況，取得成績，存在的問題及原因；需要說明的其他事項。 ⑵ 有關(guān)的帳、表、憑證等資料。 ⑶ 內(nèi)部制度的有關(guān)規(guī)章制度，相關(guān)年度的工作計劃、工作總結(jié)和有關(guān)會議記錄等。 ⑷ 行業(yè)管理部門，本系統(tǒng)管理部門和社會其他職能部門對該單位的檢查結(jié)論或處理決定。 ⑸ 其他有關(guān)資料。 第十二條 實施階段 任期經(jīng)濟責任現(xiàn)場稽核，按 照如下程序?qū)嵤? （一） 稽核組應召開一定范圍的會議，召集有關(guān)人員進行分部門，分層次的座談，充分了解情況確定稽核重
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