【文章內容簡介】 按《農村信用社風險評級及預警指標體系》規(guī)定的公式計算審核；在合作銀行開業(yè)后按《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定的公式計算考核， 3－ 4 年達標，可行性報告涉及的資本充足率管理工作應按達標規(guī)劃計算，而不是按農村信用社資本充足率公式計算。 （三）籌建工作方案。其內容包括：籌建工作的組織領導；注冊資本、股本結構、股權設置、增資擴股方案；法人治理框架（股東（代表）大會、董事會、監(jiān)事會及董事會下專業(yè)委員會設置及具體構成）；獨立董事、高級管理人員配備數(shù)量、部門設置和從業(yè) 人員配置；主要管理制度修訂；籌建工作步驟和時間安排等； （四）定向募股說明書。其內容包括：本次增資擴股概要（股權設置、每股票面金額、發(fā)行定價、股權設置、股份發(fā)行總數(shù)）、認購人的資格、認股人的權利和義務；機構基本情況（業(yè)務、內部控制、法人治理和財務會計等）；未來農村商業(yè)銀行、農村合作銀行發(fā)展預測、面臨風險因素及主要對策；募集資金運用；未來股利分配政策；募股預先登記日期、本次募股的起止期限及逾期未募足時認購人可撤回所認股份的說明；附錄和備查文件等； （五）縣聯(lián)社和農村信用社社員（代表）大會同意改 制為農村商業(yè)銀行、農村合作銀行的決議。其內容包括： 銀行、農村合作銀行； 、農村合作銀行承繼農村信用社的債權債務； ，委托縣聯(lián)社（或籌備工作小組）聘請社會中介機構進行清產核資、確認凈資產（清產核資報告中的委托人應與此一致）； ； 轉為農村商業(yè)銀行、農 村合作銀行股份； （法定代表人）出席創(chuàng)立大會、股東（代表）大會，簽署相關法律文件。 已經統(tǒng)一法人縣聯(lián)社，只需要召開縣聯(lián)社社員代表大會，通過決議內容不包括取消農村信用社法人資格、與其他農村信用社合并、委托縣聯(lián)社聘請中介機構清產核資、確認凈資產的內容。 （六）發(fā)起人協(xié)議書。其內容包括總則、經營宗旨、機構性質、名稱、住所、業(yè)務范圍、注冊資本、股本結構、股權設置、發(fā)起人入股金額、股份和入股比例、發(fā)起人權利和義務、附則。發(fā)起人應在發(fā)起人協(xié)議書上簽名蓋章（自然人可以委 托代理人、原農村信用社社員可以委托原農村信用社主任在發(fā)起人協(xié)議上簽字。委托人應在委托書上簽字，委托書存于縣聯(lián)社，銀監(jiān)局驗收時現(xiàn)場審查，不報送銀監(jiān)會）。發(fā)起人協(xié)議書附件： 。 （ 1）法人發(fā)起人名錄，包括發(fā)起人企業(yè)法人代碼、住所、成立日期、擬認購資格股和投資股數(shù)、凈資產比例、長期投資（含本次）占資本比例、近三年盈利； （ 2）自然人發(fā)起人分類匯表。按職工、社會自然人分類。每類包括人數(shù)、資格股、投資股金額、轉增、新認購金額、占總股份比例。自然人名錄，包括每個發(fā)起人身份證號碼、住 所、擬認購資格股和投資股數(shù)。自然人名錄留存于縣聯(lián)社，銀行監(jiān)局驗收時現(xiàn)場審查，不報送銀行會。 ； 、農村合作銀行投資入股的決議。 “關聯(lián)企業(yè)向銀行機構投資入股情況”的聲明。（ 1）關聯(lián)企業(yè)向本農村商業(yè)銀行、農村合作銀行入股情況（ 2）關聯(lián)企業(yè)向境內銀行機構投資入股情況，包括所持股份與股份比例 聲明應約定：如果存在任何隱瞞，則該企業(yè)在本農村商業(yè)銀行、農村合作銀行的投票權受到限制。 注 意：發(fā)起設立與募集設立兩種方式下，發(fā)起人的權利義務不同。農村商業(yè)銀行、農村合作銀行為發(fā)起設立，發(fā)起人的權利義務不要與募集設立時混淆，也不要與股東的權利義務混淆。 （七）農村商業(yè)銀行、農村合作銀行籌備工作小組成立文件和成員簡 歷； （八）清產核資、固定資產評估及凈資產分配工作方案； （九）籌備工作小組出具的關于凈資產分配意見的報告； （十）組建工作的驗收報告（驗收報告內容包括總體評價、驗收方法及過程、驗收重點、發(fā)現(xiàn)的主要問題和整改要求，并附驗收小組人員名單）。驗收工作經 銀監(jiān)會授權，由銀監(jiān)局組織進行并出具驗收報告。驗收范圍包括組建的各項工作、各項法律程序履行情況，以及清產核資及凈資產分配情況。 （十一）籌備工作小組針對驗收問題的整改落實情況報告。 （十二）縣全轄最近二年的監(jiān)管報告； （十三）籌備工作小組聯(lián)系人、職務、聯(lián)系電話、傳真電話、電子郵件信箱和郵政地址； （十四）社會中介機構出具的《清產核資報告書》。包括清產核資報告、固定資產評估報告、最近一年財務審計報告和凈資產確認書（注：清產核資范圍為聯(lián)社及所轄農村信用社）。凈資產確認書由中介機構、籌備工作小組、縣聯(lián)社三方簽字確認。 清產核資及凈資產分配工作中有依據地方性文件操作的，應附相關文件復印件。 附 :中介機構資質證明（從事清產核資工作應有審計資格、從事固定資產評估有資產評估資格）、參與審計評估人員資質證明復印件（簽署清產核資報告及財務審計報告的應為中國注冊會計師）。 （十五）銀監(jiān)會 規(guī)定的其他文件、資料。 二、申請開業(yè) （一）開業(yè)申請書。其內容包括籌建過程，對股份募集、注冊資本、股本結構、股權設置、資本充足率（核心資本充足率）、章程、創(chuàng)立大會、董事會和監(jiān)事會組成及通過的各項決議情況、經營方針及發(fā)展計劃（含農業(yè)貸款比例）、主要管理制度、營業(yè)場所和安全設施等各項籌建工作落實情況，是否符合開業(yè)要求等內容； （二）籌建工作報告。內容包括籌建過程、籌建工作完成、是否符合開業(yè)要求等內容。 （三）章程草案； （四）創(chuàng)立大會、股東（代表）大會、職工代表大會、董事 會、監(jiān)事會情況報告及決議。以及律師出具的法律意見書。 股東大會決議：（ 1）審議通過籌建工作報告（ 2）審議通過章程草案的決議； （ 3）審議通過支持“三農”發(fā)展和明確今后三年農業(yè)貸款比例的決議； （ 4）審議通過股東大會議事規(guī)則的決議（ 5）關于選舉董事（含獨立董事）的決議；（ 6）關于選舉股東監(jiān)事的決議； ： （ 1）審議通過董事會議事規(guī)則的決議； （ 2）審議通過部門設置、職責分工及主要管理制度的決議； （ 3）選舉董事會的決議 （ 4）聘任行長、副行長、財務負責人、信貸及審計（稽核）負責人的決議； 。 ： （ 1）審議通過監(jiān)事會議事規(guī)則的決議；（ 2）選舉監(jiān)事長的決議。 各項決議應當履行規(guī)范嚴格的法律程序。決議書應有決議編號、實到代表人數(shù)以及代表的投票權與股份數(shù)（農村合作銀行為代表的投票權、農村商業(yè)銀行為代表的股份數(shù)）和應到股東代表人數(shù)（代表的投票權或股份數(shù)）及實到代表人數(shù)占應到代表人數(shù)（代表的投資權或股份數(shù)）的比例、決議的贊成、反對和棄權票數(shù)（股份數(shù)）及比例 。股東大會采取不記名投票方式的，會議決議由出席會議的全體董事簽名，并由律師出具法律意見書（或由公證部門出具公證書）。采取記名投票方式的，由所有出席會議的股東代表簽字。股東代表簽到名冊及授權委托書存放于合作銀行，由律師或公證人員審查。董事會、監(jiān)事會決議由出席會議的全體董事（監(jiān)事）簽名。職工代表大會決議由唱票人、計票人、監(jiān)票人簽名。 。對股東大會代表產生的過程及合法性、股東大會召開程序、股東決議表決程序、決議內容合法性，表決結果的有效性進行見證，發(fā)表意見。附見證律師資質證書與律師事務所執(zhí)照 。 （五）董事會成員名單、高管人員名單一覽表。包括姓名、出生年月、 身份證號碼、現(xiàn)工作單位及職務，在農村商業(yè)銀行、農村合作銀行所任職務、董事身份。 （六）監(jiān)事會成員名單一覽表及簡歷。 （七）分支機構名稱及主要負責人名單； （八）從業(yè)人員基本情況及名單（包括人員數(shù)量、從事金融工作時間、學歷和所學專業(yè)）； （九）職能部門設置、主要負責人名單及其職責方案。組織結構圖。 （十）公司治理及內部主要管理制度辦法。其內容包括“三會”議事規(guī)則、董事會下專門委員會職責、 財務管理辦法、人事勞資管理辦法、稽核管理辦法、安全保衛(wèi)管理辦法和信貸管理辦法等內部控制和風險管理制度辦法； （十一）經營發(fā)展規(guī)劃。要求對照商業(yè)銀行監(jiān)管標準，“明確目標、認清差距、做好規(guī)劃、穩(wěn)步提高”，詳細闡述未來三年的業(yè)務發(fā)展規(guī)劃、財務發(fā)展規(guī)劃及風險管理規(guī)劃三部分內容：業(yè)務發(fā)展規(guī)劃包括目標市場、發(fā)展戰(zhàn)略、支農業(yè)務、存貸規(guī)模、市場份額、金融創(chuàng)新、資產組合。財務發(fā)展規(guī)劃包括盈利能力、收入結構、利潤總額、分紅計劃、利潤分配方案。風險管理規(guī)劃包括對各類風險的預測及評價、風險控制策略、風險控制目標（如不良貸款 三年下降目標、新增不良貸款控制指標、資本充足率三年達標規(guī)劃、實施五級分類方案、專項準備提取方案等），如何進一步完善法人治理，完善內部控制，以及提高從業(yè)人員素質、提高高管人員素質的步驟。經營發(fā)展規(guī)劃要求以真實數(shù)據為基礎，計算當前各項經營指標，用數(shù)據說話，提出的措施應 切實可行并能逐年檢驗評估。 （十二）已經開辦外匯、銀行卡業(yè)務的縣聯(lián)社應該在文件和章程中進行明確，并提供開辦外匯、銀行卡業(yè)務和增加外匯資本金批復文件的復印件 。 （十三）銀監(jiān)分局或銀監(jiān)局對農村合作銀行籌備工作小組關于農業(yè)貸款比例監(jiān)管目標的文件； （十四）法人總部營業(yè)場所所有權或使用權的證明材料； （十五）公安、消防部門對法人總部營業(yè)場所出具的安全和消防設施合格證明； （十六）籌建批復的復印件； （十七）法定驗資機構出具的驗資證明： 。在內容段應包括對法人股東投資資格的特殊審驗內容。 附件 （一），注冊資本實收情況匯總表，注冊資本實收情況明細表、法人股東投資資格一覽表（逐筆列示長期投資 比例、三年盈利狀況、歸還銀行貸款等項目情況）、入股股東名冊及其出資額（企業(yè)法人要有住所和企業(yè)法人代碼）、股份和股份比例、驗資事項說明。附件 （二），持有注冊資本 1%及以上股東的近三年資產負債表、損益表。 附件 （三），驗資機構和驗資人員的資質證明復印件。附件 （四），法人股東入股憑證復印件。 （十八）籌備工作小組關于對董事和高級管理人員任職資格進行審核的請示（要逐人說明審核意見，需個案審核的高級管理人員應詳細說明具體原因和情況）； （十九）擬任職的董事、高級管 理人員的資格證明： （要對照《金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》第六條、第七條、第八條和第九條所規(guī)定的相關條件逐項說明審核意見，需個案審核的高級管理人員應詳細說明具體原因和情況）；（申請表中內容要如實填列，并加蓋申請人和受理機關公章）； 、業(yè)務能力、管理能力、工作業(yè)績等方面的綜合鑒定； :（ 1）身份證復印件 。（ 2）專業(yè)技術職務復印件； （ 3）國家認可的學歷證明材料復印件；（ 4）有護照的應提供護照復印 件。 。離任審計報告至少包括以下內容：（ 1）分管業(yè)務經營狀況。包括資產質量、盈利水平等；（ 2）分管業(yè)務合規(guī)合法情況； （ 3）分管業(yè)務內控建設和風險管理情況； （ 4）職責范圍內發(fā)生的重大經濟或刑事案件以及本人所應承擔的責 任； （ 5）審計結論。 ； （對個人有無大額負債、違法違紀行為、不良記錄以及誠信和公正勤勉履職承諾的聲明）； 異地或證券及保險業(yè)調入的擬任高級管理人員，須提供原監(jiān)管機構的監(jiān)管意見書； 、資料。 董事擬任人可不提供本條第 8 和 10 款內容。（二十）銀監(jiān)會規(guī)定的其他文件、資料。 第三篇：農村商業(yè)銀行、農村合作銀行組建審批工作指引 根據《國務院關于印發(fā)深化農村信用社改革試點方案的通知》（國發(fā)〔 2021〕 15 號）和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)和的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔 2021〕 10 號）精神，現(xiàn)對農村商業(yè)銀行、農村合作銀行組建審批工作指引如下。 一、組建工作及申報程序 （一）申請籌建的各項工作 （自治區(qū)、直轄市）的縣（縣級市、市轄區(qū)）農村信用社聯(lián)社符合組建農村商業(yè)銀行、農村合作銀行條件的，經銀監(jiān)局同意后即可著手籌建前的各項準備工作； 。成立農村商業(yè)銀行、農村合作銀行籌備工作小組； 、農村合作銀行的法律程序。召開縣級聯(lián)社及農村信用社社員代表大會，按照規(guī)定程序審議通過農村信用社合并改制為農村商業(yè)銀行、農村合作銀行決議，以及通過必要的授權決議。已經統(tǒng)一法人的地方，只需要縣級聯(lián)社召開社員代表大會，不需要再通過與合并內容相關的決議； ?？h聯(lián)社或籌備工作小組（受農村信用杜社員代表大會委托）聘請有審計評估資質的中介機構對農村信用社進行清產核資和整體資產評估?；I備工作小組對清產核資工作進行復查?；I備工作小組、縣聯(lián) 社、中介機構三方按整體資產評估結果確認凈資產。在此基礎上，籌備工作小組提出凈資產分配方策； 。經銀監(jiān)會授權，銀監(jiān)局組織對組建階段各項工作，重點是法律程序、清產核資、凈資產分配工作進行驗收，向籌備工作小組出具《驗收意見書》。籌備工作小組針對驗收發(fā)現(xiàn)的問題予以整改，出