【文章內(nèi)容簡介】 請人未來兩年擬承擔主要建設(shè)項目 4個，投資總額約 ，項 目具體情況如下： （ 1） 250 省道 **北繞 **湖 **段項目，該項目由 **市南京路與 323 省道交匯處北延至鄒莊鎮(zhèn)南，工程長約 公里，按一級公路標準建設(shè)，雙向 4 車道，路面寬 26 米，工程預(yù)算總投資 億元。計劃 2021 年底啟動施工工程 ，工期三年。 （ 2） **市 ****大橋項目，該項目位于 **市 **鎮(zhèn)境內(nèi)沂河授賢段，屬于**省撤渡建橋項目，大橋全長 1087 米，橋?qū)?12 米，公路 I 級，工程預(yù)算總造價 。計劃 2021年 2月啟動施工工程，工期 2年。 （ 3） **市 **大橋連接線項目，該項目位于 **市 **鎮(zhèn)境內(nèi)，橫跨京杭運河 **段，項目全長 7 公里，路面寬 12 米，工程預(yù)算總投資 億元。計劃 2021年 12月啟動施工工程，工期 1年。 （ 4） **市 S250 與 S251 連接線項目，該項目由省道 250 運河大橋西橋頭向西延至省道 251 宿羊山街東，全長 13 公里，路面寬 12 米，瀝青混凝土路面，二級公路標準，總投資 億元。目前已經(jīng)開工，計劃2021 年 5月建成通車。 上述主要建設(shè)項目均為 **市 2021 年城建重點工程項目，目前 **市 S250 與 S251連接線項目項目已開工建設(shè)，申請人已中標首期 A1 標段項目，其余項目目前正在前期準備階段，申請人已基本與發(fā)包方 **市交通局達成初步意向，項目招投標工作尚未開始。 ： （ 1）公司的產(chǎn)能、規(guī)模在行業(yè)中地位（或區(qū)域市場的地位） ； 近期開工率狀況（制造業(yè)）；行業(yè)發(fā)展趨勢展望；行業(yè)中（或區(qū)域市場）的主要競爭對象及實力，與之相比，公司的優(yōu)劣勢有哪些（ 2）行業(yè)發(fā)展的不利因素有哪些（經(jīng)濟環(huán)境、國家政策、替代產(chǎn)品、進口產(chǎn)品的競爭等） （ 3）公司目前的盈利模式及這種模式的可持續(xù)性（ 4） 公司的核心競爭力（專利技術(shù)、研發(fā)力量、產(chǎn)能裝備、銷售網(wǎng)絡(luò)、上游資源掌控、品牌形象、生產(chǎn)成本、人脈關(guān)系等） （ 5） 公司已列入實施日程的投資規(guī)劃及對未來經(jīng)營的影響申請人是當?shù)乩吓乒贰蛄航ㄖ┕て髽I(yè)，原為交通系統(tǒng)下屬企業(yè)，改制后由****控股，實際控制人為 **市國有資產(chǎn)管理辦公室，具有政府背景，在當?shù)毓?、橋梁建設(shè)市場占有率第一。公司擁有公路工程施工總承包二級資質(zhì)及公路路面工程、陸基工程專業(yè)承包二級資質(zhì)、建筑業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)資格，工程建設(shè)質(zhì)量合格率達 100%，在當?shù)厥袌鼍哂辛己每诒? 從目前情況看申請人近年發(fā)展態(tài)勢良好，目前在建項目合同金額約 1 億元，擬建項目投資金額約 億元，未來市場發(fā)展前景良好。但從企業(yè)發(fā)展不利因素看，申請人業(yè)務(wù)范圍多局限于 **市，主要依托政府背景渠道承接相關(guān)業(yè)務(wù)，目前看具有較強的區(qū)域競爭力，一旦區(qū)域市場空間逐漸飽和，工程招投標不斷規(guī)范、透明，外來行業(yè)龍頭企業(yè)的滲透將給企業(yè)帶 來較大的競爭壓力。 四、申請人財務(wù)情況分析報表要求： 、利潤表、現(xiàn)金流量表均可從我行相關(guān)系統(tǒng)中導(dǎo)入，不受以下格式的限制。 但必須按要求的內(nèi)容進行了解和分析。 、利潤表、現(xiàn)金流量表進行分析（報表及附注須 上傳到授信審批系統(tǒng)，最新財務(wù)報表為最近一個季度財務(wù)報表） 、審計意見、審計機構(gòu)是否頻繁變化 請人為集團性公司，則必須對合并報表及母公司報表分別列示和分析。 5?如果申請人為資產(chǎn)規(guī)模大的集團企業(yè)，合并報表難以反映其整體情況時，需要將下屬重要成員的報表一同列示并加以分析。 20212021 年合并財務(wù)報表及母公司財務(wù)報表均經(jīng)天衡會計師事務(wù)所有限公司審計，并出具了天衡徐審字（ 2021） 0001 號標準無保 留意見審計報告，申請人 2021 年度財務(wù)報表正在審計中，其提供了未審計財務(wù)報表。 （不是合并報表，不須填寫） 2021年度的合并企業(yè)（簡稱） 2021年度的合并企業(yè)（簡稱） 2021年度的合并企業(yè)（簡稱） 1 無 **市咼新建材有限公司 **市咼新建材有限公司 **市高新建材有限公司成立于 2021 年 10 月 20 日，由 **市交通工程有限公司和薛 *等 35 位自然人共同出資組建的有限公司，公司注冊資本 500萬元，其中 **市交通工程有限公司出資 ，股權(quán)占比 %,薛 *等自然人出資 ，股權(quán)占比 %。 公司注冊地址位于 **市 **鎮(zhèn)明珠工業(yè)園，法人代表張 **，公司主營粉煤炭蒸壓加氣混凝土砌塊生產(chǎn)、銷售。 （單位：人民幣萬元） 項目 2021年合并 2021 年合并 2021 年合并 2021年（本部） 營業(yè)收入 營 業(yè) 成 本 銷售費用 管理費用 財務(wù)費用 投資收益 0000 營業(yè)利潤 營業(yè)外收入 營業(yè)外支出 利潤總額 凈利潤 利潤表重點關(guān)注內(nèi)容（ 1）毛利潤率（或營業(yè)利潤率）的變化趨勢并了解其原因（ 2） 主營收入劇增或劇減的原因（ 2）投資收益對營業(yè)利潤的貢獻度（ 3） 營業(yè)外收支對凈利潤的影響（ 4） 對異常變動的費用、支出及其原因進行重點說明公司主營道路、橋梁等交通類基礎(chǔ)設(shè)施工程施工，以及粉煤灰磚的生產(chǎn)銷售。 2021 年 2021 年，公司營業(yè)收入分別為 萬元、 萬元和 ，主營業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營狀況良好。 道路、橋梁等交通類基礎(chǔ)設(shè)施工程施工是公司的核心業(yè)務(wù)，公司工程施工收入主要來源于 **市及臨近的宿遷市相關(guān)道路橋梁工程施工項目。 2021年 2021年，公司工程施工收入分別為 、 萬元和 萬元，占營業(yè)收入的比例分別為占比分別為%%%。工程施工實現(xiàn)的毛利額分別為 萬元、 萬元，工程施工毛利率分別為 %、%和 %，工程施工收入是公司營業(yè)利潤的主要來源，從該業(yè)務(wù)板塊毛利水平較高，顯示出公司較強的工程管理和成本控制能力。 從收入情況看， 2021年受國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境以及工程結(jié)算周期等因素影響，當年收入略有下降，但 2021 年即恢復(fù)穩(wěn)定增長態(tài)勢，毛利水平也進一步提高。隨著公司所在區(qū)域經(jīng)濟的快速發(fā)展，依托政府及交通系統(tǒng)背景，公司的工程施工收入和利潤有望得到進一步的提高。 子公司高新建材公司取得的粉煤灰磚生產(chǎn)銷售收入， 2021年 2021年分別為 萬元、 1, 萬元和 萬元。高新建材公司成立時間較短，經(jīng)營規(guī)模較小，但作為公司工程施工業(yè)務(wù)的延伸，有利于公司主營業(yè)務(wù)的拓展。隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營的逐步開展和管理能力的進一步提高，其經(jīng)營規(guī)模及盈利能力將有所提升。 公司 20212021 年管理費用分別為 萬元、 萬元、1144 萬元， 2021 年管理費用增幅較大，主要是原因是股東單位注入房產(chǎn)等固定資產(chǎn)增加，導(dǎo)致每年折舊費用增長。 公司 20212021 年財務(wù)費用分別為 萬元、 萬元、420萬元，與公司融資規(guī)?；酒ヅ洹９久磕晗碛挟?shù)刎斦J款貼息補助， 2021 年 2021 年分別為 萬元、 萬元、 萬元，作為 **市 **公司下屬主要經(jīng)營實體，政府支持力度較大。 ：資產(chǎn)負債表可從相關(guān)系統(tǒng)中導(dǎo)入，但仍須按要求進行了解分析資產(chǎn)負債表分析重點： 突變科目的發(fā)生原因及與前年度的縱向比較、重點科目的結(jié)構(gòu)詳情重點科目通常包括貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨、其他 應(yīng)收款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、短期借款、長期借款以及余額占資產(chǎn)總額、負債總額較大的科目。 資產(chǎn)負債表單位：人民幣萬元項目 2021年合并 2021 年合并 2021年合并 2021 年本部貨幣資金 短期投資 0000應(yīng)收票據(jù) 0000 應(yīng)收賬款 其他應(yīng)收款 預(yù) 付 賬 款 存貨 流動資產(chǎn)合計 長期股權(quán)投資 0000 長期投資合計 0000固定資產(chǎn)： 固 定 資 產(chǎn) 凈 值 在建工程 0000 固 定 資產(chǎn) 合 計 無 形 及 其 他 長 期 資 產(chǎn) 資 產(chǎn) 合 計 流動負債： 0000應(yīng)付票據(jù) 0000應(yīng)付賬款 款 一年內(nèi)到期長期負債 0000 流動負債合計 長期負債 0000 長期借款1140093001720217200 長期應(yīng)付款 長期負債合計 負債合計 資 產(chǎn) 負 債 率%%%%實收資本 2437243774377437 資本公積 配利潤 少數(shù)股東權(quán)益 所有者權(quán)益合計 負債及所有者權(quán)益合計 資產(chǎn)科目重點關(guān)注內(nèi)容 :(1) 貨幣資金的構(gòu)成 (尤其是關(guān)注各種“保證金”的占比、用途受限的募集資金等 ) (2)應(yīng)收賬款的賬齡及債務(wù)人的情況 (3)其他應(yīng)收款的構(gòu)成明細 （ 4） 存貨的結(jié)構(gòu)分析（產(chǎn)成品與原輔材料的構(gòu)成、存貨的地域分布） （ 5） 長期投資結(jié)構(gòu)與主業(yè)的關(guān)聯(lián)度（是縱向產(chǎn)業(yè)鏈整合，還是橫向多元化發(fā)展） （ 6） 固定資產(chǎn)構(gòu)成（ 7） 在建項目（工程）的明細、投資進度、資金缺口（ 8） 無形資產(chǎn)的構(gòu)成（對于采掘業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)甚為重要） （ 9） 資產(chǎn)中金額或余額占比較大的其他科目負債科目的重點關(guān)注內(nèi)容： （ 1） 銀行借款（包括應(yīng)付票據(jù)凈敞口）的增長速度與資產(chǎn)總額增長速度的比較（ 2） 長短期借款結(jié)構(gòu)是否匹配，有無短借長用（ 3） 應(yīng)付賬款的賬齡與結(jié)構(gòu)（是否包括項目工程款及其在應(yīng)付賬款中的占比） （ 4） 預(yù)收賬款的構(gòu)成（金額較大時）是否與行業(yè)經(jīng)營特點相符（ 5） 其他應(yīng)付款的賬齡及構(gòu)成（ 6） 應(yīng)付債券構(gòu)成（ 7） 負債中金額或余額占比較大的其他科目所有者權(quán)益科目的重點關(guān)注內(nèi)容： （ 1） 實收資本是否真實（ 2） 資本公積金的形成過程（金額超過實收資本 30%時） （ 3） 未分配利潤的增減變化的原因（包括分析歷年利潤分配） （ 4） 財務(wù)報表附注中應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容： （ 5） 報表附注中所包含的重要事項，包括大額其他應(yīng)收款、大額長期不能收回的債權(quán)、無效的長期資產(chǎn)、或有負債、未決訴訟、不合乎會計準則的科目處理、重大關(guān)聯(lián)易、爭議與糾紛、資產(chǎn)負債表日后事項等申請人本部主要資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益科目明細分析如下： 1）貨幣資 金 萬元，其中現(xiàn)金 萬元，銀行存款 萬元； 2）應(yīng)收賬款 萬元，主要是在建工程項目成本及應(yīng)收工程款，申請人將已投入施工項目資金且尚未回款部分全部納入應(yīng)收賬款核算。其中賬齡一年以內(nèi)的 萬元，占比 %，賬齡12 年的 萬元，占比 %，賬齡 23 年的 萬元，占比 %。其余為三年以上的。應(yīng)收賬款中前五大客戶包括： **市交通運輸管理局 萬元， 323省道 **東繞城段建設(shè)指揮部 萬元， **市農(nóng) 村公路建設(shè)管理辦公室 萬元， **省**市公路管理處 萬元， **市循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園管委會 萬元。 3）其他應(yīng)收款 3470 萬元，主要是關(guān)聯(lián)企業(yè)占用資金以及項目經(jīng)理備付金、施工隊保證金等，其中 **市高新建材有限公司 萬元，薛 ** 萬元，李 ** 萬元， **公司 166萬元，李 **萬元等。 4）存貨 ，主要是工程材料。 5） 固定資產(chǎn)原值為 萬元，凈值為 ，其中房屋建筑物 ，工程設(shè)備 ， 其他設(shè)備 。 6） 無形資產(chǎn)凈值 ，主要是土地使用權(quán)。 7） 其他應(yīng)付款 4555 萬元，主要是施工隊保證金及其他保證金，其中機料處 萬元，春興路工程項目 430萬元，林子橋 200萬元，嚴***180萬元，棠臺路工程項目 160萬元。 8） 資本公積 ，為股東注入資本。 2021 年 11 月 13 日，股東 **集團將其位于 **市建設(shè)北路東側(cè)國有出讓土地 11, 平方米及地上 9 層鋼混結(jié)構(gòu)辦公樓 11, 平方米、 **市長江西路南側(cè)國有出讓土地 13, 平方米、 **市建設(shè)北路西側(cè)國有出讓土地 1, 平方米及地上 4 層磚混結(jié)構(gòu)的樓房2, 平方米注入到公司，作為資本公積充實凈資產(chǎn)。上述資產(chǎn)經(jīng)**仁和資產(chǎn)評估有限公司評估并出具了 *仁評報字【 2021】第 39 號評估報告，評估價值為 22,。 從公司近三年資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益情況看， 2021 年股東單位在注入土地、房產(chǎn)等長期資產(chǎn)后，公司資產(chǎn)規(guī)?？焖僭鲩L、資本實力不斷增強、資產(chǎn)負債率大幅下降。 2021 年股東單位進一步增資 5000 萬元，公司資本不斷充實，長期短期償債能力明顯提升。 從目前情況看，公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)較為合理，但同時我們也看到，隨著工程量的不斷增加，應(yīng)收賬款增長較快，對公司流動資金占用較大，從申請人目前在建合同和行業(yè)特點看，其未來應(yīng)收賬款仍將繼續(xù)增長。公司應(yīng)收賬款客戶主要為交通系統(tǒng)、政府、國有企業(yè)，工程建設(shè)資金