大中型客戶授信業(yè)務調查報告(編輯修改稿)
2025-09-12 18:46 本頁面
【文章內容簡介】 17 8 4 1 長期借款 224 800 800 800 長期應付款其他長期負債 股東權益其中:股本 481 481 481 481 資本公積 100 100 100 100 盈余公積未分配利潤 74 369 683 373 收入和利潤情況表 單位：萬元2022 年 12 月 2022 年 12 月 2022 年 12 月 報告期（ 2022 年 3 月）主營業(yè)務收入 2621 2954 3302 8168主營業(yè)務利潤 588 680 654 192其它業(yè)務利潤 凈利潤 268 294 314 88現(xiàn)金流量的分析和預測表（可參考如下表式說明） 單位：萬元年份 經(jīng)營現(xiàn)金凈流量 投資現(xiàn)金凈流量 籌資現(xiàn)金凈流量 凈現(xiàn)金流量2022 年 12 月 2022 年 12 月 2022 年 12 月 報告期（ 2022年 3 月） 說明主要財務指標及行業(yè)平均數(shù)據(jù)指標名稱2022 年12 月2022 年12 月2022 年12 月 行業(yè)平 均值報告期（ 2022 年 3月）凈資產(chǎn)收益率（％） 總資產(chǎn)報酬率（％） 銷售（營業(yè)）利潤率（％） 12 應收賬款周轉率（次） 營運能力存貨周轉率（次） 4 速動比率（％） 短期償債能力現(xiàn)金流動負債比率（％） 資產(chǎn)負債率（％） 長期償債能力已獲利息倍數(shù) 補充資料（本期數(shù)據(jù)） 萬元① 其他應收款明細表9交易對手 金額（萬元） 賬齡 比例（%） 備注聯(lián)發(fā) 88 1 年 63ＸＸＸ 50 1 年 37②其他應付款明細表交易對手 金額（元） 比例（%） 備注聯(lián)發(fā) 90 45ＸＸＸ 110 55③ 固定資產(chǎn)明細表項目 原值金額（萬元） 凈值金額（萬元） 數(shù)量 備注廣州市番禺區(qū)東涌鎮(zhèn)官坦村勵業(yè)路東側827 2其他設備 268 23④應收賬款明細表項目 金額（萬元） 比例（％） 備注三聯(lián) 763 93南京拓馬 11 ⑤預付賬款項目 金額（萬元） 比例（％） 備注粵隆 17 新大福 28 錦興 73 20財務狀況總體評價：根據(jù)借款申請人提供 2022 年 3 月份財務報表反映，該公司總資產(chǎn) 2714 萬元，總負債 1361 萬元，所有者權益 1353 萬元，公司貸后資產(chǎn)負債率為 ％，流動比率為%。據(jù) 08 年年度報表測算，借款申請人用等級評定為 A 級。該公司資產(chǎn) 2714 萬元主要包括：⑴、貨幣資金 29 萬元；⑵、固定資產(chǎn) 1094 萬元：主要為該公司的廠房物業(yè) 826 萬元，為原始作價入帳，如作重置評估，其價值會有較大增幅，其他生產(chǎn)設備 268 萬元；[3]、應收賬款 822 萬元：主要香港三聯(lián) 763 萬元，南10京托馬 11 萬元；[4]、其他應收款：聯(lián)發(fā)紙品 88 萬元，ＸＸＸ50 萬元；[5]、預付賬款：粵隆 17 萬元，中健 18 萬元，新大福 28 萬元錦興 73 萬元，其他 50 萬元。該公司負債 1361 萬元主要包括：⑴、其他應付款 202 萬元，主要為香港三聯(lián) 90 萬元，ＸＸＸ110 萬元；⑵、長期借款 800 萬元：工商銀行貸款 800 萬元；[3]、應付賬款269 萬元：遠鴻 15 萬元，良全 70 萬元，其他單位 100 萬元；[4]、預收賬款 69 萬元。該公司所有者權益 1353 萬元，包括：⑴、實收資本 481 萬元，⑵、資本公積 100萬元，主要是該公司近年追加股東投入款項，適當時候將轉入實收資本；（3） 、未分配利潤 772 萬元。該公司于 2022 年累計實現(xiàn)經(jīng)營收入 3302 萬元,凈利潤 314 萬元,至本年 3 月止，實現(xiàn)經(jīng)營收入 816 萬元,凈利潤 88 萬元。經(jīng)過核對借 款 公 司 提 供 的 銀 行 對 帳 單 反 映 的 資 金 流入 量 較 大 ， 2022 年 13 月的現(xiàn)金流入量約 528 萬元， 月 均 資 金 流 入 量 176 萬 元 ， 預 測 年 收入 約 3000 萬 元 3500 萬 元 間 。從以上數(shù)據(jù)分析，該公司資產(chǎn)負債率總體合理，資產(chǎn)可控性較強，長期及短期償還能力較佳，具備一定的盈利能力。通 過 將 借 款 公 司 2022 年 12 月數(shù) 據(jù) 與 行 業(yè) 平 均 值 的 比 較 ， 其 中 近 二 年 的 盈 利 能 力 指 標 中凈資產(chǎn)收益率、總 資 產(chǎn) 報 酬 率 及 銷 售 利 潤 率 均 在 同 行 業(yè) 水 平 之 上 ， 可 判 斷 企 業(yè) 有 較 強 的 盈 利能 力 ； 近 二 年 的 營 運 能 力 指 標 包 括 應 收 帳 款 周 轉 率 、 存 貨 周 轉 率 均 處 于 同 行 業(yè) 水 平 ， 顯 示 公 司的 營 運 能 力 較 好 ； 公 司 速 動 比 率 為 %， 具 有 一 定 的 短 期 償 債 能 力 ， 但 應 關 注 企 業(yè) 應 收 帳款 周 轉 率 、現(xiàn)金流動負債比率較 低 的 影 響 ； 公 司 資 產(chǎn) 負 債 率 為 %， 顯 示 其 長 期 償 債 能 力較 強 。 綜 合 分 析 ， 判 斷 借 款 公 司 的 財 務 狀 況 良 好 。四、擔保情況分析 （一）保證擔保保證人主體資格評價：本貸款追加公司的實際決策人ＸＸＸ及股東會成員作個人擔保，保證人具有完全民事行為能力。 保證人代償能力分析：據(jù)了解，保證人ＸＸＸ及公司股東會成員的資產(chǎn)實力相當雄厚，經(jīng)個人征信信息系統(tǒng)查詢，保證人信用狀況良好，追加其作保證擔保，有利于提高貸款的安全性，防范個人道德風險
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