大中型客戶(hù)授信業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告(編輯修改稿)
2025-09-12 18:46 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 17 8 4 1 長(zhǎng)期借款 224 800 800 800 長(zhǎng)期應(yīng)付款其他長(zhǎng)期負(fù)債 股東權(quán)益其中:股本 481 481 481 481 資本公積 100 100 100 100 盈余公積未分配利潤(rùn) 74 369 683 373 收入和利潤(rùn)情況表 單位：萬(wàn)元2022 年 12 月 2022 年 12 月 2022 年 12 月 報(bào)告期（ 2022 年 3 月）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 2621 2954 3302 8168主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 588 680 654 192其它業(yè)務(wù)利潤(rùn) 凈利潤(rùn) 268 294 314 88現(xiàn)金流量的分析和預(yù)測(cè)表（可參考如下表式說(shuō)明） 單位：萬(wàn)元年份 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量 投資現(xiàn)金凈流量 籌資現(xiàn)金凈流量 凈現(xiàn)金流量2022 年 12 月 2022 年 12 月 2022 年 12 月 報(bào)告期（ 2022年 3 月） 說(shuō)明主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及行業(yè)平均數(shù)據(jù)指標(biāo)名稱(chēng)2022 年12 月2022 年12 月2022 年12 月 行業(yè)平 均值報(bào)告期（ 2022 年 3月）凈資產(chǎn)收益率（％） 總資產(chǎn)報(bào)酬率（％） 銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）利潤(rùn)率（％） 12 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（次） 營(yíng)運(yùn)能力存貨周轉(zhuǎn)率（次） 4 速動(dòng)比率（％） 短期償債能力現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率（％） 資產(chǎn)負(fù)債率（％） 長(zhǎng)期償債能力已獲利息倍數(shù) 補(bǔ)充資料（本期數(shù)據(jù)） 萬(wàn)元① 其他應(yīng)收款明細(xì)表9交易對(duì)手 金額（萬(wàn)元） 賬齡 比例（%） 備注聯(lián)發(fā) 88 1 年 63ＸＸＸ 50 1 年 37②其他應(yīng)付款明細(xì)表交易對(duì)手 金額（元） 比例（%） 備注聯(lián)發(fā) 90 45ＸＸＸ 110 55③ 固定資產(chǎn)明細(xì)表項(xiàng)目 原值金額（萬(wàn)元） 凈值金額（萬(wàn)元） 數(shù)量 備注廣州市番禺區(qū)東涌鎮(zhèn)官坦村勵(lì)業(yè)路東側(cè)827 2其他設(shè)備 268 23④應(yīng)收賬款明細(xì)表項(xiàng)目 金額（萬(wàn)元） 比例（％） 備注三聯(lián) 763 93南京拓馬 11 ⑤預(yù)付賬款項(xiàng)目 金額（萬(wàn)元） 比例（％） 備注粵隆 17 新大福 28 錦興 73 20財(cái)務(wù)狀況總體評(píng)價(jià)：根據(jù)借款申請(qǐng)人提供 2022 年 3 月份財(cái)務(wù)報(bào)表反映，該公司總資產(chǎn) 2714 萬(wàn)元，總負(fù)債 1361 萬(wàn)元，所有者權(quán)益 1353 萬(wàn)元，公司貸后資產(chǎn)負(fù)債率為 ％，流動(dòng)比率為%。據(jù) 08 年年度報(bào)表測(cè)算，借款申請(qǐng)人用等級(jí)評(píng)定為 A 級(jí)。該公司資產(chǎn) 2714 萬(wàn)元主要包括：⑴、貨幣資金 29 萬(wàn)元；⑵、固定資產(chǎn) 1094 萬(wàn)元：主要為該公司的廠房物業(yè) 826 萬(wàn)元，為原始作價(jià)入帳，如作重置評(píng)估，其價(jià)值會(huì)有較大增幅，其他生產(chǎn)設(shè)備 268 萬(wàn)元；[3]、應(yīng)收賬款 822 萬(wàn)元：主要香港三聯(lián) 763 萬(wàn)元，南10京托馬 11 萬(wàn)元；[4]、其他應(yīng)收款：聯(lián)發(fā)紙品 88 萬(wàn)元，ＸＸＸ50 萬(wàn)元；[5]、預(yù)付賬款：粵隆 17 萬(wàn)元，中健 18 萬(wàn)元，新大福 28 萬(wàn)元錦興 73 萬(wàn)元，其他 50 萬(wàn)元。該公司負(fù)債 1361 萬(wàn)元主要包括：⑴、其他應(yīng)付款 202 萬(wàn)元，主要為香港三聯(lián) 90 萬(wàn)元，ＸＸＸ110 萬(wàn)元；⑵、長(zhǎng)期借款 800 萬(wàn)元：工商銀行貸款 800 萬(wàn)元；[3]、應(yīng)付賬款269 萬(wàn)元：遠(yuǎn)鴻 15 萬(wàn)元，良全 70 萬(wàn)元，其他單位 100 萬(wàn)元；[4]、預(yù)收賬款 69 萬(wàn)元。該公司所有者權(quán)益 1353 萬(wàn)元，包括：⑴、實(shí)收資本 481 萬(wàn)元，⑵、資本公積 100萬(wàn)元，主要是該公司近年追加股東投入款項(xiàng)，適當(dāng)時(shí)候?qū)⑥D(zhuǎn)入實(shí)收資本；（3） 、未分配利潤(rùn) 772 萬(wàn)元。該公司于 2022 年累計(jì)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)收入 3302 萬(wàn)元,凈利潤(rùn) 314 萬(wàn)元,至本年 3 月止，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)收入 816 萬(wàn)元,凈利潤(rùn) 88 萬(wàn)元。經(jīng)過(guò)核對(duì)借 款 公 司 提 供 的 銀 行 對(duì) 帳 單 反 映 的 資 金 流入 量 較 大 ， 2022 年 13 月的現(xiàn)金流入量約 528 萬(wàn)元， 月 均 資 金 流 入 量 176 萬(wàn) 元 ， 預(yù) 測(cè) 年 收入 約 3000 萬(wàn) 元 3500 萬(wàn) 元 間 。從以上數(shù)據(jù)分析，該公司資產(chǎn)負(fù)債率總體合理，資產(chǎn)可控性較強(qiáng)，長(zhǎng)期及短期償還能力較佳，具備一定的盈利能力。通 過(guò) 將 借 款 公 司 2022 年 12 月數(shù) 據(jù) 與 行 業(yè) 平 均 值 的 比 較 ， 其 中 近 二 年 的 盈 利 能 力 指 標(biāo) 中凈資產(chǎn)收益率、總 資 產(chǎn) 報(bào) 酬 率 及 銷(xiāo) 售 利 潤(rùn) 率 均 在 同 行 業(yè) 水 平 之 上 ， 可 判 斷 企 業(yè) 有 較 強(qiáng) 的 盈 利能 力 ； 近 二 年 的 營(yíng) 運(yùn) 能 力 指 標(biāo) 包 括 應(yīng) 收 帳 款 周 轉(zhuǎn) 率 、 存 貨 周 轉(zhuǎn) 率 均 處 于 同 行 業(yè) 水 平 ， 顯 示 公 司的 營(yíng) 運(yùn) 能 力 較 好 ； 公 司 速 動(dòng) 比 率 為 %， 具 有 一 定 的 短 期 償 債 能 力 ， 但 應(yīng) 關(guān) 注 企 業(yè) 應(yīng) 收 帳款 周 轉(zhuǎn) 率 、現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率較 低 的 影 響 ； 公 司 資 產(chǎn) 負(fù) 債 率 為 %， 顯 示 其 長(zhǎng) 期 償 債 能 力較 強(qiáng) 。 綜 合 分 析 ， 判 斷 借 款 公 司 的 財(cái) 務(wù) 狀 況 良 好 。四、擔(dān)保情況分析 （一）保證擔(dān)保保證人主體資格評(píng)價(jià)：本貸款追加公司的實(shí)際決策人ＸＸＸ及股東會(huì)成員作個(gè)人擔(dān)保，保證人具有完全民事行為能力。 保證人代償能力分析：據(jù)了解，保證人ＸＸＸ及公司股東會(huì)成員的資產(chǎn)實(shí)力相當(dāng)雄厚，經(jīng)個(gè)人征信信息系統(tǒng)查詢(xún)，保證人信用狀況良好，追加其作保證擔(dān)保，有利于提高貸款的安全性，防范個(gè)人道德風(fēng)險(xiǎn)
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