【文章內容簡介】 而 定定 期期 修修 訂訂 ， 其其 可可 作作 為為 戰(zhàn)戰(zhàn) 略略 規(guī)規(guī) 劃劃 的的 一一 部部 分分 存存 在在 ， 也也 可可 獨獨 立立 作作 為為 風風 險險管管 理理 工工 作作 的的 指指 導導 政政 策策 而而 存存 在在 。 （（ 二二 ）） 風風 險險 管管 理理 保保 障障 體體 系系 風風 險險 管管 理理 保保 障障 體體 系系 是是 ****集集 團團 開開 展展 全全 面面 風風 險險 管管 理理 工工 作作 的的 基基 礎礎 工工作作 系系 統(tǒng)統(tǒng) ， 是是 全全 面面 風風 險險 管管 理理 功功 能能 有有 效效 發(fā)發(fā) 揮揮 的的 依依 存存 條條 件件 。 ****集集 團團 的的 風風 險險 管管 理理 保保 障障 體體 系系 包包 括括 風風 險險 管管 理理 組組 織織 體體 系系 、 風風 險險 管管 理理內內 控控 體體 系系 、 風風 險險 管管 理理 報報 告告 體體 系系 與與 風風 險險 管管 理理 考考 核核 體體 系系 。 風風 險險 管管 理理 組組 織織 體體 系系 風風 險險 管管 理理 組組 織織 體體 系系 是是 企企 業(yè)業(yè) 開開 展展 全全 面面 風風 險險 管管 理理 工工 作作 的的 基基 礎礎 ， 一一 般般 包包括括 風風 險險 管管 理理 職職 能能 機機 構構 的的 設設 置置 和和 職職 責責 、 各各 職職 能能 部部 門門 的的 風風 險險 管管 理理 職職 責責 和和 崗崗位位 設設 置置 ， 通通 過過 合合 理理 的的 組組 織織 結結 構構 設設 計計 和和 職職 責責 安安 排排 ， 為為 有有 效效 管管 理理 和和 控控 制制 企企業(yè)業(yè) 風風 險險 提提 供供 基基 礎礎 。 ****集集 團團 的的 風風 險險 管管 理理 組組 織織 體體 系系 由由 風風 險險 管管 理理 決決 策策 機機 構構 、 風風 險險 管管 理理 職職能能 機機 構構 和和 風風 險險 管管 理理 責責 任任 機機 構構 構構 成成 ， 并并 由由 各各 業(yè)業(yè) 務務 單單 位位 和和 職職 能能 部部 門門 構構 成成 第第 第 9頁（共 16 頁） 一一 道道 防防 線線 、 全全 面面 風風 險險 管管 理理 體體 系系 建建 設設 工工 作作 小小 組組 構構 成成 第第 二二 道道 防防 線線 、 全全 面面 風風險險 管管 理理 體體 系系 建建 設設 領領 導導 小小 組組 構構 成成 第第 三三 道道 防防 線線 。 董董 事事 會會 為為 風風 險險 管管 理理 指指 導導 與與 最最 終終 決決 策策 機機 構構 。 ****集集 團團 的的 風風 險險 管管 理理 職職能能 機機 構構 為為 全全 面面 風風 險險 管管 理理 體體 系系 建建 設設 工工 作作 小小 組組 。 風風 險險 管管 理理 責責 任任 機機 構構 為為 各各 職職能能 部部 門門 和和 業(yè)業(yè) 務務 單單 位位 ， 通通 過過 對對 其其 風風 險險 管管 理理 責責 任任 的的 界界 定定 和和 落落 實實 保保 證證 其其 對對 具具體體 風風 險險 在在 日日 常常 工工 作作 中中 進進 行行 有有 效效 管管 理理 與與 監(jiān)監(jiān) 控控 。 風風 險險 管管 理理 內內 控控 體體 系系 風風 險險 管管 理理 內內 控控 體體 系系 是是 企企 業(yè)業(yè) 全全 面面 風風 險險 管管 理理 中中 風風 險險 應應 對對 的的 一一 種種 方方 式式 ，是是 指指 通通 過過 針針 對對 企企 業(yè)業(yè) 各各 個個 主主 要要 經經 營營 活活 動動 或或 業(yè)業(yè) 務務 流流 程程 設設 計計 和和 實實 施施 一一 系系 列列政政 策策 、 制制 度度 、 規(guī)規(guī) 章章 和和 措措 施施 ， 并并 在在 各各 個個 經經 營營 活活 動動 和和 業(yè)業(yè) 務務 流流 程程 中中 融融 入入 風風 險險識識 別別 、 評評 估估 、 應應 對對 和和 監(jiān)監(jiān) 控控 要要 素素 ， 從從 而而 結結 合合 在在 日日 常常 經經 營營 管管 理理 和和 業(yè)業(yè) 務務 活活 動動中中 對對 影影 響響 企企 業(yè)業(yè) 目目 標標 實實 現現 的的 各各 種種 風風 險險 進進 行行 管管 理理 和和 控控 制制 。 風風 險險 管管 理理 內內 控控 體體 系系 基基 于于 ****集集 團團 現現 有有 內內 控控 體體 系系 的的 架架 構構 和和 組組 成成 基基礎礎 上上 加加 以以 建建 設設 和和 落落 實實 。 風風 險險 管管 理理 內內 控控 體體 系系 由由 ****集集 團團 的的 重重 要要 經經 營營 管管 理理和和 業(yè)業(yè) 務務 活活 動動 的的 管管 理理 制制 度度 和和 程程 序序 文文 件件 等等 為為 主主 要要 落落 實實 載載 體體 ， 并并 結結 合合 風風 險險 管管理理 工工 作作 要要 素素 （（ 包包 括括 風風 險險 評評 估估 、 策策 略略 制制 定定 、 風風 險險 應應 對對 、 預預 警警 報報 告告 和和 監(jiān)監(jiān) 督督評評 價價 等等 ）） 的的 要要 求求 ， 對對 原原 有有 制制 度度 和和 程程 序序 等等 文文 件件 的的 內內 容容 進進 行行 相相 應應 修修 訂訂 或或 補補充充 ， 優(yōu)優(yōu) 化化 原原 有有 的的 工工 作作 流流 程程 、 控控 制制 環(huán)環(huán) 節(jié)節(jié) 和和 操操 作作 步步 驟驟 ， 建建 設設 缺缺 失失 的的 控控 制制 措措施施 和和 相相 關關 要要 求求 ， 實實 現現 在在 日日 常常 經經 營營 管管 理理 和和 業(yè)業(yè) 務務 活活 動動 中中 的的 風風 險險 管管 理理 。 對對 于于已已 經經 實實 施施 內內 控控 建建 設設 的的 企企 業(yè)業(yè) ， 上上 述述 工工 作作 應應 最最 大大 限限 度度 利利 用用 內內 控控 實實 施施 的的 工工 作作成成 果果 。 風風 險險 管管 理理 報報 告告 體體 系系 第 10 頁（共 16 頁） 風風 險險 管管 理理 報報 告告 體體 系系 是是 企企 業(yè)業(yè) 風風 險險 管管 理理 信信 息息 傳傳 遞遞 的的 基基 本本 途途 徑徑 ， 主主 要要 包包括括 企企 業(yè)業(yè) 的的 風風 險險 監(jiān)監(jiān) 控控 范范 圍圍 和和 風風 險險 監(jiān)監(jiān) 控控 指指 標標 、 企企 業(yè)業(yè) 內內 部部 和和 上上 下下 級級 企企 業(yè)業(yè) 之之 間間的的 風風 險險 定定 期期 報報 告告 和和 風風 險險 不不 定定 期期 報報 告告 等等 內內 容容 ， 通通 過過 其其 得得 以以 實實 現現 公公 司司 各各 層層面面 之之 間間 的的 風風 險險 信信 息息 收收 集集 、 傳傳 遞遞 和和 反反 饋饋 ， 為為 風風 險險 事事 前前 防防 范范 、 事事 中中 控控 制制 、事事 后后 應應 對對 和和 管管 理理 有有 效效 性性 評評 價價 提提 供供 支支 持持 。 ****集集 團團 的的 風風 險險 管管 理理 報報 告告 體體 系系 主主 要要 是是 為為 了了 滿滿 足足 經經 理理 層層 對對 風風 險險 信信息息 的的 管管 理理 需需 求求 ， 同同 時時 通通 過過 風風 險險 管管 理理 報報 告告 監(jiān)監(jiān) 督督 、 評評 價價 風風 險險 管管 理理 的的 有有 效效 性性并并 及及 時時 加加 以以 改改 進進 ， 因因 此此 風風 險險 管管 理理 報報 告告 包包 括括 各各 職職 能能 部部 門門 提提 交交 給給 全全 面面 風風 險險管管 理理 體體 系系 建建 設設 工工 作作 小小 組組 的的 日日 常常 風風 險險 監(jiān)監(jiān) 控控 報報 告告 、 全全 面面 風風 險險 管管 理理 體體 系系 建建 設設工工 作作 小小 組組 提提 交交 給給 經經 理理 層層 和和 全全 面面 風風 險險 管管 理理 體體 系系 建建 設設 領領 導導 小小 組組 的的 風風 險險 管管理理 分分 析析 報報 告告 、 經經 理理 層層 提提 交交 給給 董董 事事 會會 的的 年年 度度 風風 險險 管管 理理 工工 作作 報報 告告 等等 。 ****集集 團團 所所 屬屬 企企 業(yè)業(yè) 的的 風風 險險 管管 理理 報報 告告 按按 一一 定定 的的 周周 期期 提提 交交 ****集集 團團 總總 部部 。 風風 險險 管管 理理 考考 核核 體體 系系 風風 險險 管管 理理 考考 核核 體體 系系 是是 企企 業(yè)業(yè) 有有 效效 開開 展展 全全 面面 風風 險險 管管 理理 的的 保保 障障 手手 段段 ， 主主要要 是是 指指 上上 級級 企企 業(yè)業(yè) 對對 下下 級級 企企 業(yè)業(yè) 風風 險險 管管 理理 建建 設設 情情 況況 或或 風風 險險 管管 理理 工工 作作 有有 效效性性 的的 考考 核核 評評 價價 ， 從從 而而 推推 進進 風風 險險 管管 理理 工工 作作 的的 開開 展展 、 落落 實實 和和 執(zhí)執(zhí) 行行 ， 并并 實實 現現風風 險險 管管 理理 工工 作作 的的 持持 續(xù)續(xù) 改改 進進 與與 提提 升升 。 風風 險險 管管 理理 考考 核核 體體 系系 結結 合合 ****集集 團團 現現 有有 的的 風風 險險 管管 理理 工工 作作 重重 點點 而而 設設計計 ， 并并 最最 終終 整整 合合 到到 經經 營營 業(yè)業(yè) 績績 考考 核核 體體 系系 中中 ， 作作 為為 經經 營營 業(yè)業(yè) 績績 考考 核核 內內 容容 的的 一一部部 分分 。 ****集集 團團 在在 全全 面面 風風 險險 管管 理理 的的 不不 同同 階階 段段 ， 設設 置置 不不 同同 的的 考考 核核 內內 容容 和和考考 核核 重重 點點 。 如如 在在 體體 系系 建建 設設 階階 段段 ， 重重 點點 考考 核核 各各 企企 業(yè)業(yè) 的的 體體 系系 建建 設設 進進 度度 和和 質質量量 情情 況況 ；； 在在 體體 系系 建建 設設 完完 成成 后后 ， 重重 點點 考考 核核 體體 系系 運運 轉轉 的的 有有 效效 性性 和和 執(zhí)執(zhí) 行行 程程 度度 ；；