辦事處財(cái)務(wù)管理細(xì)則(編輯修改稿)
2025-03-09 06:35 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 1報(bào)銷(xiāo)單據(jù)上項(xiàng)目必須填寫(xiě)完整、真實(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照?qǐng)?bào)銷(xiāo)流程簽批，不得涂改，簽名一律中文正楷，否則，一律不予核銷(xiāo)。 1 如實(shí)際報(bào)銷(xiāo)的金額 低于粘貼的票面金額的， 在報(bào)銷(xiāo)單上按實(shí)際報(bào)銷(xiāo)的金額填寫(xiě) ，在報(bào)銷(xiāo)單的備注處或粘貼單上注明“實(shí)報(bào) **”。 第十八條： 借支的管理 1. 借支的額度，由辦事處負(fù)責(zé)人預(yù)測(cè)應(yīng)該發(fā)生的費(fèi)用從嚴(yán)核定。 2. 借款的原則：前帳不清，后帳不掛，須由商務(wù)確認(rèn)借款人無(wú)欠款后，方可辦理借款手續(xù)，如特殊情況須經(jīng)辦事處經(jīng)理批準(zhǔn)。 3. 員工借款的審批程序： 借款人填寫(xiě)借款單 —— 財(cái)務(wù)專(zhuān)員確認(rèn)借款人無(wú)欠款并審核費(fèi)用合理性 ——辦事處負(fù)責(zé)人審批 —— 財(cái)務(wù)專(zhuān)員付款記賬； 4. 填寫(xiě)借款單的要求： 1）借款單不得涂改，大小寫(xiě)必須一致，并用黑色鋼筆或簽字 筆填寫(xiě)。 2）借款必須為本人辦理借款手續(xù)并簽名，不允許代借。 5. 借款的歸還時(shí)間：必須在款項(xiàng)借出后一周內(nèi)憑業(yè)務(wù)發(fā)生的有效單據(jù)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，用以沖抵借支。因特殊情況不能如期報(bào)銷(xiāo)、歸還借款的，必須有辦事處經(jīng)理在借款單上書(shū)面同意方可暫緩，注明暫緩原因及時(shí)間。如在暫緩時(shí)間內(nèi)還不能歸還借支，此借款從工資中扣除。 6. 員工借款的申請(qǐng)、使用、歸還，由辦事處負(fù)責(zé)人及商務(wù)從嚴(yán)監(jiān)督。 7. 員工借款沖帳的流程： 凡報(bào)銷(xiāo)的單據(jù)首先用以沖抵借支，采用虛擬還款及領(lǐng)取報(bào)銷(xiāo)款的方式。如某員工有報(bào)銷(xiāo)款可領(lǐng)，同時(shí)有借款需還，由財(cái)務(wù)專(zhuān)員開(kāi)還款收據(jù)（一 式三聯(lián)，一聯(lián)給報(bào)銷(xiāo)人，一聯(lián)記帳，一聯(lián)留存）給該員工視為已還款，并由其在報(bào)銷(xiāo)單上簽名確認(rèn)已收?qǐng)?bào)銷(xiāo)款。如欠款與報(bào)銷(xiāo)款有差額，則采用多退少補(bǔ)的方法，如借款金額大于報(bào)銷(xiāo)金額，由該員工將差額部分用現(xiàn)金還款，如報(bào)銷(xiāo)金額大于借款金額，則財(cái)務(wù)專(zhuān)員將差額支付給該員工。 第十九條： 財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送規(guī)定 ： 財(cái)務(wù)專(zhuān)員應(yīng)于每月 5 日將上月《工資表》寄至渠道管理部，由渠道管理部統(tǒng)一辦理?yè)芸钍掷m(xù)； 每日 16： 00將當(dāng)日《現(xiàn)金收支日?qǐng)?bào)表》傳真至總公司財(cái)務(wù)部出納處； 每月 27日前將下月《辦事處損益預(yù)算》、《辦事處銷(xiāo)售預(yù)算明細(xì)表》、《辦事處經(jīng)營(yíng)費(fèi) 用預(yù)算》、《現(xiàn)金收支預(yù)算表》寄至總公司財(cái)務(wù)部； 每月 4日前《辦事處損益實(shí)際與預(yù)算對(duì)比表》、《經(jīng)營(yíng)費(fèi)用實(shí)際與預(yù)算對(duì)比表》寄至總公司財(cái)務(wù)部 ,差異在 10%以上的，注明原因。 附表： 《報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用匯總表》 《報(bào)銷(xiāo)單據(jù)移交表》 《工資表》 《辦事處損益預(yù)算》、《辦事處損益實(shí)際與預(yù)算對(duì)比表》、《辦事處銷(xiāo)售預(yù)算明細(xì)表》 《現(xiàn)金收支預(yù)算表》、《現(xiàn)金收支實(shí)際與預(yù)算對(duì)比表》、《現(xiàn)金收支日?qǐng)?bào)表》 《辦事處經(jīng)營(yíng)費(fèi)用預(yù)算》、《經(jīng)營(yíng)費(fèi)用實(shí)際與預(yù)算對(duì)比表》 辦事處日常費(fèi)用匯總表 2021 年 月 旬
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