【文章內(nèi)容簡介】 《工程預付款支付報審表》支付。建安費及不可退稅的設備、材料的預付款支付給 總承包商 ；可退稅設備、材料的預付款直接支付給賣方單位，并將支付憑證的復印件返給 總承包商 。 （ 6）具體的作業(yè)表格見《工程預付款支付報審表》。 工程進度款的支付 （ 1）建安費進度款的支付 ① 總承包商 應在每月 23 日將質(zhì)量達到合同標準的《月已完工程量報表》和相應的《工程進度款支付報審表》上報監(jiān)理單位。 ② 監(jiān)理單位應在 2 個工作日進行現(xiàn)場計量，依據(jù)相關合同的有關進度款支付條 款審核完支付要求，將審核后的《月已完工程量報表》和《工程進度款支付報審表》上報業(yè)主。 ③支付 建安費進度款 時 ，應將建安費預付款按有關合同要求按月扣回，報 籌建處處長 /總會計師 /費用控制部門負責人 批準后通知 總承包商 。 ③ 總承包商 應按批準的《工程進度款支付報審表》依據(jù)相關合同的要求，應開具合格的發(fā)票。 晉城煤業(yè)集團合成油示范工程項目管理手冊 第四分冊 14 ④ 籌建處財務 部門 在接到 總承包商 的合格發(fā)票后，按批準的《工程進度款支付報審表》在相關合同規(guī)定的工作日內(nèi)支付。 ⑤ 施工管理過程中對總承包商及其施工分包商、監(jiān)理單位、其它施工單位獎罰資金全額通過籌建處財務部門辦理。 （ 2）可退稅 設備、材料采購進度款的支付 ① 總承包商 應在可退稅設備、材料的買賣合同規(guī)定的工作日內(nèi)，依據(jù)合同相關進度款支付條款，合理地提出可退稅設備、材料的進度款支付要求，將相應的《工程進度款支付報審表》和合同要求的有效文件上報監(jiān)理單位。 ② 監(jiān)理單位應在 2 個工作日，依據(jù)相關買賣合同的有關進度款支付條款審核完支付要求，將審核后的《工程進度款支付報審表》和合同要求的有效文件上報業(yè)主。 ③ 總承包商 應按批準的《工程進度款支付報審表》依據(jù)相關合同的要求，應在相關合同要求時間內(nèi)提供買方單位的合格增值稅發(fā)票和相關退稅證明材料。 ④ 籌建處費用控制 部門 在接到各承包單位的有效文件后，按批準的《工程進度款支付報審表》在相關合同規(guī)定的工作日內(nèi) ，提請集團公司財務部門 支付 相應款項 給賣方單位，并將支付憑證的復印件返給 總承包商 。 （ 3）不可退稅設備、材料采購進度款的支付 ① 總承包商 應在相關合同規(guī)定的工作日內(nèi)，依據(jù)相關合同有關進度款支付條款，合理地提出不可退稅設備、材料的進度款支付要求，將相應的《工程進度款支付報審表》和相關合同要求的有效文件上報監(jiān)理單位。 ② 監(jiān)理單位應在 4 個工作日，依據(jù)相關合同的有關進度款支付條款審核完支付要求，將審核后的《工程進度款支付報審表》和相關 合同要求的有效文件上報業(yè)主。 ③ 總承包商 應按批準的《工程進度款支付報審表》依據(jù)相關合同的要求，應提供合格的發(fā)票。 ④ 籌建處 費用控制部門 在接到 總承包商 的合格發(fā)票后，按批準的《工程進度款支付報審表》在相關合同規(guī)定的工作日內(nèi) 辦理付款手續(xù) 。 （ 4）其它費用的支付 ① 總承包商 應在相關合同規(guī)定的工作日內(nèi)，依據(jù)相關合同其它費用的支付條款，合理地提出支付要求，將相應的《工程進度款支付報審表》和相關合同要求的有效文件上報監(jiān)理單位。 ② 監(jiān)理單位應在 2 個工作日，依據(jù)相關合同的支付條款審核完支付要求，將審核晉城煤業(yè)集團合成油示范工程項目管理手冊 第四分冊 15 后的《工程進度款支付報審表》和相 關合同要求的有效文件上報業(yè)主。 ③ 總承包商 應按批準的《工程進度款支付報審表》依據(jù)相關合同的要求，應提供合格的發(fā)票。 ④ 籌建處 費用控制部門 在接到 總承包商 的合格發(fā)票后，按批準的《工程進度款支付報審表》在相關合同規(guī)定的工作日內(nèi) 辦理手續(xù) 。 （ 5）具體的作業(yè)表格見《工程進度款支付報審表》。 工程結(jié)算 工程結(jié)算審核 (1) 工程完工后，由總承包商填寫 《單位工程竣工報審表》 ，注明項目編號和圖號，由監(jiān)理單位現(xiàn)場代表、總監(jiān)理工程師簽署意見，業(yè)主進行審核確認。 (2) 總承包商將單位工程結(jié)算書和設計變更、現(xiàn)場簽證等整套書面材料報 業(yè)主 ，設計變更和現(xiàn)場簽證應有監(jiān)理單位現(xiàn)場代表、總監(jiān)和業(yè)主的簽字蓋章。 (3) 業(yè)主 根據(jù)《單位工程竣工報審表》和結(jié)算的全部資料，進行工程結(jié)算或委托審核。 (4) 實行審計的提交審計進行審計，審計簽字蓋章后，返回業(yè)主。 工程款結(jié)算 (1) 總承包商按照要求上報完整的交工資料，并經(jīng)監(jiān)理單位、業(yè)主審核后，在《工程結(jié)算審核表》上簽署意見。 (2) 總承包商將《工程結(jié)算審核表》報監(jiān)理單位審查和 業(yè)主 審批后，加蓋業(yè)主預結(jié)算專用章，然后到 財務部門 辦理工程結(jié)算手續(xù)。 質(zhì)量保證金的支付 合同中有保修內(nèi)容的，費用控制部門按合同規(guī)定扣留保修金，保修期滿后，由費用 控制部門開具《工程質(zhì)保金清退表》，由使用單位及管理部門根據(jù)工程質(zhì)量情況簽署意見后，由總承包商到相關單位辦理質(zhì)保金結(jié)算。 （ 1）合同質(zhì)量保修期滿，如不發(fā)生質(zhì)量問題， 總承包商 提出質(zhì)量保證金的支付要求，將《工程 進度款 支付報審表》上報業(yè)主。 （ 2）業(yè)主在 7 個工作日內(nèi)審核 總承包商 的《工程 進度款 支付報審表》，報 籌建處處長 /總會計師 /控制部門負責人 批準后通知 總承包商 。 （ 3） 總承包商 應按批準的《工程 進度款 支付報審表》依據(jù)相關合同的要求，應提供合格的發(fā)票，其中可退稅設備、材料按買賣合同要求提供相應的文件。 晉城煤業(yè)集團合成油示范工程項目管理手冊 第四分冊 16 （ 4） 籌建處的 費 用控制部門 在接到 總承包商 的合格發(fā)票后，按批準的《工程 進度款 支付報審表》在相關合同規(guī)定的工作日內(nèi) 辦理手續(xù) ，其中可退稅設備、材料的質(zhì)量保證金直接支付給賣方單位，并將支付憑證的復印件返給 總承包商 。 （ 5）具體的作業(yè)表格見《工程 進度款 支付報審表》。 按 WBS 編碼系統(tǒng)，將分解的費用控制分目標建立費用控制分目標的控制臺帳。 根據(jù)每月工程款支付憑證，建立月費用支付控制臺帳。 審核監(jiān)理單位上報的監(jiān)理周報、監(jiān)理月報中的費用控制情況分析。 將費用支付的 實際值與費用的計劃值作比較，可用投資累計曲線（ S 曲線）來分析偏差原因，提出有針對性的意見。 每月月底編制項目實施費用狀態(tài)報告和項目費用匯總報告，將投資偏差原因及針對性的意見，上報 集團公司及籌建處領導 。 總承包商工程變更的費用控制 總承包商工程變更的費用控制 ： 主要控制業(yè)主提出應增加費用的工程變更，總承包商提出的工程變更包含在 EPC 承包 合同范圍內(nèi)。 （ 1）業(yè)主提出工程變更實施前的費用控制 ① 業(yè)主的有關部門提出工程變更意見匯 總后及時通知費用控制部門 ，同時將有關文件及資 料轉(zhuǎn)到 費用控制部門 。 ② 費用控制部門 依據(jù) EPC 承包 合同中的有關條款，審核是否屬于應增加費用的工程變更，對不屬于增加費用的工程變更直接轉(zhuǎn)交 監(jiān)理單位，監(jiān)理單位審查下發(fā)給 總承包商處理，編制工程變更文件。 ③ 對于應增加費用的工程變更意見， 費用控制部門 應提出費用估算， 經(jīng)籌建處領導核準后， 及時上報 晉煤集團領導及有關部門 批準。 ④ 批準后轉(zhuǎn)交 監(jiān)理單位，監(jiān)理單位審查下發(fā)給 總承包商處理，編制工程變更文件。 （ 2）工程變更實施后的費用控制 晉城煤業(yè)集團合成油示范工程項目管理手冊 第四分冊 17 ① 總承包商在應增加費用的工程變更實施完成并質(zhì)量驗收合格后，應按照總承包商合同規(guī)定的期限和程序提出《 工程變更費用報審表》及附件，上報監(jiān)理單位。 附件包括：工程變更單、工程變更預算書。 ② 監(jiān)理單位依據(jù)相關合同中的有關條款，審核 總承包商 的《工程變更費用報審表》及附件，將審核意見及應增加的費用上報籌建處的 費用控制部門 。 ③ 費用控制部門 依據(jù)相關合同中的有關條款，審核應增加費用的工程變更和費用，上報 籌建處處長 批準。 ④ 對于由于籌建處提出應增加費用的工程變更，費用控制 部門 應將實際結(jié)算的費用與費用估算進行比較分析，分析超費用估算的原因。 ⑤ 具體的作業(yè)表格見《工程變更費用報審表》。 工 程索賠的費用控制 （ 1） 總承包商 在費用索賠成立時，應按照相關合同規(guī)定的期限和程序提出《費用索賠報審表》及附件，上報監(jiān)理單位。 附件 內(nèi)容包括 ：索賠的詳細理由及經(jīng)過說明、索賠金額的計算書、與索賠有關的證明文件及資料。 （ 2）監(jiān)理單位依據(jù)相關合同中的有關條款和所收集與索賠有關的資料，認真審核總承包商 上報的《工程索賠報審表》及附件，審核索賠是否成立及索賠費用，應在相關合同規(guī)定的期間內(nèi)將審核的意見上報 籌建處的 費用控制部門 。 （ 3）籌建處的 費用控制部門 在接到監(jiān)理單位上報的審核意見后，應在相關合同規(guī)定的期間內(nèi)科學、公正地 處理好 總承包商 的索賠費用， 經(jīng)籌建處領導核準后 ，及時上報 晉煤集團領導及有關部門核銷 。 （ 4）具體的作業(yè)表格見《費用索賠報審表》。 工程反索賠的費用控制 （ 1）業(yè)主的相關部門在發(fā)生由于 總承包商 原因造成業(yè)主的額外損失時，應在相關合同規(guī)定的期間內(nèi)及時通知 費用控制部門 ，同時將有關證明文件及資料轉(zhuǎn)到 費用控制部門 。 （ 2） 費用控制部門 應依據(jù)相關合同中的有關條款和有關證明文件及資料，確認反晉城煤業(yè)集團合成油示范工程項目管理手冊 第四分冊 18 索賠是否成立，并計算反索賠的費用，在相關合同規(guī)定的期間內(nèi)將反索賠的意見及費用 預算 轉(zhuǎn)交監(jiān)理單位。 （ 3）監(jiān)理單位依據(jù)相關合同中的 有關條款和所收集與反索賠有關的文件及資料，公正地在 費用控制部門 與 總承包商 之間進行協(xié)商，提出反索賠的意見和費用上報 業(yè)主 。 （ 4） 對于重大的反索賠事項應及時上報晉煤集團 批準。 附 1：工程款支付報審規(guī)定 為保證晉煤集團合成油示范工程建設資金的準點到位和有效利用，規(guī)范工程款報審制度以及保證工程款按合同約定及時支付，特制定本規(guī)定。 本規(guī)定適用于晉煤集團合成油示范工程所有與業(yè)主有直接合同關系的申請付款單位。 業(yè)主的主要職責 費用控制部門 是工程款支付報批的 責任 部門，負責所 有工程 項目 工程款的控制； 其它部門負責審核單項工程工程款報審所需的 “ 已完工程統(tǒng)計報表 ” 和質(zhì)量驗收等工程款支付所需要的文件資料，配合 費用控制部門 做好工程款的控制工作。 業(yè)主有關人員的主要職責 籌建處處長 （ 1）領導各部門，對所有單項工程的工程款支付有審批權。 （ 2）審批經(jīng) 費用控制部門負責人 審核后的工程款支付額度。 總會計師 （ 1）領導 費用控制 部門，對所有單項工程的工程款支付有 審核 權。 （ 2） 對費用控制部門負責人 審核后的工程款支付額度 進行審核 。 （ 3）根據(jù)項目進展情況，從總 體上平衡和把握項目投資成本、資金計劃。 費用控制部門負責人 領導和指導費用控制工程師對所有單項工程的工程款支付工作。 晉城煤業(yè)集團合成油示范工程項目管理手冊 第四分冊 19 財務 財務在 籌建處處長 的領導下，是 籌建處 工程款支付的 經(jīng)辦 部門，依據(jù)財務制度和合同 的有關 規(guī)定 辦理 工程款。 費用控制工程師 （ 1）審 查 各承包單位提出的工程款支付額度，上報 費用 控制 部門負責人 審核。 （ 2）督促 總承包商 按財務制度和建設工程合同辦齊有關手續(xù)、憑證。 （ 3）辦理 “ 工程款支付報審表 ” 所需的相關會簽手續(xù)。 監(jiān)理單位的職責 審 查 單項工程工程款 支付 報 審所需的已完工程統(tǒng)計報表和質(zhì)量驗收等 相關文件資料 。 根據(jù)項目合同相關條款和有效的相關文件資料 審 查總承包商 提出的工程款支付額度 。 配合 業(yè)主 做好工程款的控制工作。 總承包商 的職責 總承包商 依據(jù)各承包合同中支付條款，合理地提出工程款支付要求，應填寫本規(guī)定要求的 “ 工程款支付報審表 ” ，并提供合格的相關資料（包括工程款支付申請報告、已完工程統(tǒng)計報表及相關工程質(zhì)量確認合格的文件資料）。 總承包商的項目經(jīng)理或執(zhí)行經(jīng)理 應在 “ 工程款支付報審表 ” 上簽字，并加蓋單位公章（可退稅設 備材料的賣方單位除外）。 （同上，略） 晉城煤業(yè)集團合成油示范工程項目管理手冊 第四分冊 20 第 三章 合同管理程序 晉煤集團 合成油示范工程 的合同管理工作 ， 由 籌建處 在 集團公司的監(jiān)督指導下來具體實施完成。 為規(guī)范合同管理工作特制定本程序。