【文章內(nèi)容簡介】 主管， 營業(yè)員、柜組長、庫管、會計(jì)、采購主管； 行程安排技巧： 通過市場調(diào)查和客戶檔案，徹底了解本片區(qū)的客戶情況。包括：客戶數(shù)量、客戶類型、客戶級別等 。 正確設(shè)計(jì)行程。 3) 銷售人員每日工作流程管理 上午 8： 30分進(jìn)入公司； 8： 309： 00分為晨會時(shí)間，內(nèi)容有： 回顧前日工作，問題討論； 當(dāng)日工作安排，問題解決； 9： 00后按計(jì)劃工作 關(guān)系建立與維護(hù) 銷售部主管以及業(yè)務(wù)人員 應(yīng)經(jīng)常定期與對方 書店負(fù)責(zé)人， 門店 銷售主管， 營業(yè)員、柜組長、庫管、會計(jì)、采購主管 等人 進(jìn)行溝通； 溝通方式如下：定期電話拜訪； 定期實(shí)地拜訪；定期銷售回顧；不定期小規(guī)模聚會 ； 客情回顧 業(yè)務(wù)員應(yīng)定期對客情維護(hù)結(jié)果進(jìn)行匯總，并出具客情維護(hù)報(bào)告； 銷售部將根據(jù)客情報(bào)告、銷售狀況等資料信息反饋對 合作對象展開績效評估； 銷售部根據(jù)評估結(jié)果調(diào)整對 合作書店 的銷售政策； 四 、 訂單管理 訂單促進(jìn) 根據(jù)健康的客情維護(hù)和良好的合作關(guān)系的建立，應(yīng)積極策應(yīng)老品 種 的銷售量提升和新 品種 的上市進(jìn)程； 訂單不能靠 “ 等 ” 而得，應(yīng)積極向?qū)Ψ?溝通， 建議，促使對方下訂單； 出具適時(shí)的促銷方案，促使對方下訂單 ； 訂單維護(hù) 對方 以傳真或填寫訂單的形式 下訂單至公司銷售部； 銷售部在收到訂單后，立即將訂單備案， 做單（在銷售部和門市電腦聯(lián)網(wǎng)的前提下）下發(fā)到門市 部 ； 目前只能電話聯(lián)系門市通知發(fā)貨； 不同 客戶 的訂單應(yīng)區(qū)別開來，分別建立文件夾存檔； 所有的訂單應(yīng)按年月日的順序進(jìn)行存檔； 所有訂單應(yīng)定期進(jìn)行整理； 訂單不得隨意丟失和遺漏； 訂單管理 定期對各 書店 的訂單數(shù)進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)；對訂單數(shù)和訂貨 實(shí)洋 進(jìn)行排行； 通過統(tǒng)計(jì)和排行找出問題進(jìn)行分析并解決之；找出優(yōu)勢及優(yōu)秀者 ； 五、清單管理 門市在發(fā)貨后，及時(shí)理出清單，清單一式三聯(lián)?？蛻袈?lián)隨包走。一聯(lián)自留。一聯(lián)傳送銷售部； 一聯(lián)清單轉(zhuǎn)至銷售部后，相關(guān)客戶清單交由相 關(guān)業(yè)務(wù)員分類存檔保管； 業(yè)務(wù)員按發(fā)貨清單做好流水帳，統(tǒng)計(jì)發(fā)貨數(shù)據(jù)； 定期對各 書店 的 發(fā)貨 進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)；對 發(fā)貨實(shí)洋 進(jìn)行排行； 通過統(tǒng)計(jì)和排行 分析公司圖書的銷售情況， 找出 與書店以及上游間的合作 問題進(jìn)行分析并解決之；找出優(yōu)勢及優(yōu)秀者 ； 所有的 清單 應(yīng)按年月日的順序進(jìn)行存檔； 所有 清單 單應(yīng)定期進(jìn)行整理； 清單 不得隨意丟失和遺漏； 六 、 發(fā)貨 管理 業(yè)務(wù)員接到訂單并按管理流程備案之后，應(yīng)立即將訂單送達(dá) 門市 ； 門市發(fā)貨人員 接手訂單； 門市發(fā)貨人員 了解庫存情況 ， 確認(rèn)安全 庫存； 門市發(fā)貨人員按照實(shí)際庫存配貨發(fā)貨； 發(fā)貨貨運(yùn)單必須保留，交給銷售部，由業(yè)務(wù)人員統(tǒng)一登記備案； 七 、 退 調(diào) 貨 管理 退貨程序 我公司以傳真的形式或在門市張貼的形式 出具退貨通知 ，標(biāo)明退貨原因，退貨截止日期 ； 對方 以傳真形式 出具 待 退貨 的庫存 清單； 業(yè)務(wù)人員確認(rèn)同意對方退貨 ； 接收退貨； 調(diào) 貨程序 我公司以傳真的方式通知對方調(diào)貨或 對方 在合同調(diào)貨期內(nèi) 出具 調(diào) 貨申請書； 對方 以傳真形式 出具 待調(diào) 貨 庫存 清單； 業(yè)務(wù)人員確認(rèn)同意對方調(diào)貨 ； 退 調(diào) 貨管理 由 圖書 本身引發(fā)的問題可退 調(diào) 貨； 由 書店本身 引發(fā)的問題 （訂數(shù)，圖書在銷售中被污損等因素） 一般不接受退 調(diào) 貨； 退 調(diào) 貨接收之后應(yīng)及時(shí)入庫管理； 收貨清單一聯(lián)門市保存，一聯(lián)業(yè)務(wù)留存記流水帳，一聯(lián)交給客戶； 退換貨工作完成之后應(yīng)由業(yè)務(wù)員出具報(bào)告書， 向銷售部主管 匯報(bào)處理結(jié)果和 客戶的變化； 八 、 對帳結(jié)算業(yè)務(wù)管理 對帳程序 每 月銷售 完成之后，業(yè)務(wù)員將相應(yīng) 對帳明細(xì)表以及相應(yīng)的銷售清單準(zhǔn)備好 ； 業(yè)務(wù)員聯(lián)系對方財(cái)務(wù)人員，確定對帳時(shí)間 ； 對帳方式：電話對帳，實(shí)地（對方店內(nèi)或我公司）對帳； 對帳日期：每月的 5日前； 對帳時(shí)段：上月 1日到上月月底 對帳后，雙方簽字確認(rèn)金額 要求：細(xì)致，耐心，有始有終 結(jié)算程序 雙方對帳清楚后，雙方簽字確認(rèn)金額； 按照合同，按上月銷售金額的 30%結(jié)算 ； 對方在當(dāng)月應(yīng)付金額確認(rèn)后五日內(nèi)付清貨款 ； 業(yè)務(wù)員在對完帳后，作當(dāng)月資金回籠表上交銷售部主管 ； 銷售部主管督促 業(yè)務(wù)員 進(jìn)行收款工作 ； 收款手段，電話催匯，實(shí)地結(jié)算； 當(dāng)月收款完畢后， 業(yè)務(wù)員對以上工作出具報(bào)告書，向公司銷售部進(jìn)行匯報(bào)； 回款程序 對方 以傳真匯款單形式 通知回款日期 ， 對方通知回款金額； 業(yè)務(wù)員對客戶匯款作相應(yīng)的流水記錄，以備季末清算時(shí)參考。 其 他 結(jié)算、對帳和回款工作是業(yè)務(wù)最為重要關(guān)鍵的環(huán)節(jié)； 回款順利與否是考核業(yè)務(wù)員工作能力和成績的重要組成部分； 對以上程序中出現(xiàn)的問題，業(yè)務(wù)員應(yīng)積極地進(jìn)行協(xié)調(diào)雙方的財(cái)務(wù)進(jìn)行復(fù)查和對帳工作； 當(dāng)月如果有出現(xiàn)未送貨情況： 因物流方面原因未及時(shí)送貨； 因產(chǎn)品（缺貨、斷檔）方面原因未能送貨； 因業(yè)務(wù)員方面原因未按時(shí)送貨； 因有上述三種原因或其他各種原因未完成送貨工作而致訂單失效，但銷貨清單已經(jīng)開出，則應(yīng)及時(shí)將銷貨清單退回 門市、 銷售部備案，而不得進(jìn)入銷貨帳目；銷貨清單上應(yīng)注明未送貨和未送貨理由； 財(cái)務(wù)管理制度 一、財(cái)務(wù)要求 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。 財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大公司經(jīng)濟(jì) 實(shí)力為宗旨。 財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦公司”的方針，勤儉節(jié)約，精打細(xì)算，在公司經(jīng)營中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。 會計(jì)協(xié)助總經(jīng)理管理好整個(gè)的財(cái)務(wù)會計(jì)工作，對財(cái)務(wù)會計(jì)工作負(fù)責(zé)。 財(cái)會人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動。 記帳、算帳、報(bào)帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，日清月潔，按期報(bào)帳。 各級領(lǐng)導(dǎo)必須切實(shí)保障財(cái)會人員依規(guī)章制度行使職權(quán)和履行職責(zé)。 財(cái)會人員在辦理會計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向上級部門報(bào)告。 公司支持財(cái)務(wù)人員堅(jiān)持原則，按財(cái)務(wù)制度辦事。嚴(yán)禁任何人對敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。公司對敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會人員予以表揚(yáng)或獎勵(lì)。 財(cái)會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。 財(cái)會人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計(jì)工作。 移交交接包括移交人經(jīng)管的會計(jì)憑證、報(bào)表、帳目 、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。 移交交接必須監(jiān)交。 二、會計(jì)核算原則及科目報(bào)表 公司執(zhí)行《中華人民共和國會計(jì)法》、《會計(jì)人員職權(quán)條例》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》等法律法規(guī)關(guān)于會計(jì)核算一般原則、會計(jì)憑證和帳簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查、成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。 公司采用國家規(guī)定的會計(jì)制度的會計(jì)科目和會計(jì)報(bào)表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會計(jì)事務(wù)。 記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制。以人民幣為記帳位幣。人民幣同其他貨幣折算，按國家規(guī)定的會計(jì)制度規(guī)定辦理。 一切會計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表中各種文字記錄用中文記載；數(shù)目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 對同一時(shí)期的各項(xiàng)收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費(fèi)用都必須在同一時(shí)期內(nèi)反映，如應(yīng)付工資、應(yīng)提折舊等均按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行，不應(yīng)提前或延后。 公司以單價(jià) 2020元以上、使用年限 1年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為 5大類： （ 1）房屋及其他建筑物； （ 2）機(jī)器設(shè)備； （ 3）電子設(shè)備（如手提程控電話機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)等）； （ 4）運(yùn)輸工具 ； （ 5）其他設(shè)備。 各類固定資產(chǎn)折舊年限為： （ 1）房屋及建筑物 35年； （ 2）機(jī)器設(shè)備（含室內(nèi)裝修） 10年； （ 3）電子設(shè)備、運(yùn)輸工具 5年； （ 4）其他設(shè)備 5年。 固定資產(chǎn)以不計(jì)留殘值（ 固定資產(chǎn)報(bào)廢清理時(shí)可以回收的殘余價(jià)值 ）提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計(jì)提折；提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)要補(bǔ)提足折舊。 購入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、裝卸、包裝、保險(xiǎn)等費(fèi)用作為原價(jià)。需安裝的 固定資產(chǎn)，還應(yīng)包括關(guān)稅及工商稅等。作為投資的 固定資產(chǎn)，應(yīng)以投資協(xié)議約定的價(jià)格為原價(jià)。 固定資產(chǎn)必須每年盤點(diǎn)一次，對盤盈、盤虧、報(bào)廢及固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)，必須嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于年度決算時(shí)處理完畢。 （ 1）盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價(jià)值作為原價(jià)，按新舊的程度估算累計(jì)折舊入帳，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入員工福利金。 （ 2）盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價(jià)和累計(jì)折舊，原價(jià)減累計(jì)折舊后的差額作營業(yè)外支出處理。 （ 3）報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)收入（減除清理費(fèi)用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入員工福利金，其損失作營業(yè)外 支出處理。 （ 4）公司對固定資產(chǎn)的購入、出售、清理、報(bào)廢及內(nèi)部轉(zhuǎn)移等都要辦理會計(jì)手續(xù)，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳進(jìn)行核算。 公司主要的會計(jì)報(bào)表有如下幾種： （ 1） 資產(chǎn)負(fù)債表（年、季、月）； （ 2） 損益表（年、季、月）； （ 3） 財(cái)務(wù)狀況變動表（年度）； （ 4） 專用基金明細(xì)表（半年）； （ 5） 固定資產(chǎn)增減變化表（月）； （ 6） 銀行貸款增減變化表（月）； （ 7） 現(xiàn)金出納月終盤存表（月）； （ 8） 提取壞帳準(zhǔn)備金明細(xì)表（月）； （ 9） 應(yīng)收、應(yīng)付和預(yù)付款項(xiàng)明細(xì)表（月）。 三、資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理 財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開支 的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。 銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。銀行帳戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借帳戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。 銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄 。 銀行帳戶印鑒的使用實(shí)行 3章分管并用制。即：財(cái)務(wù)章由出納保管，經(jīng)理私章和會計(jì)私章由本人各自保管，不準(zhǔn)由 1 人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管。 銀行帳戶往來應(yīng)逐筆登記入帳，不準(zhǔn)多筆匯總 記帳，也不準(zhǔn)以收頂支記帳。應(yīng)按月與銀行對帳單核對，未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。 財(cái)會人員辦理信匯、電匯、票匯（含自帶票匯）、轉(zhuǎn)帳支付等付出款項(xiàng)，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記帳備查。 付款審批單由項(xiàng)目經(jīng)辦人負(fù)責(zé)辦理報(bào)批。會款審批權(quán)限如下： （ 1）屬預(yù)付貨款、定金的由總經(jīng)理。 （ 2）屬自帶匯票的，由總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批。 （ 3）屬購置、維修固定資產(chǎn)的，由總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部共同審批。 對違反上述規(guī)定的付款，財(cái)務(wù)人員有權(quán)且必須拒絕支付，并及時(shí)向上級請求處理。 根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款的，應(yīng)嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付，也不準(zhǔn)改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書面正式委托，也不準(zhǔn)改變收款單位（人） 凡委托其他單位（人）代付款的，一律上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 建立資金回籠情況的跟蹤制度。財(cái)務(wù)必須逐項(xiàng)跟蹤資金回籠情況，并按月匯總后上報(bào)總經(jīng)理。對到期的應(yīng)收資金，應(yīng)督促經(jīng)辦人員及時(shí)催收；發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)及時(shí)上報(bào)請示處理。