【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。 5. 負(fù)責(zé)完成經(jīng)批準(zhǔn)的債權(quán)性融資工作。 6. 負(fù)責(zé)擬訂公司的年度財(cái)務(wù)收支、資金需求、成本費(fèi)用、現(xiàn)金流量等計(jì)劃，參與制訂公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 7. 監(jiān)督公司遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律，以及公司各項(xiàng)決議。 8. 主持或參與審查、擬訂公司重要經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議，組織審核項(xiàng)目預(yù)決算、用款方案、材料供應(yīng)計(jì)劃。 9. 組織制定完善的財(cái)會(huì)制度和相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。 10. 負(fù)責(zé)對(duì)所有下屬企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)督與協(xié)調(diào)， 審核所有上報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表，及時(shí)回答公司領(lǐng)導(dǎo)、政府部門的質(zhì)詢。 11. 負(fù)責(zé)指導(dǎo)、管理、監(jiān)督財(cái)務(wù)部下屬人員的業(yè)務(wù)工作，改善工作質(zhì)量和服務(wù)態(tài)度，做好下屬人員的績(jī)效考核和獎(jiǎng)勵(lì)懲罰工作。 關(guān)鍵決策與責(zé)任： 組建公司預(yù)算體系，組織制訂整個(gè)公司預(yù)算，考核每一項(xiàng)資金的使用情況，提供預(yù)算分析報(bào)告。監(jiān)督財(cái)務(wù)收支，組建對(duì)外會(huì)計(jì)核算體系，負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算 資格要求： 學(xué)歷要求： 大學(xué) 專業(yè)知識(shí)要求： 技術(shù)資格要求： 會(huì)計(jì)師職稱 專業(yè)背景要求： 至少三年財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn) 年齡 /性別要求： 無 個(gè)性要求： 認(rèn)真負(fù)責(zé)，謙虛謹(jǐn)慎 11 二、會(huì)計(jì)： 崗位名稱： 會(huì)計(jì) 所屬部門： 財(cái)務(wù)部 直接上級(jí)： 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 直接管轄范圍：編制記帳憑證，登記明細(xì)帳總帳，完成財(cái)務(wù)報(bào)表，報(bào)稅事項(xiàng) 工作目的：核算公司的各項(xiàng)成本費(fèi)用和收入利潤(rùn)，正確反映公司經(jīng)營(yíng)情況 具 體 工 作 職 責(zé) 1. 負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，嚴(yán)格遵守有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和經(jīng)濟(jì)法規(guī)，協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理做好公司的財(cái)務(wù)工作。 2. 嚴(yán)格執(zhí)行公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)其中出現(xiàn)的問題及時(shí)制止、糾正，嚴(yán)重的應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。 3. 負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況，提出財(cái)務(wù)分析報(bào)告，并提 出加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)管理的建議，供公司領(lǐng)導(dǎo)參考。 4. 根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合公司特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬訂公司會(huì)計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 5. 參與擬訂財(cái)務(wù)計(jì)劃，審核、分析、監(jiān)督預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。 6. 在經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，準(zhǔn)確、及時(shí)做好帳務(wù)處理和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明細(xì)賬和總賬。對(duì)各類資產(chǎn)的增減和經(jīng)費(fèi)的收支進(jìn)行核算。 7. 準(zhǔn)確及時(shí)計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果，具體負(fù)責(zé)編制公司月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表、年度會(huì)計(jì)決算及附注說明和利潤(rùn)分配核算 工作。 8. 負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理，按月正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。 9. 負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和計(jì)繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢，負(fù)責(zé)與稅收機(jī)關(guān)的協(xié)調(diào)。 10. 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。 11. 及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。 12. 主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。 協(xié)助經(jīng)理做好部門內(nèi)務(wù)工作，完成 財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。 關(guān)鍵決策與責(zé)任： 及時(shí)準(zhǔn)備報(bào)送各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)稅事項(xiàng) 資格要求： 學(xué)歷要求： 大專 專業(yè)知識(shí)要求： 技術(shù)資格要求： 助理會(huì)計(jì)師職稱 專業(yè)背景要求： 年齡 /性別要求： 無 個(gè)性要求： 認(rèn)真負(fù)責(zé)，謙虛謹(jǐn)慎 12 三、 出納 崗位名稱： 出納 所屬部門： 財(cái)務(wù)部 直接上級(jí)： 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 直接管轄范圍：公司現(xiàn)金和銀行存款各個(gè)帳戶 工作目的：正確核算公司的現(xiàn)金和銀行存款，保證帳實(shí)相符 具 體 工 作 職 責(zé) 1. 在財(cái)務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公 司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。 2. 根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記賬；及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)賬單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到與銀行對(duì)帳單相符。 3. 登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。 4. 認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行市（縣）內(nèi)采購(gòu)領(lǐng)用支票的手續(xù)， 控制使用限額和報(bào)銷期限。 5. 正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登帳。 6. 配合對(duì)應(yīng)收款的清算工作。 7. 嚴(yán)格 審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。 8. 根據(jù)人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)入公司職工的工資、獎(jiǎng)金。 9. 負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。 10. 負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。 11. 完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他工作。 關(guān)鍵決策與責(zé)任： 保證公司現(xiàn)金和銀行存款的正確結(jié)算安全完整。 資格要求： 學(xué)歷要求： 大專 專業(yè)知識(shí)要求： 技術(shù)資格要求： 助理會(huì)計(jì)師職稱 專業(yè) 背景要求： 年齡 /性別要求： 無 個(gè)性要求： 認(rèn)真負(fù)責(zé)，謙虛謹(jǐn)慎 13 第四章 部門工作流程 一、報(bào)銷流程 YES NO 預(yù)算內(nèi)且 500元以內(nèi) 預(yù)算外以及特殊事項(xiàng) 出納核對(duì) 二、借款流程： 同報(bào)銷流程 報(bào)銷人從部門秘書處領(lǐng)取報(bào)銷登記單 報(bào)銷人按規(guī)定粘貼票據(jù)并填寫相應(yīng)表格 交部門秘書初審、登記 交部門經(jīng)理簽字 財(cái)務(wù)核對(duì) 經(jīng)核對(duì)符合要求 出納核對(duì)并報(bào)銷 財(cái)務(wù)總監(jiān)審核 出納核對(duì)并報(bào)銷 14 三、票據(jù)傳遞流程 : 四、對(duì)外報(bào)表流程： 完成報(bào)銷 /借款手續(xù)的票據(jù)，出納編制現(xiàn)金日?qǐng)?bào) 會(huì)計(jì)審核并編制會(huì)計(jì)憑證 制表人編制報(bào)表 審核人核定報(bào)表 15 五、與各部門之間配合流程 商 務(wù) 部 ：合同評(píng)審流程、采購(gòu)流程 工程服務(wù)部：采購(gòu)流程、出庫(kù)流程 產(chǎn)品開發(fā)部：采購(gòu)流程、入庫(kù)流程、出庫(kù)流程 銷 售 部 ：合同評(píng)審流程、發(fā)票申請(qǐng)流程、保函申請(qǐng)流 程 綜合辦公室：采購(gòu)流程、固定資產(chǎn) /辦公用品領(lǐng)用流程 16 第五章 附件 一、 財(cái)務(wù)相關(guān)表單 員工姓名 部門 出差原因 日期 行程表 申請(qǐng)費(fèi)用 出發(fā)地 目的地 機(jī)艙等級(jí) 預(yù)算 是 /否 金額 飛機(jī)票 火車票 差旅補(bǔ)助 住宿費(fèi) 其他 借款金額合計(jì) 申請(qǐng)人 部門經(jīng)理 財(cái)務(wù)經(jīng)理 總經(jīng)理 日期 日期 日期 日期 17 出租車使用申請(qǐng)單 部門 姓名 日期 事由 出發(fā)地 到達(dá)地 金額 合計(jì) 0 申 請(qǐng)人 日期 批準(zhǔn)人 日期 辦事處資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表 北京威奧特信通科技有限公司 辦事處資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表 年 月 名稱 數(shù)量 購(gòu)買時(shí)單 價(jià) 保存地 使用人 使用情況 備注 填表人： 審核： 負(fù)責(zé)人： 18 銷售回款催收單 北京威奧特信通科技有限公司財(cái)務(wù)部 銷售回款催收單 年 月 日 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 合同項(xiàng)目 合同總金額 本次應(yīng)收款 本次應(yīng)收款時(shí)間 催收記錄 銷售反饋 二、商務(wù)部 1. （付款）合同評(píng)審單 2. 合同付款方式、已付款和已收發(fā)票情況統(tǒng)計(jì)表 3. 發(fā)票、合同的文件存檔交接單 4. 付款計(jì)劃 5. 采購(gòu)流程 19 三、銷售部 1. 銷售項(xiàng) 目立項(xiàng)書 2. 銷售合同回款催收單 3. 分支機(jī)構(gòu)房租預(yù)算審批表 4. 銷售人員費(fèi)用使用情況表 5. 發(fā)票審批表 6. 保函申請(qǐng)表 四、技術(shù)支持部 ? 合同保函（或者支票質(zhì)押）申請(qǐng)單 五、企業(yè)發(fā)展部 1. （提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)）部門協(xié)調(diào)單 2. 文件存檔交接單 3. 審計(jì)計(jì)劃表、通知書 4. 審計(jì)管理建議書 六、人力資源部 1. 公司績(jī)效考核成績(jī)表、扣款通知書、獎(jiǎng)勵(lì)通知書 2. 考勤統(tǒng)計(jì)表 3. 各項(xiàng)保險(xiǎn)扣款明細(xì)表 七、綜合辦公室 1. 固定資產(chǎn)、公司手機(jī)（包括電話卡）領(lǐng)用統(tǒng)計(jì)表、盤點(diǎn)表 2. 辦公用品使用、庫(kù)存統(tǒng)計(jì)表 3. 汽車費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表 20 第三部分 商務(wù)部部門管理手冊(cè) 21 概 述 商務(wù)部以商務(wù)談判、簽訂各類商務(wù)合同、控制成本支出、加速現(xiàn)金流等為重要工作；為規(guī)范和協(xié)調(diào)部門及部門間工作，明確責(zé)權(quán)義務(wù)，特制訂本手冊(cè)。 22 第一章 部門職能 職 能 說 明 書 部門名稱 商務(wù)部 部門編號(hào) 110 制定時(shí)間 主 要 工 作 職 責(zé) 一、商務(wù)談判、簽訂各類商務(wù)合同： 市場(chǎng)銷售部門參與的招投標(biāo)項(xiàng)目投標(biāo)書的商務(wù)審核和報(bào)價(jià)。 商務(wù)部將對(duì)市場(chǎng)部參與的招標(biāo)項(xiàng)目的投標(biāo)書進(jìn)行商務(wù)審核和報(bào)價(jià)。 市場(chǎng) 銷售部中標(biāo)項(xiàng)目的商務(wù)談判、簽定銷售合同和并跟蹤執(zhí)行合同 商務(wù)部將依據(jù)市場(chǎng)部中標(biāo)項(xiàng)目與最終客戶商談銷售合同條款，簽訂銷售合同，并跟蹤協(xié)調(diào)此合同，及時(shí)催促市場(chǎng)部門與最終客戶的溝通，以保證公司的應(yīng)收帳款能及時(shí)收回。 市場(chǎng)部銷售中標(biāo)項(xiàng)目銷售合同的采購(gòu)執(zhí)行，產(chǎn)品選型、廠家選擇、商務(wù)洽談、合同評(píng)審并簽訂合同。 商務(wù)部應(yīng)盡量在采購(gòu)合同執(zhí)行時(shí)做到準(zhǔn)確及時(shí)到貨，降低采購(gòu)成本，同時(shí)爭(zhēng)取最有利于公司的付款方式。 與工程隊(duì)商務(wù)洽談，簽訂工程分包、轉(zhuǎn)包合同。 與進(jìn)出口公司商務(wù)洽談，鑒定進(jìn)口代理合同。 公司固定資產(chǎn)、辦公用品和禮品的采 購(gòu)工作。 商務(wù)部應(yīng)根據(jù)公司各部門的申請(qǐng)和要求及時(shí)地做好采購(gòu)工作 與 公司業(yè)務(wù)合作伙伴的合作洽談。 商務(wù)部負(fù)責(zé)新的業(yè)務(wù)合作伙伴的尋找和洽談，建立如代理、 OEM 等良好的合作方式。 二、內(nèi)部管理工作：