【正文】 月 名稱 數(shù)量 購(gòu)買時(shí)單 價(jià) 保存地 使用人 使用情況 備注 填表人： 審核： 負(fù)責(zé)人： 18 銷售回款催收單 北京威奧特信通科技有限公司財(cái)務(wù)部 銷售回款催收單 年 月 日 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 合同項(xiàng)目 合同總金額 本次應(yīng)收款 本次應(yīng)收款時(shí)間 催收記錄 銷售反饋 二、商務(wù)部 1. （付款）合同評(píng)審單 2. 合同付款方式、已付款和已收發(fā)票情況統(tǒng)計(jì)表 3. 發(fā)票、合同的文件存檔交接單 4. 付款計(jì)劃 5. 采購(gòu)流程 19 三、銷售部 1. 銷售項(xiàng) 目立項(xiàng)書(shū) 2. 銷售合同回款催收單 3. 分支機(jī)構(gòu)房租預(yù)算審批表 4. 銷售人員費(fèi)用使用情況表 5. 發(fā)票審批表 6. 保函申請(qǐng)表 四、技術(shù)支持部 ? 合同保函（或者支票質(zhì)押）申請(qǐng)單 五、企業(yè)發(fā)展部 1. （提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)）部門協(xié)調(diào)單 2. 文件存檔交接單 3. 審計(jì)計(jì)劃表、通知書(shū) 4. 審計(jì)管理建議書(shū) 六、人力資源部 1. 公司績(jī)效考核成績(jī)表、扣款通知書(shū)、獎(jiǎng)勵(lì)通知書(shū) 2. 考勤統(tǒng)計(jì)表 3. 各項(xiàng)保險(xiǎn)扣款明細(xì)表 七、綜合辦公室 1. 固定資產(chǎn)、公司手機(jī)（包括電話卡）領(lǐng)用統(tǒng)計(jì)表、盤(pán)點(diǎn)表 2. 辦公用品使用、庫(kù)存統(tǒng)計(jì)表 3. 汽車費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表 20 第三部分 商務(wù)部部門管理手冊(cè) 21 概 述 商務(wù)部以商務(wù)談判、簽訂各類商務(wù)合同、控制成本支出、加速現(xiàn)金流等為重要工作；為規(guī)范和協(xié)調(diào)部門及部門間工作，明確責(zé)權(quán)義務(wù)，特制訂本手冊(cè)。 11. 完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他工作。 9. 負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。 7. 嚴(yán)格 審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。 5. 正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登帳。 3. 登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。 關(guān)鍵決策與責(zé)任： 及時(shí)準(zhǔn)備報(bào)送各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)稅事項(xiàng) 資格要求： 學(xué)歷要求： 大專 專業(yè)知識(shí)要求： 技術(shù)資格要求： 助理會(huì)計(jì)師職稱 專業(yè)背景要求： 年齡 /性別要求： 無(wú) 個(gè)性要求： 認(rèn)真負(fù)責(zé)，謙虛謹(jǐn)慎 12 三、 出納 崗位名稱： 出納 所屬部門： 財(cái)務(wù)部 直接上級(jí)： 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 直接管轄范圍：公司現(xiàn)金和銀行存款各個(gè)帳戶 工作目的：正確核算公司的現(xiàn)金和銀行存款，保證帳實(shí)相符 具 體 工 作 職 責(zé) 1. 在財(cái)務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公 司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。 12. 主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。 9. 負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和計(jì)繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢，負(fù)責(zé)與稅收機(jī)關(guān)的協(xié)調(diào)。 7. 準(zhǔn)確及時(shí)計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果，具體負(fù)責(zé)編制公司月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表、年度會(huì)計(jì)決算及附注說(shuō)明和利潤(rùn)分配核算 工作。 6. 在經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，準(zhǔn)確、及時(shí)做好帳務(wù)處理和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明細(xì)賬和總賬。 4. 根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合公司特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬訂公司會(huì)計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 2. 嚴(yán)格執(zhí)行公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)其中出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)制止、糾正，嚴(yán)重的應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。 關(guān)鍵決策與責(zé)任： 組建公司預(yù)算體系，組織制訂整個(gè)公司預(yù)算，考核每一項(xiàng)資金的使用情況，提供預(yù)算分析報(bào)告。 10. 負(fù)責(zé)對(duì)所有下屬企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)督與協(xié)調(diào)， 審核所有上報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表，及時(shí)回答公司領(lǐng)導(dǎo)、政府部門的質(zhì)詢。 8. 主持或參與審查、擬訂公司重要經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議，組織審核項(xiàng)目預(yù)決算、用款方案、材料供應(yīng)計(jì)劃。 6. 負(fù)責(zé)擬訂公司的年度財(cái)務(wù)收支、資金需求、成本費(fèi)用、現(xiàn)金流量等計(jì)劃，參與制訂公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 4. 組織公司有關(guān)部門開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，組織編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。 2. 負(fù)責(zé)制定公司利潤(rùn)計(jì)劃、資本投資計(jì)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、銷售前景預(yù)測(cè)、開(kāi)支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)。 工作流程 報(bào)銷流程：經(jīng)辦人 部門秘書(shū) 部門經(jīng)理 會(huì)計(jì)審核 財(cái)務(wù) 經(jīng)理審核 財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn) 出納報(bào)銷 借款流程：同報(bào)銷流程 票據(jù)傳遞流程：出納報(bào)銷（現(xiàn)金、銀行日?qǐng)?bào)表） 會(huì)計(jì)審核記帳 對(duì)外報(bào)表流程（所有對(duì)外報(bào)表需經(jīng)他人審核）：制表人 審核人 9 第二章 部門組織結(jié)構(gòu) 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 會(huì)計(jì) 出納 10 第三章 部門崗位描述 崗位說(shuō)明書(shū) 一、財(cái)務(wù)部經(jīng)理： 崗位名稱： 財(cái)務(wù)經(jīng)理 所屬部門： 財(cái)務(wù)部 直接上級(jí)： 主管副總經(jīng)理 直接管轄范圍：財(cái)務(wù)部各項(xiàng)事項(xiàng) 工作目的：參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策，統(tǒng)一調(diào)度資金，厲行節(jié)約，合理分配公司收入，合理使用資金，統(tǒng)籌處理財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)的問(wèn)題 ,檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。 員工借款后一個(gè)月仍沒(méi)有報(bào)帳的，并且沒(méi)有前提特殊說(shuō)明的，財(cái)務(wù)有權(quán)按照財(cái)務(wù)制 度給予一定經(jīng)濟(jì)處罰。 8 權(quán)限范圍 財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕辦理不符合規(guī)定的報(bào)銷單據(jù)。 四、 財(cái)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn) 五、 監(jiān)督和建議 監(jiān)督、檢查公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況，提出財(cái)務(wù)分析報(bào)告，并提出加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)管理的建議。 三、 資金運(yùn)作 對(duì)公司籌措資金提出計(jì)劃、建議、并具體操作經(jīng)批準(zhǔn)的債券融資。 為公司上市擬建上市公司財(cái)務(wù)體系。 公司運(yùn)營(yíng)的資金分析。 二、 日常財(cái)務(wù)管理 組織、制定、完善公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度。付款審核。 合同保函的辦理。 客戶的資信調(diào)查。按時(shí)提供對(duì)外報(bào)表，依法計(jì)繳國(guó)家稅收并向有關(guān)方面報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告。 7 第一章 部門職能 部門職能說(shuō)明書(shū) 部門名稱 財(cái)務(wù)部 部門編號(hào) 105 制定時(shí)間 20218 主要工作職責(zé) 一、 日常財(cái)務(wù)事務(wù) 建立對(duì)外會(huì)計(jì)核算體系，負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，包括經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的一切財(cái)務(wù)核算、會(huì)計(jì)核算。 1 目 錄 第一部分 威奧特公司組織架構(gòu)圖 ................................................................ 4 第二部分 財(cái)務(wù)部部門管理手冊(cè) .................................................................... 5 概 述 ......................................................................................................................... 6 第一章 部門職能 .......................................................................................................... 7 第二章 部門組織結(jié)構(gòu) ................................................................................................... 9 第三章 部門崗位描述 ................................................................................................. 10 第四章 部門工作流程 ................................................................................................. 13 第五章 附件 ............................................................................................................... 16 第三部分 商務(wù)部部門管理手冊(cè) .................................................................. 20 概 述 ....................................................................................................................... 21 第一章 部門職能 ........................................................................................................ 22 第二章 部門組織結(jié)構(gòu) ................................................................................................. 23 第三章 部門崗位描述 ................................................................................................. 24 第四章 部門工作流程 ................................................................................................. 27 第五章 附件 ............................................................................................................... 35 第四部分 企業(yè)發(fā)展部部門管理手冊(cè) .......................................................... 51 概 述 ....................................................................................................................... 52 第一章 部門職能 ........................................................................................................ 53 第二章 部門組織結(jié)構(gòu) ...............................................