xx集團資金管理總則(試行)(doc5)-經營管理(編輯修改稿)
2024-09-21 14:09 本頁面
【文章內容簡介】 出賬戶余額不足時，由公司提出申請，集團公司資金部從該公司收入賬戶中撥入資金。 預留儲備金。根據(jù)集團公司發(fā)展戰(zhàn)略，各公司利用資金進行投資、擴建、設備更新改造以及資本運作時，應首先保證公司現(xiàn)有的正常生產經營活動所需資金，并且在此基礎上預留一定的儲備金，以充分滿足生產經營的需要并防備資金短缺所帶來的經營風險。 資金的核銷和稽查。集團公司資金部成立專門資金稽查小組對各 個公司的資金業(yè)務和管理進行嚴格審查，并通過資金網絡對整個公司資金的流動，結存進行全方位的監(jiān)控。在資金部監(jiān)管的基礎上由集團公司組織財務部門定期對整個資金部門進行業(yè)務檢查，并由集團審計監(jiān)察部進行日常審計監(jiān)督。 Q/SDJG － 2020 3 6 管理手段 支出實行預算制度。公司日常費用開支、機器設備開支、工程項目開支、生產經營等各種開支實行嚴格預算管理制度，超過預算的支出和未列入預算的特殊事項要有特別的審批程序或有特殊的付款書面授權文件。 支出采用申請批準制度。公司各種支出用款除特殊情況外，必須事先書面申請并經審核批準后方可支 付。 支出授權批準制度。為了加強經營決策管理集團公司建立嚴格的授權審批制度，不同的權限有不同的審批額度，不同的支出由不同的權限審批，重大支出必須集體審批。各種支出的批準必須在授權額度內，嚴禁越級審批。 7 收入管理 中國最大的資料庫下載 銷售收入除賒銷外必須堅持錢貨兩清的原則，先收錢后發(fā)
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