20xx年財務(wù)管理制度免費財務(wù)管理制度及流程(八篇)(編輯修改稿)
2025-07-30 12:00 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。第十九條 嚴禁白條 抵庫和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記賬的賬面余額，并與庫存現(xiàn)金相核對，發(fā)現(xiàn)不符要及時查明原因。財務(wù)管理中心經(jīng)理對庫存現(xiàn)金進行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。公司的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。第二十條 銀行存款的管理：加強對銀行賬戶及其他賬戶的_，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄，銀行賬戶印簽實行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行賬戶印簽。第二十一條 出納人員要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準將銀行賬戶出借給任何單位和個人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。在每月末要做好與銀行的對賬工作，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對未達賬項進行分析，查找原因，并報財務(wù)部門負責人。第二十二條 應(yīng)收賬款的管理：對應(yīng)收賬款，每季末做一次賬齡和清收情況的分析，并報有關(guān)領(lǐng)導和分管業(yè)務(wù)部門，督促業(yè)務(wù)部門積極催收，避免形成壞賬。第二十三條 其他應(yīng)收款的管理：應(yīng)按戶分頁記賬，要嚴格個人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人→部門負責人→財務(wù)負責人→總經(jīng)理。借用現(xiàn)金，必須用于現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費用專案的支付。第二十四條 短期投資的管理：短期投資是指一年內(nèi)能夠并準備變現(xiàn)的投資，短期投資必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)進行，按現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定記賬、核算收入成本和損益。財務(wù)管理制度內(nèi)容財務(wù)管理制度簡單版篇五第一條 工廠財務(wù)實行獨立核算，自負盈虧，有權(quán)處理低值易耗品。第二條 工廠涉及固定資產(chǎn)，經(jīng)營狀況，損益類收入，戰(zhàn)略決策等重大的與股東利益息息相關(guān)的問題均必須向董事長和股東匯報。第三條 貨款管理：對涉及銷售收款，銷售人員不得接觸銷售現(xiàn)款，一律由工廠收回。開展銷售業(yè)務(wù)應(yīng)將賒銷和現(xiàn)銷分離開來，銷售價格、銷售條件、運費、折扣必須在銷售前辦理審批手續(xù)。工廠負責方(工廠銷售方)無權(quán)收回任何貨款。第四條 付款管理：每月5日前把上月資金使用情況報總公司，向總經(jīng)理及常務(wù)副總經(jīng)理和董事長匯報，由公司財務(wù)審核確認。對于工廠外購原材料，統(tǒng)一由工廠財務(wù)審核，廠長簽字確認后付款。第五條 業(yè)務(wù)結(jié)算方式(1)工廠自行接單生產(chǎn)的按實際創(chuàng)利計算。若是公司下單，一般情況下，工廠銷售價格下降10%。特殊情況下，可能下浮比例大于10%，屆時另行規(guī)定。二、物料物流管理制度第六條 采購部需提供月份材料采購數(shù)量金額明細表、月份(所有材料)應(yīng)付帳款金額明細表、供應(yīng)商對帳單(含上月余額、本月余額)報總公司審查。第七條 供應(yīng)商送貨單和工廠原材料倉庫的入庫單進行單價、數(shù)量、金額的一一核對，由采購、原材料倉庫核實后填表連同供應(yīng)商對帳單報工廠財務(wù)。采購以本月采購情況統(tǒng)計表，原材料庫以類別材料入庫明細表反映。第八條 原材料庫需提供月份原材料入庫數(shù)量明細表、月份原材料出庫數(shù)量明細表、月份原材料進銷存數(shù)量明細表、月份原材料倉庫盤點表。第九條 原材料出庫必須開領(lǐng)料單，月末編制原材料出庫明細表，車間編制原材料領(lǐng)用明細表，兩個部門數(shù)量必須核對無誤。第十條 生產(chǎn)車間需提供月份原材料領(lǐng)用明細表、月份成品入庫明細表、月份車間物料盤點表(按工序流程)。第十一條 車間每月應(yīng)編制原材料主料運營情況表，車間的原材料領(lǐng)用數(shù)量加上上月車間盤點數(shù)量必須等于本月盤存數(shù)量加上本月入庫成品數(shù)量，車間編制的本月成品入庫數(shù)量表與成品倉庫編制的成品入庫明細表必須相等。第十四條 銷售部門需提供月份成品出庫數(shù)量明細表、月份應(yīng)收帳款明細表、月份客戶對賬單(含上月余額、本月余額)。第十五條 銷售部門月底編制客戶銷售情況明細表，銷售數(shù)量和出庫數(shù)量核對一致，銷售金額與客戶對賬單金額核對一致。財務(wù)管理制度內(nèi)容財務(wù)管理制度簡單版篇六2. 根據(jù)公司要求進行財務(wù)數(shù)據(jù)收集。嚴格把控收入成本匹配。3. 負責審核、提報各項費用支出，編制財務(wù)(費用類)追蹤表。4. 定期編制收入確認表、rq報表、傭金表等各類報表。5. 現(xiàn)金的管理6. 定期給現(xiàn)場進行培訓。7. 其他工作財務(wù)管理制度內(nèi)容財務(wù)管理制度簡單版篇七認真貫徹執(zhí)行上級財政制度和財經(jīng)紀律，本著精打細算，勤儉節(jié)約的原則，對學校各種資金的使用，進行合理的分配和有效的核算控制。通過記帳、算帳、報帳等一系列程序，反映資金的使用情況。完善財務(wù)規(guī)章制度，堵塞漏洞，嚴格監(jiān)督資金的有效使用。對學校教育經(jīng)費實行“分級管理，經(jīng)費包干，超支不補，結(jié)余留用”的辦法，做到量入為出、收支平衡。二、經(jīng)費收入管理學校財務(wù)部門管理以下各項資金：a)上級撥入的事業(yè)經(jīng)費、專項撥款、基本建設(shè)撥款。b)上級撥入的預(yù)算外資金。c)學生學雜費收入。d)各種捐
小學相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1