內部審計報告的范文(編輯修改稿)
2025-04-15 01:08 本頁面
【文章內容簡介】 %10%之間，但這種差異合同上沒有明確說明，若差異較大，需請示領導。貨物簽收完畢后，倉管員及時報檢，在收到檢驗室及質管部出具的驗收報告單后，便將該批貨物入賬，若不合格，則通知供應部，一般情況下，供方選擇換貨?！ }庫存放的物料都是分門別類的，部分貴重的藥材放在加鎖的地方，并限制人員接近?！ ∝浳矧炇蘸?，供方提供合法票據給我司，、驗收單上的是否一致，并根據合同上的付款要求填寫付款申請單交送財務部。財務部優(yōu)先考慮用銀行承兌匯票付款，并對資金計劃、合同約定的付款條件進行嚴格審核，經總經理批準，由出納辦理相關貨款結算?！ ?。09年全年采購額約18,，共耗用19,。 二、 審計內容 本次審計采取了抽查的方式進行。 ?。?） 隨意抽查一個月的訂貨計劃書, 檢查其是否符合當期的采購政策。原材料的訂貨計劃是否根據當期的需料計劃實施, 是否按管理制度及權限規(guī)定要求辦理審批手續(xù), 是否按預先編號、保管訂貨計劃?！ 。?） 分析比較需料計劃、庫存量及訂貨計劃, 檢查其是否進行合理安排?！ 。?） 檢查原材料的采購價格是否經過市場調查、比較、審批程序決定?！ 。?） 檢查采購合同條款是否充分，有無損害公司利益，是否有指定人員審核，是否交財務部存檔，合同專用章是否經過適當審批?！ 。?） 檢查是否按需料計劃申請訂貨計劃，跟蹤其實施過程，檢查其采購價格、
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