費(fèi)用報銷管理流程★(完整版)
【正文】 務(wù)風(fēng)險。借款單要由部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理或其授權(quán)人或財務(wù)主管簽字后出納人員才能放款。費(fèi)用單據(jù)要求：為了強(qiáng)化公司的財務(wù)紀(jì)律，規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，原則上公司一切事項報銷的單據(jù)均必須取得合法的憑證。財務(wù)人員操作付款時須掌握好審批金額權(quán)限，操作不規(guī)范的不得付款。各級簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字。8）公對公核報原則，指業(yè)務(wù)費(fèi)用產(chǎn)生后，通過網(wǎng)銀或轉(zhuǎn)帳方式支付的款項。2）有借支行為的，如費(fèi)用尚未發(fā)生，也須在指定報銷日提交相關(guān)說明，并注明姓名、時間、不能銷帳的原因，交財務(wù)部備案。5）借支審批原則，由經(jīng)辦人填寫報張家良確認(rèn)，陳代軍復(fù)審，張家棟核準(zhǔn)即可。費(fèi)用單據(jù)要求：為了強(qiáng)化公司的財務(wù)紀(jì)律，規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，原則上公司一切事項報銷的單據(jù)均必須取得合法的憑證。借款單要由部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理或其授權(quán)人或財務(wù)主管簽字后出納人員才能放款。另外替代憑證要求做到時間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來財務(wù)風(fēng)險。單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫出報銷明細(xì)清單附在后面。報銷或單據(jù)傳遞時效要求：財務(wù)人員根據(jù)財務(wù)作帳的及時性配比性要求掌握好各項報銷的時間，原則上各項單據(jù)或費(fèi)用必須在發(fā)生結(jié)束后按照正常規(guī)定的流程操作。公司原則上控制個人借支行為：部門日常工作需頻繁使用現(xiàn)金，則可請示分管領(lǐng)導(dǎo)同意后申請備用金，按照公司備用金管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，同樣按上述流程辦理。四、工程款：相關(guān)合同先經(jīng)過電子流程審批，合同原件（含對方單位資質(zhì)、證照、法人身份證復(fù)印件蓋鮮章）一式四份，分別交對方兩份、公司行政部、財務(wù)部各存一份。（檔案由銷售部文員存檔并負(fù)責(zé)動態(tài)跟蹤）經(jīng)銷商處外聘業(yè)務(wù)人員工資將按合同規(guī)定根據(jù)每月銷售回款額計提，按各區(qū)城市場《外聘業(yè)務(wù)人員工資標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定發(fā)放。財務(wù)部統(tǒng)計工資后報銷售總監(jiān)審核，董事總經(jīng)理審批。區(qū)域經(jīng)理必須于每月5日前必須將聘業(yè)務(wù)人員工資發(fā)放表照各區(qū)城市外聘業(yè)務(wù)人員工資標(biāo)準(zhǔn)及考評結(jié)果制好交銷售部文員匯總，由銷售總監(jiān)審核。辦理支款時，全部填制紙質(zhì)表單，附發(fā)票及相關(guān)圖片等佐證資料辦理。二、日常費(fèi)用報銷：是指日常零星費(fèi)用、汽車費(fèi)用（指汽油費(fèi)、過路費(fèi)、停車費(fèi)、洗車費(fèi)，不含保養(yǎng)維修費(fèi)）水、電、電話網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用、經(jīng)公司批準(zhǔn)固定費(fèi)用開支等，不需辦理電子流程審批，直接填寫紙質(zhì)報銷單，后附合規(guī)票據(jù)及粘貼單，填寫報銷清單。費(fèi)用報銷的其他規(guī)定：公司費(fèi)用報銷必須真實、合法、合規(guī)，嚴(yán)禁使用白條或其他不合
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