【正文】 務(wù)發(fā)生后 1 個(gè)月內(nèi)到公司財(cái)務(wù)報(bào)賬。 五、本規(guī)定自發(fā)行之日起執(zhí)行，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo) 銷(xiāo)時(shí)間：原則上每周一、周六報(bào)銷(xiāo) (特殊費(fèi)用隨時(shí)報(bào)銷(xiāo) )。 下列單據(jù)不準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)：白條、收據(jù)、大小寫(xiě)不符、字跡不清、時(shí)間不符的、不合法的單據(jù)、涂改的單據(jù)、未蓋章的發(fā)票等。 伙食補(bǔ)助： 出差 (市區(qū)以?xún)?nèi)不按出差計(jì)算 )來(lái)回時(shí)間不超過(guò) 8 小時(shí)的，只報(bào)車(chē)票，不享受伙食補(bǔ)助，但可以按公司規(guī)定的午餐標(biāo)準(zhǔn) (10 元 /日 )領(lǐng)取補(bǔ)助。 交通補(bǔ)助 出差人員帶車(chē)出差，報(bào)銷(xiāo)時(shí)不計(jì)算市內(nèi)交通費(fèi)。 所有招待與外聯(lián)費(fèi)用，需事前以書(shū)面或短信形式向總經(jīng)理申請(qǐng)同意，不得擅自決定 。 經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)手機(jī)費(fèi)的人員，所報(bào)手機(jī)費(fèi)發(fā)票顯示的姓名應(yīng)與本人一致 。 二、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程 經(jīng)辦人填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單 —— 部門(mén)負(fù)責(zé)人審批 —— 會(huì)計(jì)主管審核報(bào)銷(xiāo)憑證 —— 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批 —— 總經(jīng)理審批 —— 出納審核并付款 —— 經(jīng)辦人簽字領(lǐng)款 三、費(fèi)用預(yù)警的管控 公司財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)超預(yù)算費(fèi)用的支出與報(bào)銷(xiāo)實(shí)施預(yù)警服務(wù)，對(duì)于違反財(cái)務(wù)紀(jì)律以及相關(guān)制度的費(fèi)用支出與報(bào)銷(xiāo)，公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕支付并向公司總經(jīng)理匯報(bào)，由公司總經(jīng)理安排調(diào)查核實(shí)，并依據(jù)調(diào)查核實(shí)結(jié)果做出相關(guān)處理。其業(yè)務(wù)上級(jí)受連帶責(zé)任，給予 50 元處罰。 (包括：食宿，市內(nèi)交通費(fèi) )。 (5)出差住宿由對(duì)方安排解決的，公司不予再報(bào)銷(xiāo)及補(bǔ)貼。 職責(zé) 出差人員負(fù)責(zé)出差申請(qǐng)單的填寫(xiě)、借款與費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)粘貼； 直接上級(jí)與部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)出差申請(qǐng)與費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的審核； 經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核的出差申請(qǐng)與費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)由部門(mén)文員遞交總經(jīng)辦核準(zhǔn)； 總經(jīng)理負(fù)責(zé)特殊或重大事項(xiàng)的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的最終批準(zhǔn)； 財(cái)務(wù)部復(fù)核后控制度對(duì)出差借款進(jìn)行預(yù)支及出差費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。 特別是借支大額現(xiàn)金時(shí)，有必要采取安全措施。 部門(mén)經(jīng)理級(jí)以下人員搭乘出租車(chē)須視以下情況：返回途中公共汽車(chē)已下班；緊急文件；攜帶重要文件、現(xiàn)金；有貴賓陪同；其他類(lèi)似情況。無(wú)法取得者由出差人員出具憑單為憑。 郵費(fèi)應(yīng)取具郵局的證明為憑。 公司員工參加特定會(huì)議或外培，憑會(huì)議或外培通 知報(bào)經(jīng) (副 )總經(jīng)理報(bào)銷(xiāo)：如會(huì)議或外培統(tǒng)一安排食宿，則不分級(jí)別一律憑大會(huì)或外培開(kāi)具的發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，不再享受補(bǔ)助，如大會(huì)或外培期間不統(tǒng)一安排食宿，則執(zhí)行公司級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)。 第二條適用范圍 本細(xì)則適用于全公司 第二章管理原則及職責(zé) 第四條管理原則 （一）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、合理；報(bào)銷(xiāo)的憑證應(yīng)當(dāng)合法、有效；報(bào)銷(xiāo)的手續(xù)應(yīng)當(dāng)健全、嚴(yán)格。 （七）對(duì)于公司統(tǒng)一管理、發(fā)放、結(jié)算的各類(lèi)費(fèi)用事項(xiàng)，參 照相關(guān)對(duì)應(yīng)制度執(zhí)行，由公司統(tǒng)一與合作單位結(jié)算的，不再另行向員工支付相關(guān)款項(xiàng)。 （二）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn) 各項(xiàng)行政類(lèi)費(fèi)用按照對(duì)應(yīng)管理部門(mén)的相關(guān)管理規(guī)定據(jù)實(shí)結(jié)算。 第八條業(yè)務(wù)招待費(fèi) （一）費(fèi)用定義 行政職能部門(mén)因工作需要招待客戶(hù)所產(chǎn)生的包含但不限于各種餐飲、送禮等費(fèi)用。 第九條差旅費(fèi)用 （一）費(fèi)用定義 因公務(wù)需要，離開(kāi)辦公所在城市的行程產(chǎn)生的費(fèi)用。 出差人員乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差目的地有動(dòng)車(chē)高鐵且行程不超過(guò)八小時(shí)，需選乘動(dòng)車(chē)高鐵出行； 無(wú)論任何原因、任何情況，自行預(yù)訂機(jī)票均不予報(bào)銷(xiāo)； 第十條會(huì)務(wù)費(fèi)用 （一）費(fèi)用定義 因公需要，參加外部會(huì)議或組織會(huì)議而發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，包括會(huì)議期間租用的場(chǎng)地費(fèi)用、車(chē)輛費(fèi)用、資料印刷費(fèi)用、物資費(fèi)用、住宿費(fèi)、餐費(fèi)，往返交通費(fèi)等。 （四）其他要求 參加外部培訓(xùn)，應(yīng)有部門(mén)負(fù)責(zé)人指定參培人員的批示或員工經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的培訓(xùn)申請(qǐng)； 內(nèi)部組織培訓(xùn)，應(yīng)有相應(yīng)的培訓(xùn)通知； 單次培訓(xùn)的相關(guān)費(fèi)用應(yīng)一次性報(bào)銷(xiāo)完成，不得拆分多次報(bào)銷(xiāo)。 （四）其他要求 需同時(shí)報(bào)銷(xiāo)多筆費(fèi)用的，須附明細(xì)清單。 （二）不同類(lèi)型票據(jù)分類(lèi)粘貼報(bào)銷(xiāo)，如辦公用品、電話(huà)費(fèi)、差旅費(fèi)、設(shè)備維修費(fèi)、資料費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)等等，按照類(lèi)別由左至右、由上至下順序粘貼。 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)支付流程管理制度精選篇 7 目的 為加強(qiáng)內(nèi)部管理，進(jìn)一步規(guī)范公司的資金使用、款項(xiàng)支付和報(bào)銷(xiāo)審批程序，特制定本制度。 員工培訓(xùn)發(fā)生費(fèi)用由行政辦提出預(yù)算申請(qǐng)，經(jīng)分管副總審核，總經(jīng)理審批。 堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，嚴(yán)禁假公濟(jì)私，虛報(bào)冒領(lǐng)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)并核實(shí)將嚴(yán)肅處理。 涉外活動(dòng)招待的，必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，人均標(biāo)準(zhǔn)視具體情況而定。 售后服務(wù)人員差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)流程： 經(jīng)辦人持報(bào)銷(xiāo)單 → 用戶(hù)服務(wù)科主管審核 → 銷(xiāo)售管理中心主任審核 → 財(cái)務(wù)部支付 其他人員差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)按 規(guī)定流程辦理。 3) 市內(nèi)交通費(fèi)，按實(shí)結(jié)報(bào)。 4) 晚上乘坐臥鋪車(chē)者，不再報(bào)支住宿費(fèi)。 管理要求： 財(cái)務(wù)部審核、跟進(jìn)借款情況，一般情況下保證做到一月一結(jié)，員工因公現(xiàn)金借支，處理完業(yè)務(wù)后一月內(nèi)，必須到財(cái)務(wù)部辦理銷(xiāo)賬手續(xù)； 原則上借款管理執(zhí)行 “ 前款不清，后款不借 ” 的規(guī)定。 3) 發(fā)現(xiàn)弄虛作假等違規(guī)現(xiàn)象 有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)，并應(yīng)及時(shí)匯報(bào)主管部門(mén)調(diào)查處理。 附加說(shuō)明 本制度由 __X 制定并負(fù)責(zé)解釋。 付款經(jīng)辦人應(yīng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)取得付款業(yè)務(wù)收據(jù)，所有傳遞到財(cái)務(wù)部的《用款申請(qǐng)單》，均應(yīng)進(jìn)行單據(jù)登記，詳細(xì)記錄傳遞時(shí)間及所傳單據(jù)信息，以明確責(zé)任。 預(yù)付款業(yè)務(wù)付款手續(xù)：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員填寫(xiě)《用款申請(qǐng)單》附合同書(shū)、采購(gòu)計(jì)劃單，按流程審批交財(cái)務(wù)部辦理付款手續(xù)。 2) 出差至杭州及杭州市郊地區(qū)一天補(bǔ)助 30 元。 5) 員工乘出差之便，事先經(jīng)主管批準(zhǔn)就近探親辦事的，其繞道車(chē)、船費(fèi)，超支部分個(gè)人自理；如果繞道車(chē)、船費(fèi)少于直線(xiàn)單程車(chē)、船費(fèi)，憑車(chē)、船票按實(shí)支報(bào)，但不得享受在繞道和探親辦事期間的出差補(bǔ)貼及住宿、交通等費(fèi)用。 部長(zhǎng)以上人員出差，由總經(jīng)理或總經(jīng)理委托的副總經(jīng)理核準(zhǔn)。 招待物品的采購(gòu)與領(lǐng)用 業(yè)務(wù)接待過(guò)程中贈(zèng)送禮品 (金 ) 、煙酒、食品等一律事先報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，按批準(zhǔn)的額度標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)支，按程序?qū)徟鷪?bào)銷(xiāo)。 業(yè)務(wù)招待如在公司協(xié)議酒店 /飯店，簽字掛賬人必須為公司有效的授權(quán)人，非授權(quán)人 必須事先得到總經(jīng)理批準(zhǔn)。 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程 經(jīng)辦人持報(bào)銷(xiāo)單附單據(jù) → 部門(mén)負(fù)責(zé)人、主管副總審核 → 總經(jīng)理審批 → 財(cái)務(wù)部支付 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定 費(fèi)用經(jīng)辦人應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后 3 個(gè)工作日辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生當(dāng)月辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，超過(guò)規(guī)定時(shí)間的原則上不予報(bào)銷(xiāo)。銷(xiāo)售員借款及報(bào)銷(xiāo)按《銷(xiāo)售管理制度》執(zhí)行。 （三）粘貼的原始單據(jù)相互不能覆蓋、遮擋，每張平鋪粘貼。 （二）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。 （二）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。 （三）附件要求 發(fā)票 原件及參會(huì)批示或會(huì)議組織批示。 （二）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn) 差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)一覽表 差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)一覽表 1）、月度經(jīng)營(yíng)會(huì)議、年度會(huì)議或第三方組織舉辦的會(huì)議住宿標(biāo)準(zhǔn)及餐費(fèi)按會(huì)務(wù)組統(tǒng)一公布的價(jià)格為準(zhǔn)，報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)提供證明文件，無(wú)補(bǔ)貼； 2）、 2 人及以上人員同行差旅標(biāo)準(zhǔn)從級(jí)別最高人員； 2 人同住 1 間時(shí)，以級(jí)別較高人員住宿標(biāo)準(zhǔn) 倍確定 2 人的住宿標(biāo)準(zhǔn)； 3）、特殊地區(qū)指：北京、上海、深圳、廣州； 4）、省會(huì)城市及其他指：各省省會(huì)城市、廈門(mén)、青島、大連、蘇州、天津、重慶、寧波、溫州、東莞； 5）、一般地區(qū)：指上述城市之外的其他城市； 6）、午餐補(bǔ)貼天數(shù)計(jì)算規(guī)則為：以機(jī)票或者火車(chē)票、長(zhǎng)途汽車(chē)票出發(fā)時(shí)間為準(zhǔn)，若工作日時(shí)間出差不滿(mǎn)半天按 天計(jì)算補(bǔ)貼，不滿(mǎn)一天超過(guò)半天按照 1 天計(jì)算補(bǔ)貼；若非工作日時(shí)間出差不滿(mǎn)半天沒(méi)有補(bǔ)貼、不滿(mǎn)一天超過(guò)半天按 天計(jì)算補(bǔ)貼、滿(mǎn)一天按照 1 天計(jì)算補(bǔ)貼。 招待費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行招待標(biāo)準(zhǔn)，接待用餐時(shí)應(yīng)合理控制陪同人數(shù)。 水電費(fèi)用及物業(yè)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，如先付款后到票的情況需提供催繳單作為附件并在備注中列明費(fèi)用所屬 時(shí)間段，如發(fā)票直接開(kāi)具給物業(yè)公司，需提供物業(yè)公司開(kāi)具的費(fèi)用分割單； 第七條交通費(fèi)用 （一）費(fèi)用定義 因公務(wù)需要，在辦公常駐所在地外出乘坐公共交通工具所發(fā)生的費(fèi)用。 第五條管理職責(zé) （一）報(bào)銷(xiāo)人：對(duì)申請(qǐng)報(bào)銷(xiāo)的內(nèi)容真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。 （三）費(fèi)用發(fā)票要 求開(kāi)票單位填寫(xiě)清楚，大、小寫(xiě)相符，不得涂改，要素齊全，要素包括：發(fā)票抬頭（公司完整開(kāi)票信息）、商品名稱(chēng)、數(shù)量、單價(jià)、金額、日期、開(kāi)票單位發(fā)票章、發(fā)票監(jiān)制部門(mén)監(jiān)制章。住宿因?qū)嶋H需要 (陪同貴賓等 )，致使費(fèi)用超支的，也作報(bào)銷(xiāo)并備注，呈送 (副 )總經(jīng)理批準(zhǔn)。 員工若使用私家車(chē)出差的，以每公里 1 元為計(jì)算單位，路橋收費(fèi)依票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。 乘坐輪船應(yīng)取具輪船公司或旅行社的購(gòu)票證明單或船票存根。 當(dāng)同一天去兩個(gè)不同的城市時(shí)按照住宿所在城市為報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用的城市。 公司派遣出國(guó)受訓(xùn)的員工，除工作原因的交通費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)外，其他交通費(fèi)用自理。 員工出差期限由派遣部門(mén)經(jīng)理視實(shí)際情況核定，因公務(wù)需要、意外災(zāi)害或患病滯阻，需延后回廠時(shí)，以電話(huà)告訴部門(mén)或從事行政部經(jīng)理，待回來(lái)后補(bǔ)辦出差或請(qǐng)假手續(xù)