費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理流程★-在線(xiàn)瀏覽
2024-10-25 11:21本頁(yè)面
【正文】 提。各級(jí)簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字。單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫(xiě)出報(bào)銷(xiāo)明細(xì)清單附在后面。預(yù)借款的操作要求：公司員工因工作需要事前預(yù)借款的，必須填寫(xiě)借款單，寫(xiě)清借款原因、預(yù)計(jì)的金額和還款日期，財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格控制現(xiàn)金的使用。在預(yù)定還款日期到期后不能還款或報(bào)銷(xiāo)的從有關(guān)人員的工資中扣除。財(cái)務(wù)人員操作付款時(shí)須掌握好審批金額權(quán)限，操作不規(guī)范的不得付款。報(bào)銷(xiāo)或單據(jù)傳遞時(shí)效要求：財(cái)務(wù)人員根據(jù)財(cái)務(wù)作帳的及時(shí)性配比性要求掌握好各項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)的時(shí)間，原則上各項(xiàng)單據(jù)或費(fèi)用必須在發(fā)生結(jié)束后按照正常規(guī)定的流程操作。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的其他規(guī)定：公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)必須真實(shí)、合法、合規(guī)，嚴(yán)禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由 總經(jīng)理或其授權(quán)人 和財(cái)務(wù)主管的共同認(rèn)可，同時(shí)做到財(cái)務(wù)操作的安全合法。二、三、四、五、六、七、第三篇：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理流程費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理流程一、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)人報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)（填制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單）報(bào)銷(xiāo)人部門(mén)負(fù)責(zé)人（或上級(jí)主管）確認(rèn)真實(shí)性，合理性、合規(guī)性簽字財(cái)務(wù)主管審核（單據(jù)、發(fā)票、數(shù)據(jù)等方面要求）公司總經(jīng)理或其授權(quán)人審批（側(cè)重真實(shí)、合理性等方面負(fù)全責(zé)）出納復(fù)核并履行付款。費(fèi)用單據(jù)要求：為了強(qiáng)化公司的財(cái)務(wù)紀(jì)律，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，原則上公司一切事項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)的單據(jù)均必須取得合法的憑證。公司員工任何不符合報(bào)銷(xiāo)規(guī)定的單據(jù)財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕，各級(jí)確認(rèn)、審核、審批人員也不應(yīng)予簽字。單據(jù)整理要求：報(bào)銷(xiāo)人在報(bào)銷(xiāo)前必須事先整理好各類(lèi)單據(jù)，首先對(duì)單據(jù)的類(lèi)別、時(shí)間、批次、項(xiàng)目等進(jìn)行分類(lèi)，然后按照一定的標(biāo)準(zhǔn)清晰準(zhǔn)確的粘帖在報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的后面，并在附件中寫(xiě)明所附單據(jù)的張數(shù)。（出差多個(gè)地區(qū)或較復(fù)雜要附明細(xì)說(shuō)明）單據(jù)分別不清晰，粘帖不規(guī)范的財(cái)務(wù)部門(mén)可要求對(duì)方改正，不改正的有權(quán)予以拒絕受理。借款單要由部門(mén)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理或其授權(quán)人或財(cái)務(wù)主管簽字后出納人員才能放款。報(bào)銷(xiāo)金額審批規(guī)定：公司為提高工作效率，規(guī)定如下：?jiǎn)喂P報(bào)銷(xiāo)金額或單筆票據(jù)報(bào)銷(xiāo)金額在以下的，按照正常的流程由公司的審批即可，金額超過(guò)以上的必須要由公司總經(jīng)理或總經(jīng)理的授權(quán)人的審批。（有待公司審核看是否必要權(quán)限劃分）。原則上當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月取得并當(dāng)月報(bào)銷(xiāo)，業(yè)務(wù)人員有及時(shí)催收票據(jù)的義務(wù)。另外替代憑證要求做到時(shí)間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來(lái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。公司
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