有風險表外業(yè)務概述-文庫吧在線文庫
【正文】 款的規(guī)定 備用信用證的法律特性 ? 單據性：開證人付款義務的履行與否取決于受益人提交的單據是否符合備用信用證的要求。 ? 用于國際工程承包項目中，業(yè)主向承包人支付的合同總價 10％ ~2 5％的工程預付款， ? 用于進出口貿易中進口商向出口商的預付款。 第一節(jié) 擔保類業(yè)務 ? 相同點： ? 兩者均是獨立于基礎合同之外的獨立文件。 ? 多屬于 “ 見索即付 ” 和不可撤銷的文件。 ? 銀行開立保函，還應該對基礎合同的真實性進行認真審核，以防詐騙 反擔保 ? 概念：為債務人擔保的第三人，為了保證其追償權的實現，而與債務人簽訂的擔保合同。 ? 備用信用證總是負第一性付款責任的。 ? 若此日期前未使用，到期日后轉換成定期貸款承諾 ? 若此日期前曾使用，在到期日后未提取部分失效 ? 循環(huán)承諾的種類 ? 直接的循環(huán)承諾：借款人在承諾有效期內可多次提用，并可以反復使用已償還的貸款，只要在某個時點上使用的貸款不超過全部承諾額。 ? 特點：涉及三方（原出租人、原承租人和新承租人）和兩份租約 ? 案例： 某租賃公司 A根據與承租企業(yè)的合同，首先向另一租賃公司 B租入所需設備，該設備成本 200萬元，A每年付 B租金（包括租賃成本） 23萬元， A每年向承租企業(yè)收取租賃收益 25萬元。 ? 則： ? 其中： ? PV=購置成本 +保險費 +利息 +營業(yè)費用 租賃殘值 ? i=年租金率 /年支付次數 2 ...1 (1 ) (1 )nR R RPVi i i? ? ? ?? ? ?(1 )(1 ) 1nniiR P Vi?????? 期初付租法 ? 設每期期末支付租金為 R，租賃的總成本為 PV，單期租金折現率為 i，支付租金次數為 n。 ? 特點： ? 出租人可以少量的資金帶動巨額的租賃交易 ? 多針對飛機、輪船、海上勘探和開采等設備 ? 杠桿租賃的貸款以租賃物作為抵押 ? 銀行、保險公司等金融機構提供不可追索的貸款：貸款人對出租人無追索權，即貸款只能通過承租人支付租金得到償還。 ? 不可撤銷的貸款承諾：除非經過客戶同意，銀行不可私自撤銷承諾 第二節(jié) 貸款承諾業(yè)務 三、貸款承諾的程序 ① 申請貸款承諾 ：借款人提交詳細的財務資料和生產經營狀況材料，向熟悉自己的銀行申請。 ? 該項業(yè)務在被正式提取前屬于表外業(yè)務，提取后轉化為表內業(yè)務 第二節(jié) 貸款承諾業(yè)務 二、分類 ? 按承諾方式不同 ? 定期貸款承諾：在借款期內，借款人只能一次全部或部分提取承諾金額。 ? 在要求提交的單據方面，都要求提交索償聲明； ： ? 保函與備用證受到不同的國際慣例的約束 ? 保函的國際慣例有 《 見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則 》 ? 備用證的國際慣例如前所介紹是 《 國際備用證慣例 ISP98》 。若履約責任人在日后未按合約的規(guī)定完成承建的工程或其他約定事項時，擔保銀行向業(yè)主支付一筆款項。 ? 適用的法律條文不同。 ? 銀行在開立信用證時，往往要求開證申請人（進口商）交足一定比例的押金，一般說來不會大量占用銀行自有資金。 ? 在有效期內若申請人違反合同，開證行將根據受益人提交的符合備用信用證的單據代申請人賠償相應金額 ? 單據包括：索款要求書、違約聲明等 ? ? 投標備用信用證 ? 定義：用于擔保申請人中標后執(zhí)行合同的責任和義務。
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