有風(fēng)險(xiǎn)表外業(yè)務(wù)概述(專業(yè)版)
【正文】 ? 特點(diǎn)：賣主同時(shí)是承租人，買主同時(shí)是出租人。銀行將在有效承諾期內(nèi)，按照雙方約定的金額、利率、貸款期限及使用方向等，隨時(shí)應(yīng)客戶要求向其提供信貸服務(wù)，并收取傭金。 銀行保函 ? 當(dāng)事人包括 ? 委托人：要求銀行開立保證書的一方 ? 受益人：收到保證書并憑以向銀行索償?shù)囊环? ? 擔(dān)保人：保函的開立人 ? 主要內(nèi)容 依據(jù)國(guó)際商會(huì)第 458號(hào)出版物 《 UGD458》 規(guī)定 ? 有關(guān)當(dāng)事人 (名稱與地址 ) ? 開立保函的依據(jù) ? 擔(dān)保金額和金額遞減條款 ? 要求付款的條件 銀行保函 三、種類 投標(biāo)保函： 履約保函： 預(yù)付款保函 四、銀行在開立保函時(shí)應(yīng)注意的問(wèn)題 國(guó)際擔(dān)保業(yè)務(wù)中銀行使用的絕大多數(shù)為見索即付保函，見索即付保函一經(jīng)開立，銀行將成為第一付款人，承擔(dān)很大的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 商業(yè)信用證 ：是指進(jìn)口商請(qǐng)求當(dāng)?shù)劂y行開出的一種證書，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或付款承購(gòu)出口商交來(lái)的匯票單據(jù)。第七章 有風(fēng)險(xiǎn)表外業(yè)務(wù) 第一節(jié) 擔(dān)保類業(yè)務(wù) 第二節(jié) 貸款承諾業(yè)務(wù) 第三節(jié) 融資租賃及衍生工具交易業(yè)務(wù) 第一節(jié) 擔(dān)保類業(yè)務(wù) 一、定義：商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。 ： ? 銀行以自身的信譽(yù)為進(jìn)出口商之間的業(yè)務(wù)活動(dòng)做擔(dān)保。 ? 投標(biāo)保函 ? 定義：保證人向受益人（招標(biāo)人）承諾，當(dāng)申請(qǐng)人（投標(biāo)人）不履行其投標(biāo)所產(chǎn)生的義務(wù)時(shí)，保證人應(yīng)在規(guī)定的金額限度內(nèi)向受益人付款 ? 理解：該款項(xiàng)通常為合同金額的 1%5% ? 履約保函 ? 定義：應(yīng)勞務(wù)方和承包人的申請(qǐng)，向工程的業(yè)主（受益人）所作的履約保證承諾。 ? 理解： ? 貸款承諾屬于含有期權(quán)的表外業(yè)務(wù)： 客戶需要資金時(shí)，若市場(chǎng)利率高于承諾利率，則客戶要求履行承諾；反之放棄。 ? 兩種方式： ? 售后租回新設(shè)備：企業(yè)資金不足急需某種設(shè)備 ? 售后租回舊設(shè)備：企業(yè)進(jìn)行技術(shù)改造時(shí)，將本公司原有設(shè)備賣給租賃公司或得資金支持用于新設(shè)備的購(gòu)買，然后車國(guó)內(nèi)組原有設(shè)備 ? 衡平租賃 ? 定義：又稱杠桿租賃，是指出租人在購(gòu)進(jìn)租賃物時(shí)只提供所需資金的一部分（ 2040%），其余部分由出租人以租賃資產(chǎn)作抵押通過(guò)其他渠道借入資金，然后將設(shè)備出租給承租人。 ? 售后租回 ? 定義：賣主（即承租人）將一項(xiàng)自制或外購(gòu)的資產(chǎn)出售后，又將該項(xiàng)資產(chǎn)從買主（即出租人）租回，習(xí)慣稱之為 “ 回租 ” 。 ? 第二節(jié) 貸款承諾業(yè)務(wù) 一、定義： 是銀行與借款客戶之間達(dá)成的一種具有法律約束力的正式契約。 ? 見索即付 ? 見索即付： 即無(wú)條件保函，屬于獨(dú)立的付款保證，獨(dú)立于申請(qǐng)人和收益人之間的基礎(chǔ)合同，受益人和擔(dān)保人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系完全以保函記載的內(nèi)容為準(zhǔn) 國(guó)際商會(huì)于 1992年出版了 《 見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則 》 （國(guó)際商會(huì) 458號(hào)出版物）規(guī)定：索償時(shí)，受益人只需提示書面請(qǐng)求和保函中所規(guī)定的單據(jù)，擔(dān)保人付款的唯一依據(jù)是單據(jù)，而不能是某一事實(shí)。 ? 直接付款備用信用證 ? 定義：用于擔(dān)保到期付款，主要用于擔(dān)保企業(yè)發(fā)行債券或訂立債務(wù)契約時(shí)的到期支付本息義務(wù)。 二、種類： ? 備用信用證 ? 商業(yè)信用證 ? 銀行保函 備用信用證 ? 定義： ? 一種廣泛的擔(dān)保文件，是開證行對(duì)收益人承
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