有風(fēng)險(xiǎn)表外業(yè)務(wù)概述-文庫吧
2025-02-22 02:20 本頁面
【正文】 ? 進(jìn)口商所交納的押金在減小信用證風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也為銀行提供了一定量的流動(dòng)資金來源。 ? 商業(yè)信用證是銀行的一項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，因?yàn)樗谋澈笥猩虡I(yè)行為，所以一般認(rèn)為該項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較小。 第一節(jié) 擔(dān)保類業(yè)務(wù) ? 相同點(diǎn)： ? 兩者均是獨(dú)立于基礎(chǔ)合同之外的獨(dú)立文件。 ? 兩者均可憑單付款，開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任 ? 不同點(diǎn)： 商業(yè)信用證的開立和結(jié)算程序 ? 開證申請(qǐng)人 （ 進(jìn)口商 ） 通知行 /議付行 /付款行 （ 出口方銀行 ） 開證行 （ 進(jìn)口方銀行 ） ， 按規(guī)定使用信用證 2.申請(qǐng)開證 10.通知付款 11.付款贖單 7.議付或付款 4.通知轉(zhuǎn)遞 信用證 6.交單議付 收益人 （ 出口商 ） ? 備用信用證與商業(yè)信用證的不同點(diǎn) ? 商業(yè)信用證多用于貿(mào)易結(jié)算貨款；備用信用證多用于非貿(mào)易，或貿(mào)易上的擔(dān)保融資。 ? 商業(yè)信用證每證必須付款；備用信用證帶有預(yù)備性不是每證必須付款。 ? 商業(yè)信用證規(guī)定全套各種單據(jù)和裝期，交單期，效期，屬于跟單信用證；備用信用證規(guī)定匯票和聲明書，只有效期，沒有裝期和交單期，接近光票信用證。 ? 適用的法律條文不同。 ? 商業(yè)信用證的付款條件是受益人的 “ 履約 ” ； 備用信用證的付款條件是申請(qǐng)人 “ 沒有履約 ” 。 ? 銀行保函 一、定義： 又稱為保證書，是指銀行應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向受益人開立的一種書面信用擔(dān)保憑證，保證在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定時(shí)限范圍內(nèi)的某種支付或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。 二、理解 ? 是由銀行開立的承擔(dān)付款責(zé)任的一種擔(dān)保憑證，銀行根據(jù)保函的規(guī)定承擔(dān)絕對(duì)付款責(zé)任。 ? 多屬于 “ 見索即付 ” 和不可撤銷的文件。 ? 見索即付 ? 見索即付： 即無條件保函，屬于獨(dú)立的付款保證，獨(dú)立于申請(qǐng)人和收益人之間的基礎(chǔ)合同，受益人和擔(dān)保人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系完全以保函記載的內(nèi)容為準(zhǔn) 國(guó)際商會(huì)于 1992年出版了 《 見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則 》 （國(guó)際商會(huì) 458號(hào)出版物）規(guī)定：索償時(shí)，受益人只需提示書面請(qǐng)求和保函中所規(guī)定的單據(jù)，擔(dān)保人付款的唯一依據(jù)是單據(jù)，而不能是某一事實(shí)。 銀行保函 ? 當(dāng)事人包括 ? 委托人：要求銀行開立保證書的一方 ? 受益人：收到保證書并憑以向銀行索償?shù)囊环? ? 擔(dān)保人：保函的開立人 ? 主要內(nèi)容 依據(jù)國(guó)際商會(huì)第 458號(hào)出版物 《 UGD458》 規(guī)定 ? 有關(guān)當(dāng)事人 (名稱與地址 ) ? 開立保函的依據(jù) ? 擔(dān)保金額和金額遞減條款 ? 要求付款的條件 銀行保函 三、種類 投標(biāo)保函： 履約保函： 預(yù)付款保函 四、銀行在開立保函時(shí)應(yīng)注意的問題 國(guó)際擔(dān)保業(yè)務(wù)中銀行使用的絕大多數(shù)為見索即付保函，見索即付保函一經(jīng)開立，銀行將成為第一付款人，承擔(dān)很大的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 投標(biāo)保函 ? 定義：保證人向受益人（招標(biāo)人）承諾，當(dāng)申請(qǐng)人（投標(biāo)人）不履行其投標(biāo)所產(chǎn)生的義務(wù)時(shí)，保證人應(yīng)在規(guī)定的金額限度內(nèi)向受益人付款 ? 理解：該款項(xiàng)通常為合同金額的 1%5% ? 履約保函 ? 定義：應(yīng)勞務(wù)方和承包人的申請(qǐng)，向工程的業(yè)主（受益人）所作的履約保證
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