天漢控股集團(tuán)公司資金管理管控制度與操作流程(存儲(chǔ)版)
【正文】 財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人集團(tuán)副總 / 總裁集團(tuán)資金管理部 /子公司財(cái)務(wù)部門編排付款計(jì)劃5 根據(jù)付款計(jì)劃編制記帳憑證67各子公司用款部門填寫用款申請(qǐng)1總經(jīng)理以下主管上級(jí)簽字2審批是否具體數(shù)額根據(jù)每個(gè)子公司的不同情況由總裁決定流程說明： 流程名稱 預(yù)算內(nèi)資金審批流程 管理部門 資金管理部 版本版次 流程編號(hào) 流程編制 生效日期 適用范圍 本流程適用于集團(tuán)各單位計(jì)劃內(nèi)資金使用的審批工作 控制目的 本流程旨在統(tǒng)一進(jìn)行資金調(diào)度同時(shí)嚴(yán)格控制企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本 步驟 工 作 內(nèi) 容 責(zé)任部門 責(zé)任崗位 1 提出用款申請(qǐng) 各用 款部門 2 職能部門用款需由用款部門經(jīng)理的簽字認(rèn)可，子公司用款需有總經(jīng)理之下的領(lǐng)導(dǎo)的簽字認(rèn)可 各用款部門 3 總裁簽字審批職能部門用款，各子公司總經(jīng)理審批各子公司用款，各子公司 單次用款金額如果在？萬（不含？萬）以上還需要總裁的再次簽字審批 總裁、子公司總經(jīng)理 4 審核領(lǐng)導(dǎo)簽字并根據(jù)公司季度預(yù)算進(jìn)行財(cái)務(wù)審查，對(duì)不符合預(yù)算規(guī)定的用款有否決權(quán) 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理 /子公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人 5 根據(jù)用款緊要程度以及公司財(cái)務(wù)實(shí)際編排付款計(jì)劃 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理 / 子公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人 6 根據(jù)付款計(jì)劃編 制記帳憑證 集團(tuán)資金 管理部 /子公司財(cái)務(wù)部 7 按付款計(jì)劃撥付款項(xiàng) 集團(tuán)資金 管理部 /子公司財(cái)務(wù)部 3. 預(yù)算外資金審批流程 用款申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人或子公司總經(jīng)理簽字確認(rèn) 是否審核簽字否審批是12 43各用款單位集團(tuán)資金管理部 /子公司財(cái)務(wù)部門總裁主管副總裁集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部 / 子公司財(cái)務(wù)部門經(jīng)理審核5編排付款計(jì)劃6按付款計(jì)劃撥付款項(xiàng)根據(jù)付款計(jì)劃編制記帳憑證78 流程說明： 流程名稱 預(yù)算外資金審批流程 管理部門 資金管理部 版本版次 流程編號(hào) 流程編制 生效日期 適用范圍 本流程適用于集團(tuán)各單位計(jì)劃外資金使用的審批工作 控制目的 本流程旨在嚴(yán)格控制非計(jì)劃支出 步驟 工 作 內(nèi) 容 責(zé)任部門 責(zé)任崗位 1 提出用款申請(qǐng) 各用款單位 2 獲得各職能部門、各子 公司包括部門經(jīng)理、總經(jīng)理的所有領(lǐng)導(dǎo)的簽字認(rèn)可 各用款單位 3 審核簽字 主管副總裁 4 審批 董事局 總裁 5 審核領(lǐng)導(dǎo)簽字，核對(duì)數(shù)目 集團(tuán)財(cái)務(wù) 管理部 /子公司財(cái)務(wù)管理 部門 財(cái)務(wù)經(jīng)理 6 根據(jù)用款緊要程度以及公司財(cái)務(wù)實(shí)際編排付款計(jì)劃 集團(tuán)財(cái)務(wù) 管理部 /子公司財(cái)務(wù)管理 部門 財(cái)務(wù)經(jīng)理 7 根據(jù)付款計(jì)劃
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