金融風(fēng)險(xiǎn)管理第10章資本充足率(存儲(chǔ)版)
【正文】 基金的最高潛在價(jià)值。 ?（二）商業(yè)銀行的資本充足率計(jì)算必須建立在各項(xiàng)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充分計(jì)提的基礎(chǔ)之上。 64 朱 波 演講完畢，謝謝觀看！ 。 ?（二）結(jié)構(gòu)不合理 ?（三）來(lái)源渠道單一，自補(bǔ)能力弱 ?（四）我國(guó)國(guó)有銀行的風(fēng)險(xiǎn)貸款存量過(guò)大，而風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增量又難以降低，造成資金配置效益降低，銀行難以通過(guò)收縮貸款規(guī)模來(lái)調(diào)節(jié)資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率。在利率風(fēng)險(xiǎn)方面，人壽保險(xiǎn)公司將其負(fù)債分為四類(lèi)：低利率風(fēng)險(xiǎn)（ %資本要求）、中等利率風(fēng)險(xiǎn)（ 1％的資本要求）以及高利率風(fēng)險(xiǎn)（ 2％的資本要求）。 54 朱 波 ?四、其他金融機(jī)構(gòu)的資本充足性要求 ?（一）證券公司 ?證券公司的資本規(guī)定與商業(yè)銀行不同。 ?，即核心資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率必須大于等于 4％以及總資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率大于等于 8％。最后加總，得到操作風(fēng)險(xiǎn)所要求的資本。 47 朱 波 ?巴塞爾協(xié)議 II資本充足率的計(jì)算公式為： ? 100 %100 % 12 .5 %????資 本 充 足 率 資 本風(fēng) 險(xiǎn) 加 權(quán) 資 產(chǎn)核 心 資 本 + 附 屬 資 本信 用 風(fēng) 險(xiǎn) 加 權(quán) 資 產(chǎn) （ 市 場(chǎng) 風(fēng) 險(xiǎn) 所 需 資 本 + 操 作 風(fēng) 險(xiǎn) 所 需 資 本 ）48 朱 波 ?（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) ?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，即在一段時(shí)間內(nèi)由匯率和利率的變化所造成的金融工具的市場(chǎng)價(jià)格下降的風(fēng)險(xiǎn)。 ?銀行還可能通過(guò)推進(jìn)資產(chǎn)證券化將信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)來(lái)降低對(duì)資本金的要求、或是廣泛采用控股公司的形式來(lái)逃避資本金的約束等 42 朱 波 ?（ 3）資產(chǎn)組合方面 ?在計(jì)算資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率時(shí)，忽略了組合投資對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的分散。 ?（ 2）資本套利現(xiàn)象。即： ?衍生合約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) =總的信貸風(fēng)險(xiǎn)等額適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) 35 朱 波 ?信貸風(fēng)險(xiǎn)等額的計(jì)算分為兩個(gè)部分：潛在風(fēng)險(xiǎn)敞口部分和當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)敞口部分 。 ?基礎(chǔ)法只要求銀行計(jì)算出借款者的違約概率，其他風(fēng)險(xiǎn)要素由監(jiān)管當(dāng)局提供。 24 朱 波 ? ?巴塞爾協(xié)議 I規(guī)定銀行必須持有充足的資本金，以維持一個(gè)最低的資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率，資本充足率最低限為8％，即： = 100 % 8 %??總 資 本 （ 核 心 資 本 和 附 屬 資 本 ）資 本 與 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) 比 率 風(fēng) 險(xiǎn) 加 權(quán) 資 產(chǎn) 25 朱 波 ?在總資本中，核心資本不得低于總資本的 50％，附屬資本不得超過(guò) 50％，則： 100 % 4%??核 心 資 本 （ 一 級(jí) 資 本 ）核 心 資 本 與 風(fēng) 險(xiǎn) 資 產(chǎn) 比 率 = 風(fēng) 險(xiǎn) 加 權(quán) 資 產(chǎn)26 朱 波 ? ?巴塞爾協(xié)議 I規(guī)定銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)包括兩個(gè)部分： ?一是資產(chǎn)負(fù)債表表內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)； ?二是資產(chǎn)負(fù)債表表外信用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)調(diào)整資產(chǎn)。 ?第四，合格的無(wú)形資產(chǎn)，如一些可確認(rèn)的無(wú)形資產(chǎn)。 ?。 ?（二）盈余 ? 盈余包括資本溢價(jià)和留存收益，它們也是金融機(jī)構(gòu)資本的重要組成部分。 ?金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管當(dāng)局檢查越頻繁以及對(duì)問(wèn)題貸款核銷(xiāo)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)越嚴(yán)格，偏離就越小。 7 朱 波 ? ?金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本的規(guī)定通常是建立在資本的賬面價(jià)值之上。金融風(fēng)險(xiǎn)管理 朱 波 西南財(cái)經(jīng)大學(xué) 金融學(xué)院 2023年 朱 波 第十章 資本充足率 2 朱 波 第一節(jié) 資本概述 3 朱 波 主要內(nèi)容 ?一、資本的定義 ?二、資本的職能以及作用 ?三、資本的構(gòu)成 4 朱 波 資本的定義 ?從不同的角度來(lái)看，資本的定義不同： ? 會(huì)計(jì)學(xué) 的角度看，資本被定義為總資產(chǎn)與總負(fù)債的賬面價(jià)值之差。 ?③由于長(zhǎng)期資產(chǎn)對(duì)利率的反應(yīng)一般比短期資產(chǎn)更靈敏，如果金融機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值必須反映不斷變化的信用風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)，那么金融機(jī)構(gòu)就不愿意持有長(zhǎng)期資產(chǎn)，這妨礙了金融機(jī)構(gòu)作為貸款人的職能。 ?利率波動(dòng)越大，偏離就越大。 15 朱 波 ?三、資本的構(gòu)成 ?通常由以下四個(gè)部分構(gòu)成： ?（一）股本 ?（二）盈余 ?（三）債務(wù)資本 ?（四）應(yīng)急開(kāi)支準(zhǔn)備金 16 朱 波 ?（一）股本 ?金融機(jī)構(gòu)的股本包括普通股和優(yōu)先股，它們是最基本、最穩(wěn)定的資本，屬于金融機(jī)構(gòu)的外源融資。 ?。 ?第三，
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1