【正文】 上，需要同時(shí)提供以下保證：1. 賬戶緊急開(kāi)戶必須首先在資金平臺(tái)發(fā)起申請(qǐng)；2. 任何情況下，未在資金平臺(tái)提交賬戶開(kāi)銷戶申請(qǐng)的，持章人都不予提供公章用于開(kāi)戶業(yè)務(wù)。圖 目前此流程在價(jià)值鏈、數(shù)據(jù)鏈等方面存在如下問(wèn)題：?jiǎn)栴}編號(hào)問(wèn)題描述影響分析資金計(jì)劃僅作頭寸平衡參考用，對(duì)付款無(wú)控制對(duì)資金計(jì)劃制定準(zhǔn)確性無(wú)任何考核，可能導(dǎo)致計(jì)劃與實(shí)際付款信息的嚴(yán)重不符，使得計(jì)劃失去其原有的參考價(jià)值，并且在此狀況下，無(wú)任何手段促進(jìn)資金計(jì)劃制定的準(zhǔn)確性數(shù)據(jù)分散在不同的系統(tǒng)，存在信息孤島無(wú)法及時(shí)全面掌握整個(gè)集團(tuán)的付款情況，從而無(wú)法基于此進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘與分析，無(wú)法及時(shí)做出決策集團(tuán)下屬企業(yè)大量賬戶沒(méi)有實(shí)現(xiàn)銀企直連，需要在各銀行的網(wǎng)銀界面輸入付款信息、進(jìn)行查詢余額、對(duì)賬等日常工作的手工操作增加財(cái)務(wù)人員的工作量由于融資合同沒(méi)有進(jìn)行線上管理，只能通過(guò)手工錄入及核對(duì)融資類剛性支出付款申請(qǐng)單的準(zhǔn)確性處理融資類支出耗時(shí)耗力，并且不能完全保證付款申請(qǐng)單的完整性和唯一性，有出現(xiàn)重付或者漏付的風(fēng)險(xiǎn)表 . 非預(yù)算控制類付款流程現(xiàn)狀問(wèn)題診斷表. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)與收益分析針對(duì)以上問(wèn)題，我們建議在以下方面對(duì)流程進(jìn)行改進(jìn)：改進(jìn)點(diǎn)編號(hào)改進(jìn)點(diǎn)描述改進(jìn)收益對(duì)審批流程進(jìn)行系統(tǒng)固化使集團(tuán)規(guī)定的審批路徑得以有效落實(shí)，加強(qiáng)企業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)防范能力資金計(jì)劃對(duì)付款的嚴(yán)格控制，無(wú)計(jì)劃無(wú)付款對(duì)計(jì)劃制定準(zhǔn)確性的考核提供依據(jù)，提升資金計(jì)劃制定的準(zhǔn)確性，提高資金計(jì)劃的參考價(jià)值，真正做到較為準(zhǔn)確的“事前計(jì)劃”，降低企業(yè)資金運(yùn)作的整體風(fēng)險(xiǎn)以資金系統(tǒng)為主要載體，與各周邊系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)接，對(duì)付款整體流程以及集團(tuán)所有付款管理相關(guān)的信息全部納入線上，實(shí)現(xiàn)資金平臺(tái)的統(tǒng)一管理使領(lǐng)導(dǎo)能及時(shí)全面地掌握全集團(tuán)的付款信息，消除信息孤島，便于領(lǐng)導(dǎo)更快做出決策，同時(shí)，為日后進(jìn)行深度的數(shù)據(jù)挖掘與分析奠定基礎(chǔ)將資金系統(tǒng)與九恒星系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)接，使下屬單位能夠直接利用財(cái)務(wù)公司的21家銀企直連通道進(jìn)行付款等操作共享財(cái)務(wù)公司銀企直連通道，提升集團(tuán)資產(chǎn)的有效利用，同時(shí)，實(shí)現(xiàn)余額等信息的系統(tǒng)實(shí)時(shí)查詢，減少財(cái)務(wù)人員的工作量將付款狀態(tài)反饋至領(lǐng)導(dǎo)審批界面領(lǐng)導(dǎo)能及時(shí)全面了解付款執(zhí)行情況若線下付款狀態(tài)反饋沒(méi)有及時(shí)補(bǔ)錄，系統(tǒng)會(huì)進(jìn)行自動(dòng)提醒確保付款狀態(tài)信息能及時(shí)反饋，領(lǐng)導(dǎo)能得到準(zhǔn)確的信息領(lǐng)導(dǎo)出差期間，可將自身賬戶審批功能授權(quán)給別的領(lǐng)導(dǎo)避免因領(lǐng)導(dǎo)出差等原因?qū)е聦徟鸁o(wú)法進(jìn)行，從而影響正常的業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)融資性支出和內(nèi)部調(diào)撥付款申請(qǐng)單的自動(dòng)生成減少會(huì)計(jì)手工錄入的工作量，同時(shí)，避免因手工錄入產(chǎn)生的錯(cuò)誤輸入的情況表 . 非預(yù)算控制類付款流程改進(jìn)點(diǎn)分析表流程圖及流程說(shuō)明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 非預(yù)算控制類付款流程To_Be流程圖流程各個(gè)節(jié)點(diǎn)的說(shuō)明如下：非預(yù)算控制類付款管理流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1財(cái)務(wù)部門人員BPM系統(tǒng)選取或者填寫付款申請(qǐng)單，如為融資類或者內(nèi)部調(diào)撥類付款，則系統(tǒng)自動(dòng)生成付款申請(qǐng)單，僅需選取即可跳轉(zhuǎn)步驟22財(cái)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)核對(duì)付款申請(qǐng)單信息無(wú)誤進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟33公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)核對(duì)付款申請(qǐng)單信息無(wú)誤進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟44財(cái)務(wù)部門人員浪潮GS審批通過(guò)的付款申請(qǐng)單生成GS待付單跳轉(zhuǎn)步驟55系統(tǒng)判斷節(jié)點(diǎn)，判斷此筆付款的周計(jì)劃是否通過(guò)審批，判斷分支有兩個(gè)周計(jì)劃已通過(guò)審批周計(jì)劃未通過(guò)審批如果Y則跳轉(zhuǎn)步驟6，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟56系統(tǒng)判斷節(jié)點(diǎn)，判斷此筆付款是否超過(guò)100萬(wàn)，判斷分支有兩個(gè)超過(guò)100萬(wàn)不超過(guò)100萬(wàn)如果Y則跳轉(zhuǎn)步驟7，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟87系統(tǒng)判斷節(jié)點(diǎn)，判斷此筆付款的周大額計(jì)劃是否通過(guò)審批，判斷分支有兩個(gè)周大額計(jì)劃已通過(guò)審批周大額計(jì)劃未通過(guò)審批如果Y則跳轉(zhuǎn)步驟8，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟78財(cái)務(wù)部門人員利息支出金額是否需要調(diào)整，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟10財(cái)務(wù)部門經(jīng)理BPM系統(tǒng)對(duì)利息支出金額進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟99系統(tǒng)BPM系統(tǒng)判斷節(jié)點(diǎn)，判斷調(diào)整金額是否大于10萬(wàn)，判斷分支有兩個(gè)調(diào)整金額大于10萬(wàn)調(diào)整金額小于10萬(wàn)，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟10財(cái)務(wù)總監(jiān)等相關(guān)公司領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)對(duì)利息支出調(diào)整金額大于10萬(wàn)的付款單進(jìn)行審批 跳轉(zhuǎn)步驟1010浪潮GS執(zhí)行支付子流程參見(jiàn)支付子流程說(shuō)明表 . 非預(yù)算控制類付款To_Be流程說(shuō)明業(yè)務(wù)規(guī)范和制度需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，在業(yè)務(wù)規(guī)范和操作規(guī)程上，需要同時(shí)提供以下保證：1. 明確“無(wú)計(jì)劃不付款”的管理要求，并明確相關(guān)的考核制度；2. 保證下屬單位在付款時(shí)盡量使用實(shí)現(xiàn)銀企直連的賬戶；3. 對(duì)于線下付款，付款人員須及時(shí)在系統(tǒng)內(nèi)手工反饋付款最終狀態(tài)；4. 利息支出最終支付金額與事項(xiàng)審批金額存在差異超過(guò)10萬(wàn)時(shí)，需要上報(bào)至各公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，但此處具體審批路徑，各公司可根據(jù)自己實(shí)際情況進(jìn)行規(guī)定；IT需求基于如下流程優(yōu)化點(diǎn)，本流程與流程優(yōu)化相干的IT需求包括：需求編號(hào)需求描述集團(tuán)規(guī)定的審批路徑在系統(tǒng)內(nèi)自動(dòng)實(shí)現(xiàn)付款時(shí)需系統(tǒng)校驗(yàn)是否已存在其對(duì)應(yīng)的資金計(jì)劃實(shí)現(xiàn)審批、支付、支付結(jié)果回饋全流程、跨系統(tǒng)線上打通閉環(huán)資金系統(tǒng)中付款信息與九恒星系統(tǒng)的自動(dòng)傳輸將付款后的狀態(tài)信息傳遞至BPM系統(tǒng)若線下付款狀態(tài)反饋沒(méi)有及時(shí)補(bǔ)錄，系統(tǒng)會(huì)進(jìn)行自動(dòng)提醒領(lǐng)導(dǎo)出差期間，可將自身賬戶審批功能授權(quán)給別的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)自動(dòng)生成融資性支出和內(nèi)部調(diào)撥的付款申請(qǐng)單表 . 非預(yù)算控制類付款程優(yōu)化IT需求清單. 預(yù)算控制類緊急付款流程. 流程現(xiàn)狀與問(wèn)題下圖是海航集團(tuán)目前的預(yù)算控制類緊急付款流程的現(xiàn)狀。線下網(wǎng)銀支付需手工反饋付款狀態(tài)，銀企直聯(lián)付款狀態(tài)由系統(tǒng)自動(dòng)反饋流程結(jié)束表 .支付子流程To_Be流程說(shuō)明業(yè)務(wù)規(guī)范和制度需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，在業(yè)務(wù)規(guī)范和操作規(guī)程上，需要同時(shí)提供以下保證：1. 明確“無(wú)計(jì)劃不付款”的管理要求，并明確相關(guān)的考核制度；2. 保證下屬單位在付款時(shí)盡量使用實(shí)現(xiàn)銀企直連的賬戶；3. 對(duì)于線下付款的情況，付款人員須及時(shí)在系統(tǒng)內(nèi)錄入付款最終狀態(tài)；IT需求基于如下流程優(yōu)化點(diǎn)，本流程與流程優(yōu)化相干的IT需求包括：需求編號(hào)需求描述實(shí)現(xiàn)審批、支付、支付結(jié)果回饋全流程、跨系統(tǒng)線上打通閉環(huán)集團(tuán)規(guī)定的審批路徑在系統(tǒng)內(nèi)自動(dòng)實(shí)現(xiàn)付款時(shí)需系統(tǒng)校驗(yàn)是否已存在其對(duì)應(yīng)的資金計(jì)劃資金系統(tǒng)中付款信息與九恒星系統(tǒng)的自動(dòng)傳輸資金系統(tǒng)費(fèi)用報(bào)銷類付款信息與財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)自動(dòng)傳輸，方便核算系統(tǒng)進(jìn)行沖賬處理，并且在付款完成后，需反饋付款信息至?xí)?jì)核算系統(tǒng)生成憑證將付款后的狀態(tài)信息傳遞至預(yù)算系統(tǒng)將付款后的狀態(tài)信息傳遞至BPM系統(tǒng)若線下付款狀態(tài)反饋沒(méi)有及時(shí)補(bǔ)錄，系統(tǒng)會(huì)進(jìn)行自動(dòng)提醒領(lǐng)導(dǎo)出差期間，可將自身賬戶審批功能授權(quán)給別的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)所有BPM發(fā)起的付款單應(yīng)能主動(dòng)取消。這會(huì)導(dǎo)致業(yè)務(wù)運(yùn)行過(guò)程中存在如下的問(wèn)題：?jiǎn)栴}編號(hào) 問(wèn)題描述 影響分析問(wèn)題編號(hào)問(wèn)題描述影響分析對(duì)賬戶緊急開(kāi)戶業(yè)務(wù)未進(jìn)行流程管理導(dǎo)致很多因融資下賬需要緊急開(kāi)戶的賬戶沒(méi)有納入或未及時(shí)納入管理表 . 賬戶狀態(tài)變更流程現(xiàn)狀問(wèn)題診斷表. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)與收益分析針對(duì)以上問(wèn)題，我們建議在以下方面對(duì)流程進(jìn)行改進(jìn)：改進(jìn)點(diǎn)編號(hào)改進(jìn)點(diǎn)描述改進(jìn)收益新增賬戶緊急開(kāi)戶流程，對(duì)該業(yè)務(wù)進(jìn)行管控確保全賬戶管理，全業(yè)務(wù)監(jiān)控通過(guò)申請(qǐng)可簽章管理環(huán)節(jié)作為控制點(diǎn)，可及時(shí)識(shí)別、提醒進(jìn)行賬戶開(kāi)戶信息的補(bǔ)錄登記和審批的后補(bǔ)確保全賬戶管理，全業(yè)務(wù)監(jiān)控表 . 賬戶緊急開(kāi)戶流程改進(jìn)點(diǎn)分析表流程圖及流程說(shuō)明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 賬戶緊急開(kāi)戶流程To_Be流程圖 以上流程圖中，紅色箭頭標(biāo)識(shí)的業(yè)務(wù)路徑指通過(guò)線下審批的緊急付款路徑，黑色箭頭標(biāo)識(shí)的業(yè)務(wù)路徑指在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行補(bǔ)錄審批的路徑，此兩種路徑為并行關(guān)系，僅當(dāng)此兩條路徑均操作完成后，此流程才結(jié)束。應(yīng)提供賬戶一般信息變更申請(qǐng)功能應(yīng)提供賬戶一般信息變更流程執(zhí)行情況的查詢和統(tǒng)計(jì)功能表 . 賬戶一般信息變更流程優(yōu)化IT需求清單. 賬戶授權(quán)狀態(tài)變更流程. 流程現(xiàn)狀與問(wèn)題目前海航集團(tuán)沒(méi)有賬戶授權(quán)狀態(tài)變更流程。使不在資金平臺(tái)發(fā)起流程的一般信息變更不可能完成確保任何情況下賬戶開(kāi)立都已在系統(tǒng)發(fā)起申請(qǐng)留痕。避免完全避開(kāi)流程的銷戶情況賬戶信息補(bǔ)錄登記后才同步到賬務(wù)系統(tǒng)和九恒星系統(tǒng)進(jìn)一步保障賬戶信息必須在開(kāi)戶完成后及時(shí)在補(bǔ)錄登記表 . 賬戶銷戶流程改進(jìn)點(diǎn)分析表流程圖及流程說(shuō)明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 賬戶銷戶流程To_Be流程圖流程各個(gè)節(jié)點(diǎn)的說(shuō)明如下：賬戶銷戶流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1成員單位經(jīng)辦人浪潮GS在浪潮GS系統(tǒng)中填寫賬戶銷戶申請(qǐng)?zhí)D(zhuǎn)步驟22本公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人BPM系統(tǒng)對(duì)賬戶銷戶申請(qǐng)進(jìn)行審批操作跳轉(zhuǎn)步驟33本公司第一負(fù)責(zé)人BPM系統(tǒng)對(duì)賬戶銷戶申請(qǐng)進(jìn)行審批操作跳轉(zhuǎn)步驟44產(chǎn)業(yè)集團(tuán)用戶BPM系統(tǒng)對(duì)賬戶銷戶申請(qǐng)進(jìn)行審批操作跳轉(zhuǎn)步驟55財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部BPM系統(tǒng)對(duì)賬戶銷戶申請(qǐng)進(jìn)行審批操作跳轉(zhuǎn)步驟66財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部分管公司領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)對(duì)賬戶銷戶申請(qǐng)進(jìn)行審批操作跳轉(zhuǎn)步驟77系統(tǒng)BPM系統(tǒng)判斷是否內(nèi)部賬戶，成員單位持章人浪潮GS持章人檢查該申請(qǐng)是否已經(jīng)審批完成跳轉(zhuǎn)步驟8財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部九恒星系統(tǒng)進(jìn)行系統(tǒng)內(nèi)部賬戶銷戶處理跳轉(zhuǎn)步驟98成員單位經(jīng)辦人無(wú)線下銀行賬戶銷戶處理跳轉(zhuǎn)步驟99財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部浪潮GS同步內(nèi)部賬戶銷戶數(shù)據(jù)調(diào)轉(zhuǎn)到1110成員單位經(jīng)辦人浪潮GS進(jìn)行系統(tǒng)內(nèi)銀行賬戶銷戶處理跳轉(zhuǎn)流程1011財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部浪潮GS判斷是否為授權(quán)賬戶，判斷分支有兩個(gè)是授權(quán)賬戶不是授權(quán)賬戶，如果是N流程結(jié)束財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部浪潮GS同步銀行銷戶信息到九恒星系統(tǒng)流程結(jié)束表 . 賬戶銷戶To_Be流程說(shuō)明業(yè)務(wù)規(guī)范和制度需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，在業(yè)務(wù)規(guī)范和操作規(guī)程上，需要同時(shí)提供以下保證：1. 賬戶開(kāi)立、銷戶和狀態(tài)調(diào)整都在資金平臺(tái)發(fā)起；2. 任何情況下，未在資金平臺(tái)提交賬戶開(kāi)銷戶申請(qǐng)的，持章人都不予提供公章用于開(kāi)戶業(yè)務(wù)。既算緊急特批，也要附上截屏的系統(tǒng)申請(qǐng)單在特批郵件中。保證資金計(jì)劃生成全面；3. 當(dāng)融資下賬計(jì)劃變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)在融資管理中進(jìn)行調(diào)整，以保證自動(dòng)生成的融資付款計(jì)劃的準(zhǔn)確性IT需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，本流程與流程優(yōu)化相干的IT需求包括：需求編號(hào)需求描述周大額資金計(jì)劃可根據(jù)周資金計(jì)劃自動(dòng)過(guò)濾生成，不用另行申報(bào)；大額審批結(jié)果可能存在：暫緩支付，全額支付，部分支付和總量控制支付等不同情形提供按單位、指定周期內(nèi)的緊急性大額申請(qǐng)次數(shù)統(tǒng)計(jì)，支持周期內(nèi)不準(zhǔn)超3次的業(yè)務(wù)規(guī)則落地表 . 周大額提報(bào)流程優(yōu)化IT需求清單. 賬戶開(kāi)戶流程. 流程現(xiàn)狀與問(wèn)題下圖是海航集團(tuán)目前的賬戶開(kāi)戶流程的現(xiàn)狀。2. 融資合同登記時(shí)，應(yīng)同步填寫合同與融資還款支付相關(guān)的關(guān)鍵要素，包括對(duì)端賬號(hào)、預(yù)期付款時(shí)間、承擔(dān)人、使用人、誠(chéng)待人等信息。提交既是上報(bào)。成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS權(quán)限范圍內(nèi)年度資金計(jì)劃查詢查詢成員單位計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS權(quán)限范圍內(nèi)年度資金計(jì)劃查詢查詢產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS權(quán)限范圍內(nèi)年度資金計(jì)劃查詢查詢集團(tuán)計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS權(quán)限范圍內(nèi)年度資金計(jì)劃查詢查詢表 . 年度資金計(jì)劃提報(bào)ToBe流程說(shuō)明表業(yè)務(wù)規(guī)范和制度需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，在業(yè)務(wù)規(guī)范和操作規(guī)程上，需要同時(shí)提供以下保證：1. 年度、月度和周資金計(jì)劃均須在資金平臺(tái)進(jìn)行編制。這些需求將作為業(yè)務(wù)系統(tǒng)后續(xù)進(jìn)行改造的依據(jù)。. 流程現(xiàn)狀診斷評(píng)估流程現(xiàn)狀診斷評(píng)估部分將描述當(dāng)前的流程和以及流程中存在的問(wèn)題。6. 入口一致原則領(lǐng)導(dǎo)審批均在新建的BPM進(jìn)行，或者是與BPM實(shí)現(xiàn)聯(lián)動(dòng)的移動(dòng)端應(yīng)用，包括郵件,APP等。序號(hào)流程名稱子流程名稱流程編號(hào)01計(jì)劃管理流程年度資金計(jì)劃提報(bào)流程02計(jì)劃管理流程月度資金計(jì)劃提報(bào)流程03計(jì)劃管理流程周資金計(jì)劃提報(bào)流程04計(jì)劃管理流程周大額計(jì)劃提報(bào)流程05賬戶管理流程賬戶開(kāi)戶流程06賬戶管理流程賬戶銷戶流程07賬戶管理流程賬戶一般信息變更流程08賬戶管理流程賬戶狀態(tài)變更流程09賬戶管理流程頭寸提報(bào)流程10結(jié)算管理流程預(yù)算控制類付款流程11結(jié)算管理流程非預(yù)算控制類付款流程12結(jié)算管理流程預(yù)算控制類緊急付款流程13結(jié)算管理流程非預(yù)算控制類緊急付款流程14融資管理流程集團(tuán)授信管理流程15融資管理流程外部融資立項(xiàng)管理流程16融資管理流程內(nèi)部融資立項(xiàng)管理流程17融資管理流程下賬管理流程18融資管理流程貸后資產(chǎn)管理流程19內(nèi)部調(diào)撥流程產(chǎn)業(yè)集團(tuán)內(nèi)部調(diào)撥流程20內(nèi)部調(diào)撥流程跨產(chǎn)業(yè)集團(tuán)內(nèi)部調(diào)撥流程表 . 圖例說(shuō)明下圖包含了本文中流程圖中用到的圖例的說(shuō)明。. 文檔目標(biāo)本文檔以XX戰(zhàn)略規(guī)劃方法論為主線，描述了海航資金管控項(xiàng)目第一階段工作的調(diào)研與分析過(guò)程、集團(tuán)資金管控業(yè)務(wù)流程的現(xiàn)狀問(wèn)題、差距分析及需求等成果。非上市公司、金