【正文】 跳轉(zhuǎn)步驟1212成員單位用戶浪潮GS錄入銀行賬戶信息，賬戶編號(hào)、賬戶名稱等信息跳轉(zhuǎn)步驟1313財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部浪潮GS核對(duì)銀行賬戶信息無(wú)誤后，進(jìn)行復(fù)核操作跳轉(zhuǎn)步驟1414財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部浪潮GS對(duì)復(fù)核無(wú)誤的賬戶進(jìn)行啟用操作，賬戶正式啟用。提交既是上報(bào)。流程圖及流程說(shuō)明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 流程各個(gè)節(jié)點(diǎn)的說(shuō)明如下：周資金計(jì)劃提報(bào)流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1系統(tǒng)BPM系統(tǒng)和浪潮GS根據(jù)融、投資和經(jīng)營(yíng)性付款的待付單，匯總生成周資金計(jì)劃的初稿跳轉(zhuǎn)步驟22成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS根據(jù)需要調(diào)整其中的經(jīng)營(yíng)性和投資性資金計(jì)劃（融資性支出部分不允許修改）跳轉(zhuǎn)步驟33系統(tǒng)浪潮GS判斷節(jié)點(diǎn)，判斷資金周計(jì)劃累計(jì)是否超過(guò)月度資金計(jì)劃，判斷分支有兩個(gè)資金周計(jì)劃累計(jì)超過(guò)月度資金計(jì)劃資金周計(jì)劃累計(jì)不超過(guò)月度資金計(jì)劃如果是Y跳轉(zhuǎn)步驟2，成員單位計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)對(duì)成員單位周資金計(jì)劃核對(duì)無(wú)誤后進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟44產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS產(chǎn)業(yè)集團(tuán)匯總下屬成員單位周資金計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟55產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS對(duì)匯總后的產(chǎn)業(yè)集團(tuán)周資金計(jì)劃確認(rèn)無(wú)誤后進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟66產(chǎn)業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS對(duì)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)周資金計(jì)劃進(jìn)行審批周資金計(jì)劃提報(bào)審批流程結(jié)束成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢周資金計(jì)劃的查詢成員單位計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢周資金計(jì)劃的查詢產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢周資金計(jì)劃的查詢產(chǎn)業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢周資金計(jì)劃的查詢集團(tuán)浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢周資金計(jì)劃的查詢表 . 周資金計(jì)劃提報(bào)To_Be流程說(shuō)明業(yè)務(wù)規(guī)范和制度需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，在業(yè)務(wù)規(guī)范和操作規(guī)程上，需要同時(shí)提供以下保證：1. 年度、月度和周資金計(jì)劃均須在資金平臺(tái)進(jìn)行編制。流程圖及流程說(shuō)明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 流程各個(gè)節(jié)點(diǎn)的說(shuō)明如下：年度資金計(jì)劃提報(bào)流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1系統(tǒng)浪潮GS據(jù)融資還款計(jì)劃自動(dòng)生成融資性支出年計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟22成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS手工調(diào)整并提交的年度資金計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟33系統(tǒng)浪潮GS判斷月計(jì)劃總額是否已超出年計(jì)劃，否則返回3．1成員單位計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)單位年度資金計(jì)劃審批跳轉(zhuǎn)步驟44產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS產(chǎn)業(yè)集團(tuán)匯總各成員單位的年度資金計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟55產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部BPM系統(tǒng)核對(duì)匯總的成員單位的年度資金計(jì)劃無(wú)誤后，進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟66集團(tuán)計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS核對(duì)匯總的各產(chǎn)業(yè)集團(tuán)的年度資金計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟77集團(tuán)計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心BPM系統(tǒng)核對(duì)匯總的各產(chǎn)業(yè)集團(tuán)的年度資金計(jì)劃無(wú)誤后，進(jìn)行審批計(jì)劃提報(bào)完畢。如歷史年度的計(jì)劃數(shù)據(jù)、人員變動(dòng)交接等造成的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)問(wèn)題，資金計(jì)劃數(shù)據(jù)調(diào)整無(wú)法對(duì)調(diào)整過(guò)程進(jìn)行記錄、資金計(jì)劃執(zhí)行情況考核難以進(jìn)行數(shù)據(jù)分析的情況；資金計(jì)劃提報(bào)線下流轉(zhuǎn)資金計(jì)劃數(shù)據(jù)上報(bào)、審批、考核執(zhí)行等管控力度薄弱，如資金計(jì)劃上報(bào)審批流程的隨意性較大，審批過(guò)程無(wú)法記錄，對(duì)資金計(jì)劃的執(zhí)行難以與結(jié)算進(jìn)行對(duì)接，無(wú)法提供詳實(shí)的資金計(jì)劃考核依據(jù)；資金計(jì)劃數(shù)據(jù)完全來(lái)源于人工收集上報(bào)資金計(jì)劃數(shù)據(jù)來(lái)源于各部門(mén)上報(bào)，尤其融資性支出數(shù)據(jù)無(wú)法直接通過(guò)融資合同分析融資支出情況；表 . 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)識(shí)別與收益分析通過(guò)討論分析，本流程可以在如下幾個(gè)點(diǎn)上進(jìn)行改進(jìn)，并期望達(dá)成響應(yīng)的收益。 效率a) 消除無(wú)價(jià)值環(huán)節(jié)：是否存在一件工作重復(fù)做，一件工作分2處/2個(gè)系統(tǒng)做；b) 減少手工環(huán)節(jié)：是否能避免大量人工錄入的工作，是否能打通跨系統(tǒng)的斷裂流程，是否能整合已有的系統(tǒng)能力(如利用九恒星的銀企直連通道；c) 避免無(wú)效溝通 ：是否業(yè)務(wù)工作內(nèi)容、術(shù)語(yǔ)及標(biāo)準(zhǔn)清晰、分工明確、各產(chǎn)業(yè)公司執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)一致的流程、管理標(biāo)準(zhǔn)化，保證同樣的工作做法相同，不同的人做出同樣的效果；d) 滿足業(yè)務(wù)特色 ：是否在保證規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，盡量滿足海航業(yè)務(wù)的特殊性，滿足成員企業(yè)間的差異性；e) 減少操作錯(cuò)誤 ：事前校驗(yàn)將可能的錯(cuò)誤消滅的源頭 事中能否將錯(cuò)誤及時(shí)發(fā)現(xiàn)和隔離，事后是否存在有效的糾錯(cuò)機(jī)制；f) 報(bào)表有效性：是否有報(bào)表缺失或需要優(yōu)化提高業(yè)務(wù)管理的效率；. 流程改進(jìn)建議基于上述梳理和識(shí)別的問(wèn)題，將給出流程的改進(jìn)建議，包括未來(lái)流程的描述、流程改進(jìn)點(diǎn)與收益、以及流程改進(jìn)依賴的業(yè)務(wù)規(guī)則和IT需求。集團(tuán)總部/產(chǎn)業(yè)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)單位/總部部門(mén)訪談時(shí)間訪談地點(diǎn)訪談對(duì)象集團(tuán)總部現(xiàn)金流中心20141016海口集團(tuán)總部會(huì)計(jì)核算中心20141015?？诩瘓F(tuán)總部預(yù)算中心20141015?？诤：胶娇债a(chǎn)業(yè)集團(tuán)總部20141021?？诤：胶娇蘸Ｄ虾娇展煞荨⑻旖蚝娇?0141023?？诤：綄?shí)業(yè)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總部20141022海口海航實(shí)業(yè)基礎(chǔ)事業(yè)部+美蘭機(jī)場(chǎng)20141022?？诤：綄?shí)業(yè)地產(chǎn)事業(yè)部+新城區(qū)20141024海口海航實(shí)業(yè)商業(yè)事業(yè)部+望海樓20141024?？诤：劫Y本產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總部、租賃公司、渤海信托20141030 20141031北京財(cái)務(wù)公司財(cái)務(wù)公司20141030 20141031北京海航旅游產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總部、酒店控股28/24/2014北京海航物流產(chǎn)業(yè)集團(tuán)總部、金海重工31/24/2014上海表 通過(guò)訪談，共編寫(xiě)訪談紀(jì)要36份，各種資金管理的制度、規(guī)范共24份，各種報(bào)表模版45份，幫助我們更全面清晰的理解海航集團(tuán)的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀。調(diào)撥可跟蹤、可追溯。. 內(nèi)容范圍本次海航集團(tuán)資金管理流程診斷與優(yōu)化的具體范圍包括如下幾個(gè)部分內(nèi)容：n 流程現(xiàn)狀描述n 問(wèn)題與影響分析n 改進(jìn)后流程描述n 改進(jìn)點(diǎn)和價(jià)值分析n 對(duì)規(guī)則、制度和IT的需求我們將資金管理的業(yè)務(wù)分為賬戶管理、資金計(jì)劃管理、結(jié)算管理、融資管理和內(nèi)部挑撥5個(gè)業(yè)務(wù)域展開(kāi)分析，具體的業(yè)務(wù)流程框架如下：圖 在對(duì)海航的資金管理流程分析后，確定了如下的子流程。報(bào)告的主體則是對(duì)海航資金管理流程現(xiàn)狀的診斷和優(yōu)化改進(jìn)建議。5. 統(tǒng)一調(diào)撥管理調(diào)撥必須先申請(qǐng)，后執(zhí)行，任何緊急調(diào)撥都必須實(shí)現(xiàn)申請(qǐng)留痕，僅限于審批環(huán)節(jié)可后補(bǔ)。. 訪談?wù){(diào)研 本次項(xiàng)目訪談?wù){(diào)研覆蓋了集團(tuán)總部和所有5大產(chǎn)業(yè)集團(tuán)板塊，以及產(chǎn)業(yè)集團(tuán)以下的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)單位。 風(fēng)險(xiǎn)a) 準(zhǔn)確性：是否有業(yè)務(wù)過(guò)程中缺乏審核或確認(rèn)環(huán)節(jié)；b) 完整性：是否有后端需要的業(yè)務(wù)信息前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)無(wú)法提供或只提供部分信息；c) 人工操作：是否流程斷裂，需要人工線下操作的業(yè)務(wù)點(diǎn)；d) 可監(jiān)控 ：是否所有的業(yè)務(wù)都在系統(tǒng)留痕，能夠進(jìn)行事中監(jiān)控和事后核對(duì)檢查；圖 從5個(gè)維度著手，聚焦在風(fēng)險(xiǎn)管控和效率提升兩個(gè)方面分析，目前在該流程中存在如下的問(wèn)題：?jiǎn)栴}編號(hào)問(wèn)題描述影響分析計(jì)劃數(shù)據(jù)以Excel為載體，手工管理無(wú)法滿足數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、變更記錄、考核執(zhí)行數(shù)據(jù)分析等應(yīng)用需求。. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)識(shí)別與收益分析通過(guò)討論分析，本流程的改進(jìn)點(diǎn)與年度資金計(jì)劃提報(bào)流程的說(shuō)明相同，“改進(jìn)點(diǎn)識(shí)別與效益分析”。如歷史年度的計(jì)劃數(shù)據(jù)、人員變動(dòng)交接等造成的數(shù)據(jù)存儲(chǔ)問(wèn)題，資金計(jì)劃數(shù)據(jù)調(diào)整無(wú)法對(duì)調(diào)整過(guò)程進(jìn)行記錄、資金計(jì)劃執(zhí)行情況考核難以進(jìn)行數(shù)據(jù)分析的情況；資金計(jì)劃提報(bào)線下流轉(zhuǎn)資金計(jì)劃數(shù)據(jù)上報(bào)、審批、考核執(zhí)行等管控力度薄弱，如資金計(jì)劃上報(bào)審批流程的隨意性較大，審批過(guò)程無(wú)法記錄，對(duì)資金計(jì)劃的執(zhí)行難以與結(jié)算進(jìn)行對(duì)接，無(wú)法提供詳實(shí)的資金計(jì)劃考核依據(jù)；資金計(jì)劃數(shù)據(jù)完全來(lái)源于人工收集上報(bào)資金計(jì)劃數(shù)據(jù)來(lái)源于各部門(mén)上報(bào)，尤其融資性支出數(shù)據(jù)無(wú)法直接通過(guò)融資合同分析融資支出情況；資金計(jì)劃相關(guān)報(bào)表同質(zhì)化程度較高，同一數(shù)據(jù)以不同形式反復(fù)上報(bào)工作量大，易出錯(cuò)，效率低資金計(jì)劃上報(bào)后，如需變更則郵件變更申請(qǐng)，直接在原計(jì)劃數(shù)據(jù)上調(diào)整無(wú)法記錄計(jì)劃變更過(guò)程，無(wú)法進(jìn)行后續(xù)分析與考核表 . 月度資金計(jì)劃提報(bào)流程現(xiàn)狀問(wèn)題分析表. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)識(shí)別與收益分析通過(guò)討論分析，本流程的改進(jìn)點(diǎn)與年度資金計(jì)劃提報(bào)流程的說(shuō)明相同，“改進(jìn)點(diǎn)識(shí)別與效益分析”。改進(jìn)點(diǎn)編號(hào)改進(jìn)點(diǎn)描述改進(jìn)收益系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)周資金計(jì)劃生成周大額計(jì)劃簡(jiǎn)化工作，減少錯(cuò)誤；生成既是上報(bào)周大額計(jì)劃審批全程在線上完成全審批確保數(shù)據(jù)完整全面，便于審計(jì)和分析規(guī)范化在線的緊急大額付款后的強(qiáng)制性審批后補(bǔ)子流程保證大額支付具有審批，且均在系統(tǒng)可追溯，避免流程外的大額付款表 . 周大額提報(bào)流程改進(jìn)點(diǎn)分析表流程圖及流程說(shuō)明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 周大額提報(bào)流程To_Be流程圖流程各個(gè)節(jié)點(diǎn)的說(shuō)明如下：周大額提報(bào)流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS從周資金計(jì)劃中提取出其中大于100萬(wàn)的待付單，形成大額計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟22成員單位計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)與周資金計(jì)劃一并進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟33產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS匯總本產(chǎn)業(yè)集團(tuán)周資金計(jì)劃跳轉(zhuǎn)步驟44產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS對(duì)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)周資金計(jì)劃一并進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟55產(chǎn)業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS對(duì)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)周資金計(jì)劃進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟66集團(tuán)浪潮GS對(duì)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)周資金計(jì)劃進(jìn)行審批周大額計(jì)劃提報(bào)流程結(jié)束成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢查詢功能，可以查詢權(quán)限范圍內(nèi)資金計(jì)劃成員單位計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢查詢功能，可以查詢權(quán)限范圍內(nèi)資金計(jì)劃產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢查詢功能，可以查詢權(quán)限范圍內(nèi)資金計(jì)劃產(chǎn)業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢查詢功能，可以查詢權(quán)限范圍內(nèi)資金計(jì)劃集團(tuán)浪潮GS周資金計(jì)劃數(shù)據(jù)查詢查詢功能，可以查詢權(quán)限范圍內(nèi)資金計(jì)劃表 . 周大額提報(bào)To_Be流程說(shuō)明業(yè)務(wù)規(guī)范和制度需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，在業(yè)務(wù)規(guī)范和操作規(guī)程上，需要同時(shí)提供以下保證：1. 年度、月度和周資金計(jì)劃均須在資金平臺(tái)進(jìn)行編制。使不在資金平臺(tái)發(fā)起流程的開(kāi)戶不可能完成確保任何情況下賬戶開(kāi)立都已在系統(tǒng)發(fā)起申請(qǐng)留痕。需要銷(xiāo)戶的賬戶信息無(wú)法便捷查詢獲取根據(jù)海航相關(guān)制度，有幾種需要銷(xiāo)戶處理的情況（如賬戶1年未使用，或融資戶3月未下賬），目前的賬戶線下管理模式很難區(qū)分，因此存在大量需銷(xiāo)戶但未銷(xiāo)戶的賬戶；表 . 賬戶銷(xiāo)戶流程現(xiàn)狀問(wèn)題診斷表. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)識(shí)別與收益分析通過(guò)討論分析，本流程可以在如下幾個(gè)點(diǎn)上進(jìn)行改進(jìn)，并期望達(dá)成響應(yīng)的收益。圖 從5個(gè)維度著手，聚焦在風(fēng)險(xiǎn)管控和效率提升兩個(gè)方面分析，目前在該流程中存在如下的問(wèn)題：?jiǎn)栴}編號(hào)問(wèn)題描述影響分析賬戶一般信息變更完成后未將相關(guān)信息反饋至OA系統(tǒng)（公文）OA系統(tǒng)（公文）未記錄銀行賬戶一般信息變更的完成情況，只是對(duì)公文審批進(jìn)行管理，造成實(shí)際銀行的賬戶一般信息變更情況無(wú)法查詢，大量的賬戶信息無(wú)法實(shí)時(shí)登記管理，只能進(jìn)行階段性的清查；賬戶一般信息變更上報(bào)、備案操作線下處理賬戶一般信息變更上報(bào)、備案通過(guò)線下處理，無(wú)法進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)管，存在延遲上報(bào)、備案的情況；存在完全在流程之外的賬戶一般信息變更業(yè)務(wù)這些賬戶因未納入統(tǒng)一登記管理，導(dǎo)致賬戶的總數(shù)量不對(duì)，使賬戶授權(quán)率、可查詢率、資金歸集率等指標(biāo)不準(zhǔn)確，只具備參考意義。既算緊急特批，也要附上截屏的系統(tǒng)申請(qǐng)單在特批郵件中。改進(jìn)點(diǎn)編號(hào)改進(jìn)點(diǎn)描述改進(jìn)收益銀企直聯(lián)賬戶頭寸數(shù)據(jù)直接系統(tǒng)獲取，離線賬戶數(shù)據(jù)線下獲取后導(dǎo)入，形成完整的系統(tǒng)數(shù)據(jù)；減少成員單位獲取余額的難度與工作量，降低全部手工錄入出錯(cuò)的風(fēng)險(xiǎn)；賬戶頭寸“手工上報(bào)”改為“主動(dòng)查詢。緊急開(kāi)戶后，系統(tǒng)應(yīng)提供后補(bǔ)審批和賬戶登記的功能表 . 賬戶緊急開(kāi)戶流程優(yōu)化IT需求清單. 預(yù)算控制類付款流程. 流程現(xiàn)狀與問(wèn)題下圖是海航集團(tuán)目前的預(yù)算控制類付款流程的現(xiàn)狀。圖 目前此流程主要存在價(jià)值鏈、數(shù)據(jù)鏈等方面，具體闡述如下表所示：?jiǎn)栴}編號(hào)問(wèn)題描述影響分析數(shù)據(jù)分散在不同的系統(tǒng)，存在信息孤島無(wú)法及時(shí)全面掌握整個(gè)集團(tuán)的付款情況，從而無(wú)法基于此進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘與分析，無(wú)法及時(shí)做出決策無(wú)法保證緊急付款通過(guò)郵件審批后在系統(tǒng)進(jìn)行審批補(bǔ)錄系統(tǒng)內(nèi)展現(xiàn)的付款信息不完整，數(shù)據(jù)價(jià)值大幅度降低表 . 非預(yù)算控制類緊急付款流程現(xiàn)狀問(wèn)題診斷表. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)與收益分析針對(duì)以上問(wèn)題，我們建議在以下方面對(duì)流程進(jìn)行改進(jìn)：改進(jìn)點(diǎn)編號(hào)改進(jìn)點(diǎn)描述改進(jìn)收益以資金系統(tǒng)為主要載體，與各周邊系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)接，對(duì)付款整體流程以及集團(tuán)所有付款管理相關(guān)的信息全部納入線上，實(shí)現(xiàn)資金平臺(tái)的統(tǒng)一管理使領(lǐng)導(dǎo)能及時(shí)全面地掌握全集團(tuán)的付款信息，消除信息孤島，便于領(lǐng)導(dǎo)更快做出決策，同時(shí)，為日后進(jìn)行深度的數(shù)據(jù)挖掘與分析奠定基礎(chǔ)提供路徑使緊急付款線上線下審批并行減少審批時(shí)間，為緊急付款提供便捷通道實(shí)現(xiàn)融資性支出和內(nèi)部調(diào)撥付款申請(qǐng)單的自動(dòng)生成此類緊急付款無(wú)需進(jìn)行付款申請(qǐng)單的填寫(xiě)，確保在進(jìn)行郵件審批前系統(tǒng)已存在付款申請(qǐng)單據(jù)，便于日后進(jìn)行審批補(bǔ)錄的監(jiān)控，保證付款