【正文】 響應(yīng)的收益。應(yīng)提供及時(shí)識(shí)別久懸賬戶（成員單位在指定銀行的賬戶，超過1年未使用的；成員單位在非指定銀行的賬戶，超過3個(gè)月未使用的；成員單位因融資貸款或項(xiàng)目需要等原因開立的賬戶，如三個(gè)月內(nèi)項(xiàng)目未完成的）等需要銷戶的賬戶的功能應(yīng)提供賬戶銷戶流程執(zhí)行情況的查詢和統(tǒng)計(jì)功能表 . 賬戶銷戶流程優(yōu)化IT需求清單. 賬戶一般信息變更流程. 流程現(xiàn)狀與問題下圖是海航集團(tuán)目前的賬戶一般信息變更流程的現(xiàn)狀。改進(jìn)點(diǎn)編號(hào)改進(jìn)點(diǎn)描述改進(jìn)收益賬戶開立在資金平臺(tái)系統(tǒng)發(fā)起申請(qǐng)，開戶處理完成在資金平臺(tái)完成；賬戶開立實(shí)現(xiàn)從發(fā)起到結(jié)束的全流程管理；賬戶開立全流程在資金平臺(tái)實(shí)現(xiàn)，取消線下上報(bào)、備案環(huán)節(jié)；增強(qiáng)對(duì)賬戶管理的管控力度，實(shí)現(xiàn)全部賬戶的系統(tǒng)在線管理；增加持章人校驗(yàn)環(huán)節(jié)，校驗(yàn)特批中的申請(qǐng)單是否在系統(tǒng)中已存在，或者流程已審批通過。圖 從5個(gè)維度著手，聚焦在風(fēng)險(xiǎn)管控和效率提升兩個(gè)方面分析，目前在該流程中存在如下的問題：?jiǎn)栴}編號(hào)問題描述影響分析計(jì)劃數(shù)據(jù)以Excel為載體，手工管理無(wú)法滿足數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、變更記錄、考核執(zhí)行數(shù)據(jù)分析等應(yīng)用需求。3. 海航資金管理流程現(xiàn)狀與優(yōu)化方案. 年度資金計(jì)劃提報(bào)流程. 流程現(xiàn)狀與問題下圖是海航集團(tuán)目前的年度資金計(jì)劃的流程。通過流程的梳理和優(yōu)化，我們希望能降低業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中的風(fēng)險(xiǎn)，提高流程效率。報(bào)告首先介紹本次項(xiàng)目進(jìn)行業(yè)務(wù)流程分析的主要方法，繼而描述本次流程梳理與優(yōu)化的范圍、目標(biāo)和優(yōu)化原則。和賬務(wù)保持一致。在本文中，將著重描述因?yàn)榱鞒虄?yōu)化產(chǎn)生的IT需求，而不是試圖包括完整的資金平臺(tái)的所有IT 需求，常規(guī)的資金管理的IT需求將會(huì)由實(shí)施商進(jìn)行補(bǔ)充完整。成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS權(quán)限范圍內(nèi)年度資金計(jì)劃查詢查詢成員單位計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS權(quán)限范圍內(nèi)年度資金計(jì)劃查詢查詢產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS權(quán)限范圍內(nèi)年度資金計(jì)劃查詢查詢集團(tuán)計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS權(quán)限范圍內(nèi)年度資金計(jì)劃查詢查詢表 . 月度資金計(jì)劃提報(bào)流程說明業(yè)務(wù)規(guī)范和制度需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，在業(yè)務(wù)規(guī)范和操作規(guī)程上，需要同時(shí)提供以下保證：1. 年度、月度和周資金計(jì)劃均須在資金平臺(tái)進(jìn)行編制。2. 融資合同登記時(shí)，應(yīng)同步填寫合同與融資還款支付相關(guān)的關(guān)鍵要素，包括對(duì)端賬號(hào)、預(yù)期付款時(shí)間、承擔(dān)人、使用人、誠(chéng)待人等信息。使不在資金平臺(tái)發(fā)起流程的銷戶不可能完成確保任何情況下賬戶銷戶都已在系統(tǒng)發(fā)起申請(qǐng)留痕。IT需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，本流程與流程優(yōu)化相干的IT需求包括：需求編號(hào)需求描述應(yīng)提供申請(qǐng)單查詢功能給持章人，用于核對(duì)審批是否已完全通過。該子流程的流程圖如下圖所示：圖 支付子流程To_Be流程圖流程各個(gè)節(jié)點(diǎn)的說明如下：預(yù)算控制類付款管理流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1財(cái)務(wù)部門人員浪潮GS出納補(bǔ)充完整付款信息跳轉(zhuǎn)步驟22財(cái)務(wù)部門人員浪潮GS會(huì)計(jì)進(jìn)行線上復(fù)核跳轉(zhuǎn)步驟33系統(tǒng)浪潮GS判斷節(jié)點(diǎn)，判斷是否通過財(cái)務(wù)公司內(nèi)部賬戶付款且金額大于100w，判斷分支有兩個(gè)通過財(cái)務(wù)公司內(nèi)部賬戶付款且金額大于100w；不通過財(cái)務(wù)公司內(nèi)部賬戶付款且金額不大于100w，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟4集團(tuán)計(jì)財(cái)判斷節(jié)點(diǎn)，判斷是否通過財(cái)務(wù)公司可支付，判斷分支有兩個(gè)財(cái)務(wù)公司可支付財(cái)務(wù)公司不可支付如果是Y跳轉(zhuǎn)步驟4，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟14系統(tǒng)判斷節(jié)點(diǎn)，判斷是否通過銀企直聯(lián)付款，判斷分支有兩個(gè)通過銀企直聯(lián)付款不通過銀企直聯(lián)付款，財(cái)務(wù)部門人員浪潮GS發(fā)送銀企直聯(lián)命令執(zhí)行付款跳轉(zhuǎn)步驟5財(cái)務(wù)部門人員現(xiàn)下支付款項(xiàng)，包括出納填單、會(huì)計(jì)復(fù)核等步驟跳轉(zhuǎn)步驟55財(cái)務(wù)部門人員反饋付款信息至?xí)?jì)核算系統(tǒng)生成憑證、至BPM系統(tǒng)標(biāo)識(shí)付款狀態(tài)。既算緊急特批，也要附上截屏的系統(tǒng)申請(qǐng)單在特批郵件中。跳轉(zhuǎn)步驟98成員單位經(jīng)辦人無(wú)線下去相應(yīng)開戶銀行對(duì)銀行賬戶信息進(jìn)行變更操作跳轉(zhuǎn)步驟99財(cái)務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)部浪潮GS對(duì)賬戶一般新消息，如賬戶名稱等進(jìn)行變更操作。應(yīng)提供及時(shí)識(shí)別審批完成近1月但未完成開銷戶及開銷戶登記的開銷戶審批單的功能應(yīng)提供及時(shí)識(shí)別已完成賬戶開戶登記近1月，但需授權(quán)賬戶仍未完成賬戶授權(quán)工作的記錄及統(tǒng)計(jì)的功能賬戶應(yīng)保存銀行側(cè)記錄的法人信息，并提供按法人進(jìn)行篩選查詢的功能應(yīng)提供賬戶開戶流程執(zhí)行情況的查詢和統(tǒng)計(jì)功能應(yīng)提供人民幣賬戶授權(quán)率、查詢率、資金歸集率等指標(biāo)的查詢統(tǒng)計(jì)功能表 . 賬戶開戶流程優(yōu)化IT需求清單. 賬戶銷戶流程. 流程現(xiàn)狀與問題下圖是海航集團(tuán)目前的賬戶銷戶流程的現(xiàn)狀。圖 從5個(gè)維度著手，聚焦在風(fēng)險(xiǎn)管控和效率提升兩個(gè)方面分析，目前在該流程中存在如下的問題：?jiǎn)栴}編號(hào)問題描述影響分析獨(dú)立于資金計(jì)劃，人工上報(bào)其實(shí)是資金計(jì)劃的一部分，本不需另行重復(fù)申報(bào)；人工上報(bào)匯總，工作量大且易出錯(cuò)；大額計(jì)劃提報(bào)線下流轉(zhuǎn)大量的線下審批，審批過程無(wú)法記錄，對(duì)大額計(jì)劃的執(zhí)行難以與結(jié)算進(jìn)行對(duì)接；緊急補(bǔ)周大額計(jì)劃時(shí)，系統(tǒng)未實(shí)現(xiàn)特批與大額的關(guān)聯(lián)，以及審批的強(qiáng)制性后補(bǔ)事后的審核審計(jì)耗時(shí)耗力，需人工去找對(duì)應(yīng)關(guān)系；執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)分析會(huì)不全面，缺乏實(shí)際意義。保證資金計(jì)劃生成全面；3. 當(dāng)融資下賬計(jì)劃變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)在融資管理中進(jìn)行調(diào)整，以保證自動(dòng)生成的融資付款計(jì)劃的準(zhǔn)確性IT需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，本流程與流程優(yōu)化相干的IT需求包括：需求編號(hào)需求描述資金計(jì)劃編制系統(tǒng)盡量簡(jiǎn)化，盡量在線實(shí)現(xiàn)類似Excel表格編制樣式；融資下賬能夠與資金計(jì)劃直接關(guān)聯(lián)，按日期自動(dòng)生成資金計(jì)劃收入數(shù)據(jù)；資金計(jì)劃要包含內(nèi)部往來部分計(jì)劃，否則會(huì)資金平衡無(wú)意義；考慮組織架構(gòu)調(diào)整對(duì)資金計(jì)劃匯總的影響問題，組織結(jié)構(gòu)調(diào)整時(shí)，不能影響資金計(jì)劃的數(shù)據(jù)匯總；支持資金計(jì)劃審批駁回功能，成員單位上報(bào)的資金計(jì)劃缺口較大或資金計(jì)劃數(shù)據(jù)不合理時(shí)駁回重新編報(bào)；未付款的資金計(jì)劃應(yīng)能自動(dòng)順眼到下期；資金計(jì)劃能夠?qū)崿F(xiàn)計(jì)劃調(diào)整功能，且能實(shí)現(xiàn)對(duì)調(diào)整數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析；資金計(jì)劃執(zhí)行情況可統(tǒng)計(jì)分析；系統(tǒng)能夠出具多樣性的資金計(jì)劃分析報(bào)表，減少人工統(tǒng)計(jì)的工作量表 . 年度資金計(jì)劃優(yōu)化IT需求清單. 月度資金計(jì)劃提報(bào)流程. 流程現(xiàn)狀與問題下圖是海航集團(tuán)月度資金計(jì)劃提報(bào)流程的現(xiàn)狀。對(duì)每一個(gè)流程，都可以從以下的幾個(gè)角度進(jìn)行分析，審視每個(gè)流程是否存在這樣的問題，再考慮是否能優(yōu)化，以及怎么樣才是改進(jìn)的最佳方案。非上市公司、金融監(jiān)管企業(yè)的賬戶管理力度應(yīng)更大2. 統(tǒng)一計(jì)劃和控制，加強(qiáng)計(jì)劃預(yù)警和分析沒有計(jì)劃就不能支付，確實(shí)緊急的支付，也必須事先在系統(tǒng)申請(qǐng)留痕，僅限域?qū)徟h(huán)節(jié)可以后補(bǔ)。序號(hào)流程名稱子流程名稱流程編號(hào)01計(jì)劃管理流程年度資金計(jì)劃提報(bào)流程02計(jì)劃管理流程月度資金計(jì)劃提報(bào)流程03計(jì)劃管理流程周資金計(jì)劃提報(bào)流程04計(jì)劃管理流程周大額計(jì)劃提報(bào)流程05賬戶管理流程賬戶開戶流程06賬戶管理流程賬戶銷戶流程07賬戶管理流程賬戶一般信息變更流程08賬戶管理流程賬戶狀態(tài)變更流程09賬戶管理流程頭寸提報(bào)流程10結(jié)算管理流程預(yù)算控制類付款流程11結(jié)算管理流程非預(yù)算控制類付款流程12結(jié)算管理流程預(yù)算控制類緊急付款流程13結(jié)算管理流程非預(yù)算控制類緊急付款流程14融資管理流程集團(tuán)授信管理流程15融資管理流程外部融資立項(xiàng)管理流程16融資管理流程內(nèi)部融資立項(xiàng)管理流程17融資管理流程下賬管理流程18融資管理流程貸后資產(chǎn)管理流程19內(nèi)部調(diào)撥流程產(chǎn)業(yè)集團(tuán)內(nèi)部調(diào)撥流程20內(nèi)部調(diào)撥流程跨產(chǎn)業(yè)集團(tuán)內(nèi)部調(diào)撥流程表 . 圖例說明下圖包含了本文中流程圖中用到的圖例的說明。. 流程現(xiàn)狀診斷評(píng)估流程現(xiàn)狀診斷評(píng)估部分將描述當(dāng)前的流程和以及流程中存在的問題。成員單位計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS權(quán)限范圍內(nèi)年度資金計(jì)劃查詢查詢成員單位計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)浪潮GS權(quán)限范圍內(nèi)年度資金計(jì)劃查詢查詢產(chǎn)業(yè)集團(tuán)計(jì)財(cái)部浪潮GS權(quán)限范圍內(nèi)年度資金計(jì)劃查詢查詢集團(tuán)計(jì)財(cái)部現(xiàn)金流中心浪潮GS權(quán)限范圍內(nèi)年度資金計(jì)劃查詢查詢表 . 年度資金計(jì)劃提報(bào)ToBe流程說明表業(yè)務(wù)規(guī)范和制度需求基于如上流程優(yōu)化點(diǎn)，在業(yè)務(wù)規(guī)范和操作規(guī)程上，需要同時(shí)提供以下保證：1. 年度、月度和周資金計(jì)劃均須在資金平臺(tái)進(jìn)行編制。2. 融資合同登記時(shí)，應(yīng)同步填寫合同與融資還款支付相關(guān)的關(guān)鍵要素，包括對(duì)端賬號(hào)、預(yù)期付款時(shí)間、承擔(dān)人、使用人、誠(chéng)待人等信息。既算緊急特批，也要附上截屏的系統(tǒng)申請(qǐng)單在特批郵件中。使不在資金平臺(tái)發(fā)起流程的一般信息變更不可能完成確保任何情況下賬戶開立都已在系統(tǒng)發(fā)起申請(qǐng)留痕。這會(huì)導(dǎo)致業(yè)務(wù)運(yùn)行過程中存在如下的問題：?jiǎn)栴}編號(hào) 問題描述 影響分析問題編號(hào)問題描述影響分析對(duì)賬戶緊急開戶業(yè)務(wù)未進(jìn)行流程管理導(dǎo)致很多因融資下賬需要緊急開戶的賬戶沒有納入或未及時(shí)納入管理表 . 賬戶狀態(tài)變更流程現(xiàn)狀問題診斷表. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)與收益分析針對(duì)以上問題，我們建議在以下方面對(duì)流程進(jìn)行改進(jìn)：改進(jìn)點(diǎn)編號(hào)改進(jìn)點(diǎn)描述改進(jìn)收益新增賬戶緊急開戶流程，對(duì)該業(yè)務(wù)進(jìn)行管控確保全賬戶管理，全業(yè)務(wù)監(jiān)控通過申請(qǐng)可簽章管理環(huán)節(jié)作為控制點(diǎn)，可及時(shí)識(shí)別、提醒進(jìn)行賬戶開戶信息的補(bǔ)錄登記和審批的后補(bǔ)確保全賬戶管理，全業(yè)務(wù)監(jiān)控表 . 賬戶緊急開戶流程改進(jìn)點(diǎn)分析表流程圖及流程說明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 賬戶緊急開戶流程To_Be流程圖 以上流程圖中，紅色箭頭標(biāo)識(shí)的業(yè)務(wù)路徑指通過線下審批的緊急付款路徑，黑色箭頭標(biāo)識(shí)的業(yè)務(wù)路徑指在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行補(bǔ)錄審批的路徑，此兩種路徑為并行關(guān)系，僅當(dāng)此兩條路徑均操作完成后，此流程才結(jié)束。圖 目前此流程在價(jià)值鏈、數(shù)據(jù)鏈等方面存在如下問題：?jiǎn)栴}編號(hào)問題描述影響分析資金計(jì)劃僅作頭寸平衡參考用，對(duì)付款無(wú)控制對(duì)資金計(jì)劃制定準(zhǔn)確性無(wú)任何考核，可能導(dǎo)致計(jì)劃與實(shí)際付款信息的嚴(yán)重不符，使得計(jì)劃失去其原有的參考價(jià)值，并且在此狀況下，無(wú)任何手段促進(jìn)資金計(jì)劃制定的準(zhǔn)確性數(shù)據(jù)分散在不同的系統(tǒng)，存在信息孤島無(wú)法及時(shí)全面掌握整個(gè)集團(tuán)的付款情況，從而無(wú)法基于此進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘與分析，無(wú)法及時(shí)做出決策集團(tuán)下屬企業(yè)大量賬戶沒有實(shí)現(xiàn)銀企直連，需要在各銀行的網(wǎng)銀界面輸入付款信息、進(jìn)行查詢余額、對(duì)賬等日常工作的手工操作增加財(cái)務(wù)人員的工作量由于融資合同沒有進(jìn)行線上管理，只能通過手工錄入及核對(duì)融資類剛性支出付款申請(qǐng)單的準(zhǔn)確性處理融資類支出耗時(shí)耗力，并且不能完全保證付款申請(qǐng)單的完整性和唯一性，有出現(xiàn)重付或者漏付的風(fēng)險(xiǎn)表 . 非預(yù)算控制類付款流程現(xiàn)狀問題診斷表. 流程優(yōu)化建議改進(jìn)點(diǎn)與收益分析針對(duì)以上問題，我們建議在以下方面對(duì)流程進(jìn)行改進(jìn)：改進(jìn)點(diǎn)編號(hào)改進(jìn)點(diǎn)描述改進(jìn)收益對(duì)審批流程進(jìn)行系統(tǒng)固化使集團(tuán)規(guī)定的審批路徑得以有效落實(shí)，加強(qiáng)企業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)防范能力資金計(jì)劃對(duì)付款的嚴(yán)格控制，無(wú)計(jì)劃無(wú)付款對(duì)計(jì)劃制定準(zhǔn)確性的考核提供依據(jù)，提升資金計(jì)劃制定的準(zhǔn)確性，提高資金計(jì)劃的參考價(jià)值，真正做到較為準(zhǔn)確的“事前計(jì)劃”，降低企業(yè)資金運(yùn)作的整體風(fēng)險(xiǎn)以資金系統(tǒng)為主要載體，與各周邊系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)接，對(duì)付款整體流程以及集團(tuán)所有付款管理相關(guān)的信息全部納入線上，實(shí)現(xiàn)資金平臺(tái)的統(tǒng)一管理使領(lǐng)導(dǎo)能及時(shí)全面地掌握全集團(tuán)的付款信息，消除信息孤島，便于領(lǐng)導(dǎo)更快做出決策，同時(shí)，為日后進(jìn)行深度的數(shù)據(jù)挖掘與分析奠定基礎(chǔ)將資金系統(tǒng)與九恒星系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)接，使下屬單位能夠直接利用財(cái)務(wù)公司的21家銀企直連通道進(jìn)行付款等操作共享財(cái)務(wù)公司銀企直連通道，提升集團(tuán)資產(chǎn)的有效利用，同時(shí)，實(shí)現(xiàn)余額等信息的系統(tǒng)實(shí)時(shí)查詢，減少財(cái)務(wù)人員的工作量將付款狀態(tài)反饋至領(lǐng)導(dǎo)審批界面領(lǐng)導(dǎo)能及時(shí)全面了解付款執(zhí)行情況若線下付款狀態(tài)反饋沒有及時(shí)補(bǔ)錄，系統(tǒng)會(huì)進(jìn)行自動(dòng)提醒確保付款狀態(tài)信息能及時(shí)反饋，領(lǐng)導(dǎo)能得到準(zhǔn)確的信息領(lǐng)導(dǎo)出差期間，可將自身賬戶審批功能授權(quán)給別的領(lǐng)導(dǎo)避免因領(lǐng)導(dǎo)出差等原因?qū)е聦徟鸁o(wú)法進(jìn)行，從而影響正常的業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)融資性支出和內(nèi)部調(diào)撥付款申請(qǐng)單的自動(dòng)生成減少會(huì)計(jì)手工錄入的工作量，同時(shí)，避免因手工錄入產(chǎn)生的錯(cuò)誤輸入的情況表 . 非預(yù)算控制類付款流程改進(jìn)點(diǎn)分析表流程圖及流程說明改進(jìn)后流程如下圖所示：圖 非預(yù)算控制類付款流程To_Be流程圖流程各個(gè)節(jié)點(diǎn)的說明如下：非預(yù)算控制類付款管理流程步驟用戶系統(tǒng)描述備注1財(cái)務(wù)部門人員BPM系統(tǒng)選取或者填寫付款申請(qǐng)單，如為融資類或者內(nèi)部調(diào)撥類付款，則系統(tǒng)自動(dòng)生成付款申請(qǐng)單，僅需選取即可跳轉(zhuǎn)步驟22財(cái)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)核對(duì)付款申請(qǐng)單信息無(wú)誤進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟33公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)BPM系統(tǒng)核對(duì)付款申請(qǐng)單信息無(wú)誤進(jìn)行審批跳轉(zhuǎn)步驟44財(cái)務(wù)部門人員浪潮GS審批通過的付款申請(qǐng)單生成GS待付單跳轉(zhuǎn)步驟55系統(tǒng)判斷節(jié)點(diǎn)，判斷此筆付款的周計(jì)劃是否通過審批，判斷分支有兩個(gè)周計(jì)劃已通過審批周計(jì)劃未通過審批如果Y則跳轉(zhuǎn)步驟6，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟56系統(tǒng)判斷節(jié)點(diǎn)，判斷此筆付款是否超過100萬(wàn)，判斷分支有兩個(gè)超過100萬(wàn)不超過100萬(wàn)如果Y則跳轉(zhuǎn)步驟7，如果是N跳轉(zhuǎn)步驟87系統(tǒng)判斷節(jié)點(diǎn)，判斷此筆付