公司企業(yè)財(cái)務(wù)制度細(xì)則(存儲(chǔ)版)
【正文】 表》 經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，由主管領(lǐng)導(dǎo)審批。 （ 4）報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)應(yīng)憑《 出差申請(qǐng)表 》、有關(guān)發(fā)票、住宿費(fèi)（酒店）明細(xì)單，并填寫由出差批準(zhǔn)人簽字的《差旅費(fèi)報(bào)銷單》。 （ 2）出差人員出差期間遇有節(jié)假日的，不另發(fā)放節(jié)假日加班費(fèi)。 綜合辦負(fù)責(zé)公司所有車輛的管理，建立出車統(tǒng)計(jì)和維修保養(yǎng)統(tǒng)計(jì)表，車輛維修保養(yǎng)費(fèi)用需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，按權(quán)限審批報(bào)銷。 員工對(duì)當(dāng)月工資如有異議，應(yīng)與人事部核對(duì)，財(cái)務(wù)部根據(jù)人事部提供的意見，經(jīng)總經(jīng)理審批后補(bǔ)發(fā)工資。固定資產(chǎn)每 半年 盤點(diǎn)一次 (6 月底和 12 月底分別盤點(diǎn)一次 )，對(duì)盤盈、毀損的固定資產(chǎn)，應(yīng)由有關(guān)部門查明原因，經(jīng)嚴(yán)格審查按董事會(huì)規(guī)定報(bào)請(qǐng)批準(zhǔn)后及時(shí)處理。設(shè)立專門的財(cái)務(wù)檔案室，配備檔案柜，定期對(duì)檔案室、檔案柜、檔案進(jìn)行保潔、通風(fēng)，保持清潔衛(wèi)生，做到防盜、防火、防蟲、防鼠、防塵、防潮，以延長(zhǎng)會(huì)計(jì)檔案 的壽命。 歸檔范圍 會(huì)計(jì)報(bào)告：年度會(huì)計(jì)報(bào)表、月、季會(huì)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、驗(yàn)資報(bào)告、各種年審、評(píng)估報(bào)告、各種財(cái)務(wù)分析報(bào)告。 歸檔的各種憑證要折疊整齊，規(guī)格基本一致，裝訂牢固。 審簽 編 制 審 核 復(fù) 核 校 對(duì) 審 批 生效日期 年度修改日期 日 期 財(cái)務(wù)章： 公司章：。 歸檔要求 專人負(fù)責(zé)做好平時(shí)會(huì)計(jì)檔案的收集積累、整理、保管工作。 不得遺失、損壞、涂改和隨意銷毀財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案，不得隨意泄漏公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)密。卸任財(cái)會(huì)人員不得將自己任期內(nèi)的財(cái)務(wù)資料帶走私自保存。 。 人事部每月配合財(cái)務(wù)部對(duì)社?？劭钸M(jìn)行核對(duì)工作。 綜合辦對(duì)公司辦公用品建立領(lǐng)用臺(tái)賬 管理，領(lǐng)導(dǎo)用人要簽字確認(rèn)，每個(gè)月末，綜合辦對(duì)辦公用品進(jìn)行盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)盤。 （ 8）員工公出與公司溝通匯報(bào)情況的傳真費(fèi)、復(fù)印費(fèi)憑打印詳單及發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷； （ 9）如出差目的地已安排住宿（包括邀請(qǐng)單位提供住宿和公司宿舍可以安排住宿），則只能報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)（憑票）和 誤餐 補(bǔ)貼。 （ 2）低于標(biāo)準(zhǔn)的差旅費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，高于標(biāo)準(zhǔn)的差旅費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超支部分自負(fù)。如發(fā)票已標(biāo)明手寫范圍或注明手改無(wú)效，需對(duì)方單位重新開據(jù)。 所有報(bào)銷必須由申請(qǐng)人填寫并本人簽字，報(bào)銷要求整理并粘貼好合法有效的原始單據(jù)，原始單據(jù)的整理根據(jù)憑證賬簿管理的要求，統(tǒng)一使用的粘貼單。 ，除按借款規(guī)定履行外，必須在業(yè)務(wù)結(jié)束后一周內(nèi)，整理好票據(jù)并填寫《票據(jù)報(bào)銷審批單》，按報(bào)銷流程及時(shí)報(bào)銷 ，財(cái)務(wù)部亦需在一周內(nèi)完成報(bào)銷流程 。 每月公司銀行存款賬戶必須與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，并編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，由 財(cái)務(wù)總監(jiān) 審核并簽字，年底裝訂成冊(cè)歸檔。 出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收支、保管、日記賬的工作。 （ 9）及時(shí)檢查、核對(duì)借、還款情況，定期與相關(guān)部門及客戶核對(duì)往來(lái)賬目，及時(shí)反饋返款及外欠款情況，并上報(bào) 財(cái)務(wù)總監(jiān) 。、會(huì)計(jì)、出納組成，在 財(cái)務(wù)總監(jiān) 的統(tǒng)領(lǐng)下開展業(yè)務(wù)工作，并對(duì)公司 董事長(zhǎng) 負(fù)責(zé)。 （ 8）及時(shí)、準(zhǔn)確編制財(cái)務(wù)預(yù)算，每月提交真實(shí)準(zhǔn)確的資金報(bào)表。 （ 2）現(xiàn)金收入必須要求存入公司銀行賬戶 （ 3） 1,000 元以下的零星開支以及差旅費(fèi)的報(bào)銷可由現(xiàn)金支付。 從銀行購(gòu)回的付款憑證（電匯單、匯票申請(qǐng)書、本票申請(qǐng)書、支票等）須填寫“銀行憑證登記表”，作廢憑證須保存，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人員審核后才能重新購(gòu)買和銷毀作廢票據(jù)。 ，財(cái)務(wù)部在接到人事部通知后，及時(shí)清算個(gè)人借款 /報(bào)銷等與財(cái)務(wù)有關(guān)事宜，還清借款后方可辦理調(diào)離手續(xù)。先由直接上級(jí)簽字審批，如超過其權(quán)限，再找上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽字審批，申請(qǐng)人不得批準(zhǔn)自己的費(fèi)用單據(jù)和申請(qǐng)，如審批人因出
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