【正文】 辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購(gòu)、管理；⑵ 辦公室設(shè)立賬冊(cè)登記公司辦公用品的采購(gòu)、使用情況；⑶ 辦公室財(cái)產(chǎn)臺(tái)賬為財(cái)務(wù)部附設(shè)賬冊(cè)；⑷ 辦公室應(yīng)對(duì)各部門(mén)領(lǐng)用的辦公用品情況進(jìn)行造冊(cè)、登記、定期通報(bào)；⑸ 公司各部門(mén)因工作需要，需邀請(qǐng)有關(guān)單位人員召開(kāi)會(huì)議的，應(yīng)由部門(mén)經(jīng)理提出建議，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，其會(huì)務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一安排；⑹ 有關(guān)工資、獎(jiǎng)金、福利費(fèi)等各項(xiàng)津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由公司人事勞資管理部門(mén)制定，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)部備案。⑴ 參與有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)合同的談判工作，及時(shí)準(zhǔn)確地了解公司各項(xiàng)工程成本的構(gòu)成及用款計(jì)劃；⑵ 負(fù)責(zé)工程進(jìn)度款的復(fù)核工作，參與工程造價(jià)的確定和最后決算的審定工作。財(cái)產(chǎn)歸口管理部門(mén)憑驗(yàn)收單登記臺(tái)賬；⑶ 各部門(mén)需領(lǐng)用固定資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)領(lǐng)用單，領(lǐng)用單需經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意，報(bào)辦公室審批，公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；⑷ 固定資產(chǎn)的領(lǐng)用單由使用部門(mén)開(kāi)具，領(lǐng)用單一式三聯(lián)。財(cái)務(wù)管理職權(quán)主要是指國(guó)家與企業(yè)之間、不同財(cái)務(wù)管理崗位之間、上級(jí)與下級(jí)之間的財(cái)務(wù)管理權(quán)限的劃分。二、公司設(shè)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、帳目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。十一、銀行帳戶往來(lái)應(yīng)逐筆登記入帳，不準(zhǔn)多筆匯總高收，也不準(zhǔn)以收抵支記帳。十六、領(lǐng)用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報(bào)總經(jīng)理報(bào)批。(1)所設(shè)計(jì)的企業(yè)財(cái)務(wù)制度,必須符合《公司法》、《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》和分行業(yè)財(cái)務(wù)制度等財(cái)經(jīng)法規(guī)的要求。由于各企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)范圍、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程和管理要求等方面存在差異,各企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不可能通用,只能借鑒吸收而不能簡(jiǎn)單模仿。公司的資產(chǎn)作為其對(duì)債權(quán)人的擔(dān)保，資產(chǎn)狀況如何，資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)狀況如何，直接涉及債權(quán)人的債權(quán)是否能得到清償。特別是國(guó)家賦予企業(yè)的理財(cái)自主權(quán),企業(yè)應(yīng)在其財(cái)務(wù)制度中具體化,凡是可由企業(yè)進(jìn)行選擇的財(cái)務(wù)事項(xiàng),企業(yè)應(yīng)根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定并結(jié)合企業(yè)自身的生產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)方式、組織形式等方面的實(shí)際情況作出具體規(guī)定。否則按違章論處并對(duì)該資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何人不得借支公款。十、銀行帳戶印鑒的使用實(shí)行分管并用制，即財(cái)務(wù)章由出納保管，法人代表和會(huì)計(jì)私章由會(huì)計(jì)保管，不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管使用。六、財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng)。一、財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上。廣義的財(cái)務(wù)制度是狹義財(cái)務(wù)制度實(shí)施的外部環(huán)境，狹義的財(cái)務(wù)制度是廣義的財(cái)務(wù)制度在企業(yè)內(nèi)部的具體及延伸。⑴ 辦公室根據(jù)公司發(fā)展需要編制財(cái)產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃及進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)工作，經(jīng)財(cái)務(wù)部會(huì)簽，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可采購(gòu)；⑵ 財(cái)產(chǎn)購(gòu)回后，應(yīng)填寫(xiě)財(cái)產(chǎn)收入驗(yàn)收單。工程部還負(fù)責(zé)組織工程用設(shè)備材料的采購(gòu)供應(yīng)及經(jīng)濟(jì)合同的談判工作，對(duì)已經(jīng)選擇定型的設(shè)備、材料進(jìn)行采購(gòu)，確保設(shè)備材料及時(shí)供應(yīng)，積極進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)工作，建立市場(chǎng)價(jià)格詢價(jià)登記薄，記錄材料價(jià)格變動(dòng)的歷史資料。行政費(fèi)用支出管理制度⑴ 公司管理人員的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)方可報(bào)支； ⑵ 涉及應(yīng)酬等非正常費(fèi)用，須公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)⑴ 公司車(chē)輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理，應(yīng)指定維修點(diǎn)，維修費(fèi)用一般采取銀行轉(zhuǎn)賬的方式結(jié)算；⑵ 車(chē)輛的易損備品備件由辦公室統(tǒng)一安排采購(gòu)，以支票支付。如果主管領(lǐng)導(dǎo)不在公司，應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項(xiàng)的支付，事后請(qǐng)其在支出單上補(bǔ)簽意見(jiàn)；⑵ 財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、公司法人章及支票必須分開(kāi)保管，公司法人章由辦公室主任負(fù)責(zé)保管，財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的合法性、真實(shí)性負(fù)法律責(zé)任。，運(yùn)用掌握的會(huì)計(jì)信息和會(huì)計(jì)方法，為改善單位內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。第四章 會(huì)計(jì)核算方法低值易耗品按一次攤銷(xiāo)方法攤銷(xiāo)；固定資產(chǎn)折舊方法是平均年限法；成本核算方法是移動(dòng)加權(quán)平均法； 第五章 會(huì)計(jì)監(jiān)督。，不能私自向外界提供或者泄露單位的會(huì)計(jì)信息。財(cái)產(chǎn)歸口管理部門(mén)憑驗(yàn)收單登記臺(tái)賬；⑶ 各部門(mén)需領(lǐng)用固定資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)領(lǐng)用單，領(lǐng)用單需經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意，報(bào)辦公室審批，公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；⑷ 固定資產(chǎn)的領(lǐng)用單由使用部門(mén)開(kāi)具，領(lǐng)用單一式三聯(lián)。⑴ 公司行政費(fèi)用現(xiàn)金支出范圍為：向職工支付工資、獎(jiǎng)金、津貼、差旅費(fèi)，向個(gè)人支付的其他款項(xiàng)及不夠支票起點(diǎn)100元的零星開(kāi)支；⑵ 公司職員報(bào)銷(xiāo)行政費(fèi)用應(yīng)填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單，由經(jīng)辦人員填寫(xiě)，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可后報(bào)送財(cái)務(wù)部按照本制度有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核，并按本章第1條的規(guī)定進(jìn)行審批支付；⑶ 應(yīng)酬、禮品費(fèi)用支出實(shí)行一票一單、事前申報(bào)制，批準(zhǔn)后方可實(shí)施；⑷ 凡未具備報(bào)銷(xiāo)條件（如沒(méi)有對(duì)方單位的收款憑證），需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必須填寫(xiě)借款單。其程序，按以下“施工工程用款支付審批工作流程”執(zhí)行。根據(jù)上述工作范圍和職責(zé)，為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，特制定本制度。財(cái)務(wù)部是公司一切財(cái)政事務(wù)及資金活動(dòng)的管理與執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)管理、籌資管理和財(cái)務(wù)分析工作，其工作范圍和職責(zé)主要有：。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號(hào)碼等。，妥善保存。3．不準(zhǔn)用“白條”入帳。公司內(nèi)部報(bào)表，其內(nèi)容和和格式按公司管理者要求自行處理。對(duì)于憑證要有記帳人，審核人和會(huì)計(jì)主管人員印章或簽字。公司人民幣和外幣收支分別記帳，按照當(dāng)月第一日國(guó)家外匯管理局公布的外匯牌價(jià)作為記帳匯率，月末核算匯率損益。對(duì)未了事項(xiàng)寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告。第一篇：小規(guī)模企業(yè)財(cái)務(wù)制度參考小規(guī)模企業(yè)財(cái)務(wù)制度參考第一節(jié)：目的為加強(qiáng)本公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，建立規(guī)范的會(huì)計(jì)工作秩序，提高會(huì)計(jì)工作水平，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和其它法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司內(nèi)部管理需要，制定本制度。，應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤?，在移交清?cè)上填寫(xiě)余額，簽名或加蓋經(jīng)辦人印章。本公司記帳憑證采用通用記賬憑證。公司財(cái)務(wù)報(bào)告包括會(huì)計(jì)報(bào)表及其說(shuō)明，會(huì)計(jì)報(bào)表包括主表，附表和會(huì)計(jì)報(bào)表附注?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告單位領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。2．公司必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。空白銀行支票與預(yù)留印鑒必須實(shí)行分管。五．本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。、會(huì)議費(fèi)用及其他費(fèi)用管理制度⑴ 公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購(gòu)、管理；⑵ 辦公室設(shè)立賬冊(cè)登記公司辦公用品的采購(gòu)、使用情況；⑶ 辦公室財(cái)產(chǎn)臺(tái)賬為財(cái)務(wù)部附設(shè)賬冊(cè)；⑷ 辦公室應(yīng)對(duì)各部門(mén)領(lǐng)用的辦公用品情況進(jìn)行造冊(cè)、登記、定期通報(bào)；⑸ 公司各部門(mén)因工作需要，需邀請(qǐng)有關(guān)單位人員召開(kāi)會(huì)議的，應(yīng)由部門(mén)經(jīng)理提出建議，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，其會(huì)務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一安排；⑹ 有關(guān)工資、獎(jiǎng)金、福利費(fèi)等各項(xiàng)津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由公司人事勞資管理部門(mén)制定，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)部備案。⑴ 參與有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)合同的談判工作，及時(shí)準(zhǔn)確地了解公司各項(xiàng)工程成本的構(gòu)成及用款計(jì)劃；