x鼎控股錦綸子集團(tuán)籌資業(yè)務(wù)管理制度(存儲版)
【正文】 ................... 4 第六章 監(jiān)督檢查 ............................................... 4 第七章 附 則 .................................................. 5 第一章 總 則 第一條 為了加強(qiáng)對 子集團(tuán) 的籌資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，防范籌資過程中的差錯與舞弊，控制籌資風(fēng)險，降低籌資成本，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《內(nèi)部會計控制規(guī)范 —— 基本規(guī)范》等法律法規(guī)和 子集團(tuán) 實際情況，制定本制度。 第七條 子集團(tuán) 財務(wù)部 負(fù)責(zé)編制資金收支計劃，提出資金需求 、 平衡整體資金收支情況，提出籌資初步方案；集團(tuán) 總裁 為籌資業(yè)務(wù)的最終審批人。 5) 總部 財務(wù)部 監(jiān)督用款單位還款計劃的制定和執(zhí)行，必要時提供幫助。 第十七條 籌資方案應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)法規(guī)、政策和單位籌資預(yù)算要求，明確籌資規(guī)模、籌資結(jié)構(gòu)和籌資方式，并對籌資時機(jī)選擇、預(yù)算籌資成本、潛在籌資風(fēng)險和具體應(yīng)對措施等作出安排和說明。變更籌資合 同或協(xié)議，應(yīng)按照原授權(quán)審批程序進(jìn)行。 子集團(tuán) 應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)部門或人員對籌資合同或協(xié)議的合法性、合理性、完整性進(jìn)行審核，審核情況和意見應(yīng)有完整的書面記錄。由于市場環(huán)境變化等特殊情況導(dǎo)致確需改變資產(chǎn)用途的，應(yīng)當(dāng)履行審批手續(xù)，經(jīng) 子 集團(tuán) 總裁 審批后方可實施，并對審批過程進(jìn)行完整 的書面記錄。 第三十五條 子集團(tuán) 財務(wù)部 應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對與籌資業(yè)務(wù)有關(guān)的各種文件和憑據(jù)的管理。重點檢查辭行資決 策是否按照規(guī)定程序進(jìn)行，決策責(zé)任制度是否落實到位。 審計監(jiān)察部門應(yīng)當(dāng)定期不定期向 總裁 報告籌資內(nèi)部控制監(jiān)督檢查情況和有關(guān)部門的整改情況。重點檢查會計處理是否真實、正確，信息披露是否及時、完整。重點檢查籌資業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否在越權(quán)審批的行為。 發(fā)放股利（利潤），應(yīng)當(dāng)履行審批手續(xù)，經(jīng)授權(quán)人員批準(zhǔn)后方可發(fā)放。 第二十八條 子集團(tuán) 支付籌資費(fèi)用應(yīng)當(dāng)符合相 關(guān)規(guī)定。 4) 簽訂借款合同。 第
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