【正文】 14 000 000 貸：在建工程 14000000 借：固定資產(chǎn)清理 200 000 累計(jì)折舊 1 800 000 貸：固定資產(chǎn) 2 000 000 借：固定資產(chǎn)清理 5 000 貸：銀行存款 5 000 借：銀行存款 8 000 貸：固定資產(chǎn)清理 8 000 借：營(yíng)業(yè)外支出 固定資產(chǎn)損失 197 000 貸：固定資產(chǎn)清理 197 000 借：銀行存款 10 000 000 貸：長(zhǎng)期借款 10 000 000 借：銀行存款 8 190 000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 7 000 000 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)） 1 190 000 借：固定資產(chǎn)清理 2 500 000 累計(jì)折舊 1 500 000 貸：固定資產(chǎn) 4 000 000 借：銀行存款 3 000 000 貸：固定資產(chǎn)清理 3 000 000 借：固定資產(chǎn)清理 5 000 000 貸：營(yíng)業(yè)外收入 固定資產(chǎn)收益 5 000 000 借：生產(chǎn)成本 2 750 000 制造費(fèi)用 100 000 管理費(fèi)用 150 000 貸：應(yīng)付職工薪酬 工資 3 000 000 借：生產(chǎn)成本 385 000 制造費(fèi)用 14 000 管理費(fèi)用 21 000 貸：應(yīng)付職工薪酬 職工福利 420 000 借：生產(chǎn)成本 7 000 000 貸：原材料 鋁合金 7 000 000 借：制造費(fèi)用 500 000 貸：周轉(zhuǎn)材料 500 000 借：管理費(fèi)用 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 600 000 貸：累計(jì)攤銷(xiāo) 600 000 借：制造費(fèi)用 水電費(fèi) 900 000 貸：銀行存款 900 000 借：銀行存款 510 000 貸：應(yīng)收帳款 510 000 借：管理費(fèi)用 差旅費(fèi) 500 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 500 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 展覽費(fèi) 100 000 貸：銀行存款 100 000 借：銷(xiāo)售費(fèi)用 廣告費(fèi) 100 000 貸：銀行存款 100 000 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 10 000 000 營(yíng)業(yè)外收入 500 000 貸：本年利潤(rùn) 10 500 000 借：本年利潤(rùn) 1 168 500 貸：管理費(fèi)用 771 500 銷(xiāo)售費(fèi)用 200 000 營(yíng)業(yè)外支出 197000 借：所得稅費(fèi)用 2332 875 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交所得稅 2 332 875 借：本年利潤(rùn) 2 332 875 貸：所得稅費(fèi) 2 332 875 借：應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅 1 130 040 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 1 130 040 借：生產(chǎn)成本 1 514 000 貸：制造費(fèi)用 工資 114 000 折舊費(fèi) 500 000 水電費(fèi) 900 000 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 1. 基礎(chǔ)檔案 （ 1）部門(mén)檔案 部門(mén)編碼 部門(mén)名稱(chēng) 部門(mén)屬性 1 總經(jīng)理辦公室 管理部門(mén) 2 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)管理 3 銷(xiāo)售部 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo) 301 銷(xiāo)售一部 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo) 302 銷(xiāo)售二部 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo) 4 采購(gòu)部 采購(gòu)供應(yīng) 5 倉(cāng)管部 倉(cāng)庫(kù)管理 （ 2）職員檔案 職員編碼 職員名稱(chēng) 所屬部門(mén) 職員屬性 101 史珊 總經(jīng)理辦公室 總經(jīng)理 201 張瑜 財(cái)務(wù)部 會(huì)計(jì)主管 202 劉妍 財(cái)務(wù)部 出納 203 趙云俠 財(cái)務(wù)部 會(huì)計(jì) 204 段立豹 財(cái)務(wù)部 會(huì)計(jì) 205 張勝飛 財(cái)務(wù)部 會(huì)計(jì) 301 張三 銷(xiāo)售一部 銷(xiāo)售員 302 李四 銷(xiāo)售二部 銷(xiāo)售員 401 王五 采購(gòu)部 采購(gòu)員 501 趙六 倉(cāng)管部 倉(cāng)管員 （ 3）客戶分類(lèi) 分類(lèi)編碼 分類(lèi)名稱(chēng) 1 長(zhǎng)期客戶 2 短期客戶 （ 4） 供應(yīng)商分類(lèi) 分類(lèi)編碼 分類(lèi)名稱(chēng) 1 鋁合金供應(yīng)商 2 電線供應(yīng)商 （ 5）付款條件 編碼 付寬款條件名稱(chēng) 信用天數(shù) 01 n/30 30 02 n/60 60 （ 7）客戶檔案 客戶編號(hào) 客戶名稱(chēng) 所屬分類(lèi)碼 所屬地區(qū) 稅號(hào) 開(kāi)戶銀行 銀行賬號(hào) 地址 郵政編碼 01 新百?gòu)V場(chǎng) 1 1 102035678901234 農(nóng)行 87654321 石家莊市建明路 23號(hào) 050000 02 東方電器城 2 1 123450123450123 工行 12332145 石家莊市新華路 666號(hào) 050000 （ 8）供應(yīng)商檔案 供應(yīng)商編號(hào) 供 應(yīng) 商名稱(chēng) 供應(yīng)商簡(jiǎn)稱(chēng) 所屬分類(lèi)碼 所屬地區(qū) 稅號(hào) 開(kāi)戶銀行 銀行賬號(hào) 郵編 地址 01 石 家 莊鋼 鐵 集團(tuán) 股 份有 限 公司 鋼鐵集團(tuán) 1 1 234501231234501 工行 45123321 050000 石家莊市橋南區(qū)十里埔 26 號(hào) 02 石 家 莊金 都 有限公司 金都 2 1 890543211234567 工行 93567812 050000 石家莊市朝陽(yáng)區(qū)宣武路 13 號(hào) 03 永 昌 市大 華 配件 股 份有 限 公司 永昌 1 2 341020356789012 工行 21876543 430072 石家莊市建設(shè)路 100 號(hào) 總賬 控制參數(shù) 選項(xiàng)卡 參數(shù)設(shè)置 憑證 制單序時(shí)控制 對(duì)資金往來(lái)科目進(jìn)行赤字控制 打印憑證頁(yè)腳姓名 不允許 修改、作廢他人填制的憑證 出納憑證必須經(jīng)出納簽字 憑證編號(hào)由系統(tǒng)自動(dòng)編號(hào) 賬簿 賬簿打印位數(shù)每頁(yè)打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置 明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目 明細(xì)賬打印按年排頁(yè) 會(huì)計(jì)日歷 會(huì)計(jì)日歷為 1 月 1 日 —— 12 月 31 日 其他 數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位設(shè)為 2 位 部門(mén)、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序 2. 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) （ 1） 期初余額表 科目名稱(chēng) 輔助核算 方向 借方余額 貸方余額 庫(kù)存現(xiàn)金（ 1001） 日記 借 3000 銀行存款（ 1002） 銀行日記 借 5000000 應(yīng)收賬款（ 1131） 客戶往來(lái) 借 500000 應(yīng)付票據(jù) 客戶往來(lái) 貸 300000 原材料（ 1211） 借 4050000 庫(kù)存商品（ 1243） 借 20xx00 固定資產(chǎn)（ 1501） 借 3700000 累計(jì)折舊（ 1502） 貸 250000 在建工程（ 1603） 借 20xx000 應(yīng)付職工薪酬 貸 2303000 實(shí)收資本 貸 9650000 （ 2） 結(jié)算方式 結(jié)算方式編碼 結(jié)算方式名稱(chēng) 票據(jù)管理 1 現(xiàn)金結(jié)算 否 2 轉(zhuǎn)帳支票 否 （ 3） 項(xiàng)目目錄 項(xiàng)目設(shè)置步驟 設(shè)置內(nèi)容 項(xiàng)目大類(lèi) 商品項(xiàng)目 項(xiàng)目分類(lèi) 1． 冰箱 2． 空調(diào) 項(xiàng)目目錄 001 海爾 002 格力 003 美的 核算科目 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 庫(kù)存商品 在途物資 固定資產(chǎn) （ 1） 控制參數(shù) 控制參數(shù) 參數(shù)設(shè)置 啟用月份 折舊信息 本賬套計(jì)提折舊 折舊方法：平均年限法 折舊匯總分配周期： 1 個(gè)月 當(dāng)（月初已計(jì)提月份 =可使用月份 1）時(shí)，將剩余折舊全部提足 編碼方式 資產(chǎn)類(lèi)別編碼方式： 2112 固定資產(chǎn)編碼方式：按“類(lèi)別編碼 +部門(mén)編碼 +序號(hào)”自動(dòng)編碼 卡片序號(hào)長(zhǎng)度為 3 財(cái)務(wù)接口 與財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬 對(duì)賬科目： 固定資產(chǎn)對(duì)賬科目： 1501 固定資產(chǎn) 累計(jì)折舊對(duì)賬科目： 1502 累計(jì)折舊 補(bǔ)充參數(shù) 業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單 月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù) 固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目： 1501，累計(jì)折舊默認(rèn)入賬科目： 1502 （ 2） 資產(chǎn)類(lèi)別 編碼 類(lèi)別名稱(chēng) 凈殘值率 單位 計(jì)提屬性 1 甲設(shè)備 6% 正常計(jì)提 （ 3） 部門(mén)及對(duì)應(yīng)折舊科目 部門(mén) 對(duì)應(yīng)折舊科目 管理部 管理費(fèi)用 銷(xiāo)售部 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 采購(gòu)部 管理費(fèi)用 生產(chǎn)部 制造費(fèi)用