【正文】 14 000 000 貸：在建工程 14000000 借：固定資產(chǎn)清理 200 000 累計折舊 1 800 000 貸：固定資產(chǎn) 2 000 000 借：固定資產(chǎn)清理 5 000 貸：銀行存款 5 000 借：銀行存款 8 000 貸：固定資產(chǎn)清理 8 000 借：營業(yè)外支出 固定資產(chǎn)損失 197 000 貸：固定資產(chǎn)清理 197 000 借：銀行存款 10 000 000 貸：長期借款 10 000 000 借：銀行存款 8 190 000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 7 000 000 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅（銷項） 1 190 000 借：固定資產(chǎn)清理 2 500 000 累計折舊 1 500 000 貸：固定資產(chǎn) 4 000 000 借：銀行存款 3 000 000 貸：固定資產(chǎn)清理 3 000 000 借：固定資產(chǎn)清理 5 000 000 貸：營業(yè)外收入 固定資產(chǎn)收益 5 000 000 借：生產(chǎn)成本 2 750 000 制造費(fèi)用 100 000 管理費(fèi)用 150 000 貸：應(yīng)付職工薪酬 工資 3 000 000 借：生產(chǎn)成本 385 000 制造費(fèi)用 14 000 管理費(fèi)用 21 000 貸：應(yīng)付職工薪酬 職工福利 420 000 借：生產(chǎn)成本 7 000 000 貸：原材料 鋁合金 7 000 000 借：制造費(fèi)用 500 000 貸：周轉(zhuǎn)材料 500 000 借：管理費(fèi)用 無形資產(chǎn)攤銷 600 000 貸：累計攤銷 600 000 借：制造費(fèi)用 水電費(fèi) 900 000 貸：銀行存款 900 000 借：銀行存款 510 000 貸：應(yīng)收帳款 510 000 借：管理費(fèi)用 差旅費(fèi) 500 貸：庫存現(xiàn)金 500 借：銷售費(fèi)用 展覽費(fèi) 100 000 貸：銀行存款 100 000 借：銷售費(fèi)用 廣告費(fèi) 100 000 貸：銀行存款 100 000 借：主營業(yè)務(wù)收入 10 000 000 營業(yè)外收入 500 000 貸：本年利潤 10 500 000 借：本年利潤 1 168 500 貸：管理費(fèi)用 771 500 銷售費(fèi)用 200 000 營業(yè)外支出 197000 借：所得稅費(fèi)用 2332 875 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交所得稅 2 332 875 借：本年利潤 2 332 875 貸：所得稅費(fèi) 2 332 875 借：應(yīng)交稅費(fèi) 增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅 1 130 040 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 1 130 040 借：生產(chǎn)成本 1 514 000 貸：制造費(fèi)用 工資 114 000 折舊費(fèi) 500 000 水電費(fèi) 900 000 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 1. 基礎(chǔ)檔案 （ 1）部門檔案 部門編碼 部門名稱 部門屬性 1 總經(jīng)理辦公室 管理部門 2 財務(wù)部 財務(wù)管理 3 銷售部 市場營銷 301 銷售一部 市場營銷 302 銷售二部 市場營銷 4 采購部 采購供應(yīng) 5 倉管部 倉庫管理 （ 2）職員檔案 職員編碼 職員名稱 所屬部門 職員屬性 101 史珊 總經(jīng)理辦公室 總經(jīng)理 201 張瑜 財務(wù)部 會計主管 202 劉妍 財務(wù)部 出納 203 趙云俠 財務(wù)部 會計 204 段立豹 財務(wù)部 會計 205 張勝飛 財務(wù)部 會計 301 張三 銷售一部 銷售員 302 李四 銷售二部 銷售員 401 王五 采購部 采購員 501 趙六 倉管部 倉管員 （ 3）客戶分類 分類編碼 分類名稱 1 長期客戶 2 短期客戶 （ 4） 供應(yīng)商分類 分類編碼 分類名稱 1 鋁合金供應(yīng)商 2 電線供應(yīng)商 （ 5）付款條件 編碼 付寬款條件名稱 信用天數(shù) 01 n/30 30 02 n/60 60 （ 7）客戶檔案 客戶編號 客戶名稱 所屬分類碼 所屬地區(qū) 稅號 開戶銀行 銀行賬號 地址 郵政編碼 01 新百廣場 1 1 102035678901234 農(nóng)行 87654321 石家莊市建明路 23號 050000 02 東方電器城 2 1 123450123450123 工行 12332145 石家莊市新華路 666號 050000 （ 8）供應(yīng)商檔案 供應(yīng)商編號 供 應(yīng) 商名稱 供應(yīng)商簡稱 所屬分類碼 所屬地區(qū) 稅號 開戶銀行 銀行賬號 郵編 地址 01 石 家 莊鋼 鐵 集團(tuán) 股 份有 限 公司 鋼鐵集團(tuán) 1 1 234501231234501 工行 45123321 050000 石家莊市橋南區(qū)十里埔 26 號 02 石 家 莊金 都 有限公司 金都 2 1 890543211234567 工行 93567812 050000 石家莊市朝陽區(qū)宣武路 13 號 03 永 昌 市大 華 配件 股 份有 限 公司 永昌 1 2 341020356789012 工行 21876543 430072 石家莊市建設(shè)路 100 號 總賬 控制參數(shù) 選項卡 參數(shù)設(shè)置 憑證 制單序時控制 對資金往來科目進(jìn)行赤字控制 打印憑證頁腳姓名 不允許 修改、作廢他人填制的憑證 出納憑證必須經(jīng)出納簽字 憑證編號由系統(tǒng)自動編號 賬簿 賬簿打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置 明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目 明細(xì)賬打印按年排頁 會計日歷 會計日歷為 1 月 1 日 —— 12 月 31 日 其他 數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位設(shè)為 2 位 部門、個人、項目按編碼方式排序 2. 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) （ 1） 期初余額表 科目名稱 輔助核算 方向 借方余額 貸方余額 庫存現(xiàn)金（ 1001） 日記 借 3000 銀行存款（ 1002） 銀行日記 借 5000000 應(yīng)收賬款（ 1131） 客戶往來 借 500000 應(yīng)付票據(jù) 客戶往來 貸 300000 原材料（ 1211） 借 4050000 庫存商品（ 1243） 借 20xx00 固定資產(chǎn)（ 1501） 借 3700000 累計折舊（ 1502） 貸 250000 在建工程（ 1603） 借 20xx000 應(yīng)付職工薪酬 貸 2303000 實收資本 貸 9650000 （ 2） 結(jié)算方式 結(jié)算方式編碼 結(jié)算方式名稱 票據(jù)管理 1 現(xiàn)金結(jié)算 否 2 轉(zhuǎn)帳支票 否 （ 3） 項目目錄 項目設(shè)置步驟 設(shè)置內(nèi)容 項目大類 商品項目 項目分類 1． 冰箱 2． 空調(diào) 項目目錄 001 海爾 002 格力 003 美的 核算科目 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 庫存商品 在途物資 固定資產(chǎn) （ 1） 控制參數(shù) 控制參數(shù) 參數(shù)設(shè)置 啟用月份 折舊信息 本賬套計提折舊 折舊方法：平均年限法 折舊匯總分配周期： 1 個月 當(dāng)（月初已計提月份 =可使用月份 1）時，將剩余折舊全部提足 編碼方式 資產(chǎn)類別編碼方式： 2112 固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼 +部門編碼 +序號”自動編碼 卡片序號長度為 3 財務(wù)接口 與財務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對賬 對賬科目： 固定資產(chǎn)對賬科目： 1501 固定資產(chǎn) 累計折舊對賬科目： 1502 累計折舊 補(bǔ)充參數(shù) 業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單 月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù) 固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目： 1501，累計折舊默認(rèn)入賬科目： 1502 （ 2） 資產(chǎn)類別 編碼 類別名稱 凈殘值率 單位 計提屬性 1 甲設(shè)備 6% 正常計提 （ 3） 部門及對應(yīng)折舊科目 部門 對應(yīng)折舊科目 管理部 管理費(fèi)用 銷售部 營業(yè)費(fèi)用 采購部 管理費(fèi)用 生產(chǎn)部 制造費(fèi)用