【正文】 ●項(xiàng)目是否符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 ●市場(chǎng)調(diào)查和預(yù)測(cè)，對(duì)產(chǎn)品市場(chǎng)供求情況及產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)能力進(jìn)行分析比較 ●擬建規(guī)模經(jīng)濟(jì)性分析 項(xiàng)目建設(shè)條件評(píng)估： ●資源供應(yīng)是否有可靠來(lái)源 ●地點(diǎn)、運(yùn)距是否經(jīng)濟(jì)合理 ●環(huán)境保護(hù)是否有同步建設(shè)方案 項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估 ●產(chǎn)品方案和資源利用是否合理 ●技術(shù)、設(shè)備、工藝是否先進(jìn)、適用，是否符合國(guó)家的 技術(shù)發(fā)展政策 ●產(chǎn)品的安全可靠性 ●技術(shù)方案的綜合評(píng)價(jià) 基本經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)評(píng)估 ●固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金估算是否正確合理 ●各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)計(jì)算是否正確可靠 ●生產(chǎn)成本、銷(xiāo)售收入估算和利潤(rùn)預(yù)測(cè)是否正確可靠 ●貸款利率和條件是否清楚合理 財(cái)務(wù)效益評(píng)估 ●計(jì)算財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ●計(jì)算財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 ●計(jì)算投資利稅率 ●計(jì)算投資回收期 ●計(jì)算固定資產(chǎn)投資借款償還期 不確定性分析評(píng)估 ●盈虧平衡分析 ●敏感性分析 ●概率分析 對(duì)有關(guān)政策的建議 ●材料供應(yīng)、價(jià)格補(bǔ)貼、財(cái)政稅收、利率、資源開(kāi)發(fā)等影響投資效益的政 策分析 評(píng)估結(jié)論 ●建設(shè)項(xiàng)目是否必要，應(yīng)建多大規(guī)模 ●建設(shè)條件和生產(chǎn)條件是否具備； ●經(jīng)濟(jì)上是否合理； ●技術(shù)上是否先進(jìn)、適用、安全可靠 。 第三條 總經(jīng)理辦公會(huì)議是公司的最高執(zhí)行機(jī)構(gòu)，由公司副總經(jīng)理以上成員組成，負(fù)責(zé)安排和組織公司的日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。根據(jù)當(dāng)月會(huì)議議題，總經(jīng)理指定的人員必要時(shí)可以列席。 第十六條 年度工作會(huì)議于每年年底或下年年初 (即 12 月 25 日一 1 月 25 日之間 )召開(kāi)。 本規(guī)定適用于公司總部及各下屬公司 (包括全資子公司、分公司和控股公司 )的各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)。在此基礎(chǔ)上由總部財(cái)務(wù)部匯編整個(gè)公司的年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，安排整個(gè)公司全年財(cái)務(wù)規(guī)模及構(gòu)成，報(bào)總經(jīng) 理辦公會(huì)議和董事會(huì)審查通過(guò)后實(shí)施。特殊情況下的資 金需求，用款單位須首先報(bào)請(qǐng)總部財(cái)務(wù)部審核，批準(zhǔn)并追加用款計(jì)劃后財(cái)務(wù)部才予以安排。 公司所有投資業(yè)務(wù)一律遵守投資決策的程序，向總部申請(qǐng)立項(xiàng)，各下屬公司無(wú)權(quán)直接開(kāi)展任何項(xiàng)目的投資業(yè)務(wù)，包括在證券市場(chǎng)上的長(zhǎng)中短期投資業(yè)務(wù)。 計(jì)劃利潤(rùn)落實(shí)的措施 ●組織制度的保證 ▲各子公司的經(jīng)理與公司總經(jīng)理簽訂完成計(jì)劃利潤(rùn)責(zé)任狀。 第二章 計(jì)劃任務(wù)指標(biāo)的制定、考 核及獎(jiǎng)罰辦法 第六條 總則 為使全體員工牢固樹(shù)立增收節(jié)支意識(shí)，不斷提高公司效益，特制定本辦法。該指標(biāo)根據(jù)公司年度利潤(rùn)計(jì)劃和各責(zé)任中心業(yè)務(wù)內(nèi)容制定，其計(jì)算公式如下： 某利潤(rùn)中心 該中心的 該中心的 該中心應(yīng)交納的 年利潤(rùn)額 = 總收入 — 直接費(fèi)用 —— 流轉(zhuǎn)稅 其中： ●經(jīng)營(yíng)收入：按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)確認(rèn)。 每次開(kāi)支的交際應(yīng)酬費(fèi)，應(yīng)注明招待的人員 /數(shù)量 及招待的原因。 (3)市內(nèi)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不包括從住宿地到機(jī)場(chǎng)、碼頭、火車(chē)站往返的交通費(fèi)用。如：及時(shí)審查、制作傳票，及時(shí)記帳、結(jié)帳、轉(zhuǎn)帳、清帳，及時(shí)匯總憑證，及時(shí)匯編報(bào)表并編制財(cái)務(wù)分析報(bào)告，及時(shí)操作電腦等等。 第十八條 模范遵守公司各項(xiàng)制度，為本部門(mén)集體榮譽(yù)爭(zhēng)光 自覺(jué)遵章守法?？缒甓鹊馁Y料，要分類(lèi)裝訂，入庫(kù)管理；本年度的資料，要分類(lèi)裝訂，入柜管理。 第二十三條 記帳憑證的科目名稱(chēng)必須同財(cái)政部頒發(fā)的科目名稱(chēng)一致，不能任意簡(jiǎn)化和添加。 第二十七條 帳薄登記時(shí)應(yīng)文字端正，數(shù)字清晰，日期、憑證編號(hào)齊全，摘要簡(jiǎn)單明了，如出現(xiàn)數(shù)字登帳錯(cuò)誤，應(yīng)按規(guī)定方法更正，不能任意涂改。 第二條 公司的固定資產(chǎn)按性質(zhì)分為房屋建筑物、運(yùn)輸設(shè)備、辦公設(shè)備、生活物品、其它等五類(lèi)。財(cái)務(wù)部憑驗(yàn)收單和移交清單辦理固定資產(chǎn)入帳手續(xù)。 第十三條 公司固定資產(chǎn)作為資本投入其它公司，應(yīng)事先進(jìn)行投資可行性研究，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后， 由總經(jīng)辦辦理固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)。 第十九條 固定資產(chǎn)的大、中修理，使用部門(mén)應(yīng)事先提出維修計(jì)劃，送總經(jīng)辦審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后， 同時(shí)送財(cái)務(wù)部備查，財(cái)務(wù)部憑此審查維修經(jīng)費(fèi)預(yù)算，辦理款項(xiàng)劃撥。 第二十五條 公司低值易耗品由綜合部 統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，各部門(mén)領(lǐng)用。 第十七條 固定資產(chǎn)的使用部門(mén)應(yīng)對(duì)其使用的固定資產(chǎn)的安全負(fù)責(zé)。如需提前報(bào)廢，應(yīng)寫(xiě)明原因，按總經(jīng)理意見(jiàn)執(zhí)行。 第七條 公司自建固定資產(chǎn)，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，指派專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理。必要時(shí)可進(jìn)行財(cái)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)分析，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策提供充分、必要的依據(jù)、第三十二條 財(cái)務(wù)人員應(yīng)對(duì)照各自的工作范圍和職責(zé)，采取相應(yīng)的措施實(shí)行整改，使公司的會(huì)計(jì)核算工作整體水平跨上一個(gè)新的臺(tái)階。銀行存款日記帳應(yīng)與銀行對(duì)帳單核對(duì)清楚，每月必須核對(duì)一次，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)更正。 第二十二條 編制會(huì)計(jì)憑證時(shí)，必須審查經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容是否合法合理，然后根據(jù)該項(xiàng)經(jīng)濟(jì)所涉及的帳戶(hù)名稱(chēng)及性質(zhì)，確定記帳方向。如工作上的某種爭(zhēng)議或不同意見(jiàn)，要注意相互商量， 內(nèi)部消化，切忌爭(zhēng)執(zhí) 凡是影響部門(mén)集體榮譽(yù)和外部形象的事情，要及時(shí)向部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)反映，提出建議，及時(shí)處理。 第十七條 樹(shù)立嚴(yán)肅認(rèn)真的工作態(tài)度 根據(jù)財(cái)務(wù)部的工作性質(zhì)，不管是份內(nèi)工作，還是份外工作，每一環(huán)節(jié)都不可忽視，更不能敷衍了事或玩忽職守，必須嚴(yán)肅認(rèn)真地為公司理好財(cái)、管好財(cái)。 （ 5）境外食宿（含市內(nèi)交通等零星開(kāi)支，下同）費(fèi)用實(shí)行包干使用，其每人每天標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)下表： 第四章 財(cái)務(wù)人員行為規(guī)范 第十三條 根據(jù)財(cái)務(wù)工作職 權(quán)范圍及特點(diǎn)，特制定公司全體財(cái)會(huì)人員的行為規(guī)范。 出差人員乘坐飛機(jī)等交通工具的等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、住宿標(biāo)準(zhǔn)、市內(nèi)交通及伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) 如下表： (1)因工作需要，職級(jí)別低的隨同人員，可享受同行的高職級(jí)別的除市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助之外的其他同等待遇。 第十一條 應(yīng)酬費(fèi)管理規(guī)定 本公司交際應(yīng)酬費(fèi)一律實(shí)行限額管理，交際應(yīng)酬費(fèi)限額按月分部門(mén)核定，副總經(jīng)理分人核定。前者為各責(zé)任中心的主要或中心指標(biāo)；后者為其它或輔助性指標(biāo)，作為基本指標(biāo)的補(bǔ)充，以全面考核各類(lèi)責(zé)任中心的工作業(yè)績(jī)。 在沒(méi)有新的管理制度出臺(tái)以前，以本規(guī)定為執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。 各下屬公司必須保證公司資產(chǎn)的保值、增值，確保其安全性和效益性，并接受公司財(cái)務(wù)部定期或不定期的財(cái)務(wù)及經(jīng)濟(jì)效益 審計(jì)。該公司發(fā)生的各項(xiàng)支出均在該戶(hù)支出。分析結(jié)果也作為平衡下月財(cái)務(wù)收支計(jì)劃指標(biāo)提供必要的資料。 ●年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃編制后，還要寫(xiě)出文字說(shuō)明，扼要說(shuō)明平衡財(cái)務(wù)收支的依據(jù)、編制計(jì)劃時(shí)所遇到的主要問(wèn)題和采取的增產(chǎn)節(jié)約措施。 第二十一條 會(huì)議記錄人負(fù)責(zé)將會(huì)議結(jié)果整理編制成下列文件： 《總經(jīng)理辦公會(huì)議決議》 (附件四 ) 《總經(jīng)理辦公會(huì)議紀(jì)要》 (附件五 ) 第二十二條 上述文件作為會(huì)議成果，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理審核后存入公司檔案并以書(shū)面形式下發(fā)有關(guān)部門(mén)和人員遵照?qǐng)?zhí)行。根據(jù)會(huì)議議題，總經(jīng)理指定的人員必要時(shí)可以列席。 第八條 每月辦公例會(huì)于每月初的第一個(gè)星期一上午召開(kāi)。 第二條 總經(jīng)理辦公會(huì)議制度是順利實(shí)現(xiàn)公司既定戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是公司科學(xué)化、民主化經(jīng)營(yíng)管理體制的重要組成部分。 中請(qǐng)獲批后，按出席會(huì)議人數(shù)準(zhǔn)備如下規(guī)范性書(shū)面材料： ●項(xiàng)日建議書(shū) ●項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 ●項(xiàng)目的各種背景資料匯編 ●項(xiàng)目的行業(yè)政策資料匯編 ●項(xiàng)目組人員名單及其分工 填寫(xiě)《投資決策會(huì)議通知單》 (附件二 )，附上述資料，并提前兩天送達(dá)該投資項(xiàng)目所涉及的行業(yè)管理專(zhuān)家、技術(shù)專(zhuān)家、財(cái)務(wù)專(zhuān)家、金融專(zhuān)家、法律專(zhuān)家及市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)專(zhuān)家，提前一天通知公司內(nèi)部需出席會(huì)議的有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理人員。 第五十八條 公司各部門(mén)利用公司名義及線路對(duì)外申請(qǐng)辦理互聯(lián)網(wǎng)，必須上報(bào)批準(zhǔn)。 第十章 計(jì)算機(jī)管理 第五十三條 為提高公司現(xiàn)代化辦公水平，規(guī)范計(jì)算機(jī)的使用和管理，特制定如下管理制度。 職員人會(huì)每年召開(kāi)二次，上半年和下半年各一次，具體時(shí)間另行通知。因故不能出席或無(wú)故沒(méi)有出席者，按棄權(quán)處理，但對(duì)會(huì)議所做出的決議須承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。 部門(mén)經(jīng)理會(huì)議分為例會(huì)和臨時(shí)會(huì)議： ①部門(mén)經(jīng)理例會(huì)每二周召開(kāi)一次。 第五十條 部門(mén)經(jīng)理會(huì)議 部門(mén)經(jīng)理會(huì)議是公司的中層執(zhí)行會(huì)議，由總經(jīng)理或授權(quán)的副總經(jīng)理召集和主持，行使下列職權(quán)： ①協(xié)調(diào)各職能部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)的關(guān)系。 ②擬出會(huì)議議程。 ⑥確定公司職員的獎(jiǎng)金辦法及獎(jiǎng)懲計(jì)劃。 擬訂公司分立、和并、解散的方案。 第四十四條 國(guó)際直撥電話 (1DD)要嚴(yán)格控制，經(jīng)批準(zhǔn)同意并登記后方可撥打。 上班時(shí)間內(nèi)沒(méi)有出車(chē)任務(wù)時(shí)，司機(jī)應(yīng)擦洗車(chē)輛或在總經(jīng)辦等候，不得擅離職守，否則 按曠工處理。 第四十一條 專(zhuān)職司機(jī)職責(zé)： l、認(rèn)真學(xué)習(xí)交通安全規(guī)則并嚴(yán)格遵守，要樹(shù)立文明行車(chē)、安全第一的良好風(fēng)氣。 第三十六條 下班后車(chē)輛必須停放在公司統(tǒng)一規(guī)定的停午場(chǎng)內(nèi)，違者扣發(fā)當(dāng)月20％工資。 第三十二條 公司車(chē)應(yīng)盡量由專(zhuān)職司機(jī)駕駛，非專(zhuān)職司機(jī)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不準(zhǔn)私自開(kāi)車(chē)，若私自開(kāi)車(chē)被公司發(fā)現(xiàn)，扣發(fā)當(dāng)事人當(dāng)月 20％工資，專(zhuān)職司機(jī)私自將車(chē)輛交給他人駕駛扣發(fā)當(dāng)月 20％工資。 第二十五條 其他特殊情況需用公司印章，須經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人同意后方可使用。 第十八條 本公司正式公文，須經(jīng)總經(jīng)理簽發(fā)，方可蓋章。 其他需要由總經(jīng)理、副總經(jīng)理或董事會(huì)、董事長(zhǎng)裁決的事項(xiàng)。 擬文要嚴(yán)謹(jǐn)，通俗易懂，文過(guò)自負(fù)。 已簽發(fā)的文件應(yīng)立即如數(shù)打印，起草部門(mén)負(fù)責(zé)審核、核對(duì)、簽名、簽蓋公章，由總經(jīng)辦登記后按需要及時(shí)分送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、單位和部門(mén)。 總經(jīng)辦負(fù)責(zé)文件傳閱、回收和管理。 重要資料檔案的翻印須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并嚴(yán)格控制份數(shù)。 第七條 業(yè)務(wù)檔案的建立及管理 業(yè)務(wù)執(zhí)行完畢后，送總經(jīng)辦部分類(lèi)存檔。 第二章 檔案管理 第六條 業(yè)務(wù)檔案的內(nèi)容 合同前期聯(lián)系、談判的傳真、信函、電報(bào)、電傳、重要的談判記錄、電話記錄。 第四條 辦公用品的領(lǐng)用： 各部門(mén)根據(jù)實(shí)際工作情況，制定本部門(mén)年度辦公用品需求計(jì)劃，送總經(jīng)辦總體平衡。 出差人員憑出差審批單到人事部門(mén)核實(shí)當(dāng)月考勤。 員工患重病或非因工負(fù)傷，經(jīng)公司指定醫(yī)療機(jī)構(gòu)診斷，須長(zhǎng)期進(jìn)行治療的，可享受相應(yīng)的醫(yī)療期。 第十七條 計(jì)劃生育假 根據(jù)國(guó)家規(guī)定，持醫(yī)院證明可享受計(jì)劃生育假，休假期間工資及福利待遇照發(fā)。 第十四條 公假 持有學(xué)校召開(kāi)家長(zhǎng)會(huì)的通知，可給假半天。 第十三條 年休假： 員工可享受一年一度的有薪年休假，假期在春節(jié)，休假時(shí)間不超過(guò) 20 天，公司按員工實(shí)際工作月給予一次性補(bǔ)貼。 2. 請(qǐng)假手續(xù)： （ 1） 公司員工請(qǐng)假一律填寫(xiě)請(qǐng)假單，并按核準(zhǔn)程序批準(zhǔn)。逢周五、中秋節(jié)可視情況提前半小時(shí)下班。若個(gè)人意見(jiàn)不同于公司決定的，未經(jīng)上級(jí)許可，不得對(duì)外發(fā)表。凡來(lái)辦妥手續(xù)擅自離職者，公司按規(guī)定追究其法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任，并按日扣發(fā)最后一個(gè)月工資。 4． 泄露公司機(jī)密。但 均須按本制度規(guī)定履行手續(xù)。 在職培訓(xùn)： ●公司在員工熟練掌握本部門(mén)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，將不定期的組織員工參加外語(yǔ)、財(cái)務(wù)、計(jì)算機(jī)知識(shí)培訓(xùn)； ●公司根據(jù)工作需要，指定人員參加各種有關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和技術(shù)技能培訓(xùn)。 第十二條 凡有下列情形之一者，不得錄用： 被通輯、判刑有案的； 服食毒品或有其它不良嗜好的； 患有傳染病或精神病的； 思想不良，品德敗壞，被以前就職單位開(kāi)除的； 欠公款， 或貪污有案的； 本公司員的直系親屬。公開(kāi)招聘、自薦、推薦相結(jié)合，擇優(yōu)錄用。 公司對(duì)員工實(shí)行合同化管理。 公司執(zhí)行國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)，在勞動(dòng)人事部門(mén)規(guī)定的范圍內(nèi)有權(quán)自行招收員工，全權(quán)實(shí)行勞動(dòng)工資和人事管理制度。 第五條 招聘原則：各部門(mén)、下屬公司對(duì)聘用員工應(yīng)本著精簡(jiǎn)原則，可聘可不聘 的堅(jiān)決不聘，真正做到任人唯賢，量才錄用，按需錄用。報(bào)到程序如下： 向人事部門(mén)遞交最后工作單位離職證明 提供相應(yīng)的檔案材料； 簽訂《員工登記表》 (附件四 )： 簽訂《試用期勞動(dòng)合同》； 領(lǐng)取考勤卡； 崗前培訓(xùn)； 與試用部門(mén)經(jīng)理見(jiàn)面，安排工作； 安排辦公地點(diǎn)，領(lǐng)取辦公用品。 第十七條 員工培訓(xùn)分為： 崗前培訓(xùn)：所有新員工均須接受崗前培訓(xùn) 內(nèi)容： ● 了解公司發(fā)展歷史、經(jīng)營(yíng)理念、管理模式； ● 學(xué)習(xí)公司內(nèi)部管理制度； ● 了解所在部門(mén)工作概況及所在崗位工作要求。員工有辭職的自由。 3． 與 絕大多數(shù)同事難以協(xié)調(diào)合作而又無(wú)法改變。 第二十條 離職移交 凡獲準(zhǔn)離職、退休和奉調(diào)者，須將經(jīng)辦事項(xiàng)、保管文件賬冊(cè)、客戶(hù) 資料及公司公共財(cái)務(wù)向本部門(mén)指定接任者移交清楚，方能離任。 3. 員工對(duì)超越自己權(quán)限范圍的事務(wù)處理，應(yīng)事前請(qǐng)示，事后匯報(bào)，并遵照上級(jí)指示辦理。上班時(shí)間為 9： 00— 17： 00，中午休息時(shí)間為 11： 30～ 13： 00。 （ 2） 三天到五天由部門(mén)經(jīng)理簽署意見(jiàn)，總經(jīng)理 辦公室審核，分管副總簽署意見(jiàn)； （ 3） 請(qǐng)假五天以上或部門(mén)經(jīng)理請(qǐng)