【正文】 11:29:4411:29:4411:293/27/2023 11:29:44 AM1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的 積 累。 三月 2111:29:4411:29Mar2127Mar211故人江海 別 ，幾度隔山川。 1589505898業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃報(bào)告樣板現(xiàn)有舉措目標(biāo)差異分析集團(tuán)設(shè)定目標(biāo) 差異解釋 差異彌補(bǔ)方式差異92最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。匯報(bào)本業(yè)務(wù)單元業(yè)績(jī)業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)部門在業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下按本部門戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)和總部期望目標(biāo)，起草財(cái)務(wù)規(guī)劃，匯總下屬產(chǎn)品部計(jì)劃按需要參與質(zhì)詢會(huì)修正本業(yè)務(wù)單元計(jì)劃為考核會(huì)準(zhǔn)備材料修改 /審批經(jīng)營(yíng)計(jì)劃考核會(huì)了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績(jī)差距每月就各業(yè)務(wù)單元計(jì)劃完成情況進(jìn)行跟蹤；向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)明顯的業(yè)績(jī)差異設(shè)立本業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)規(guī)劃目標(biāo)；直接領(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)單元的財(cái)務(wù)規(guī)劃批準(zhǔn)本業(yè)務(wù)單元計(jì)劃；呈報(bào)集團(tuán)總部產(chǎn)品部負(fù)責(zé)人在業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，制訂本產(chǎn)品部財(cái)務(wù)規(guī)劃，匯總下屬經(jīng)營(yíng)部門計(jì)劃參與質(zhì)詢會(huì)，陳述本產(chǎn)品部計(jì)劃修正本產(chǎn)品部計(jì)劃匯報(bào)本產(chǎn)品部業(yè)績(jī)董事會(huì) 批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃，設(shè)定初步財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)期望九月 十月 十月 十一月 十二月得到預(yù)算結(jié)果，以供了解84最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書簡(jiǎn)化模板業(yè)務(wù)單元特殊情況戰(zhàn)略綜述業(yè)務(wù)單元特殊情況戰(zhàn)略綜述業(yè)務(wù)單元為特殊情況戰(zhàn)略采取的舉措業(yè)務(wù)單元特殊情況背景所含議題?導(dǎo)致特殊情況的外在行業(yè)因素?導(dǎo)致特殊情況的外部資產(chǎn)處理的絕佳機(jī)會(huì)?導(dǎo)致特殊情況的業(yè)務(wù)單元內(nèi)部因素?業(yè)務(wù)單元內(nèi)部導(dǎo)致戰(zhàn)略調(diào)整的責(zé)任人及處理辦法 分析 資料來(lái)源具體內(nèi)容外部因素內(nèi)部因素總體評(píng)價(jià)78最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書標(biāo)準(zhǔn)模板宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與行業(yè)發(fā)展分析（續(xù)）行業(yè)供應(yīng)特點(diǎn)行業(yè)平衡行業(yè)業(yè)績(jī)所含議題? 行業(yè)內(nèi)參與者數(shù)量及各自的份額? 生產(chǎn)量趨勢(shì)? 生產(chǎn)能力發(fā)展及計(jì)劃? WTO的影響? 行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)能力利用預(yù)測(cè)? 預(yù)測(cè)的行業(yè)突變及可能的影響? 行業(yè)的整體發(fā)展及利潤(rùn)率分析 資料來(lái)源經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化具體內(nèi)容 創(chuàng)造的主要機(jī)會(huì)? 潛在的正向及逆向整合機(jī)會(huì)? 這些機(jī)會(huì)的創(chuàng)造價(jià)值的潛力? 行業(yè)專家訪談? 國(guó)際趨勢(shì)及案例分析 造成的主要威脅? 投資需求? 政府政策控制? 區(qū)域地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施造成的進(jìn)入壁壘? 行業(yè)主管部門訪談70最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898建立財(cái)務(wù)模型的具體方法?分析過(guò)去的損益表和資產(chǎn)負(fù)債表?確認(rèn)損益表和資產(chǎn)負(fù)債表各項(xiàng)目的價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素?對(duì)銷售收入、成本、營(yíng)運(yùn)資本、資本支出、和財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行假設(shè)?預(yù)測(cè)今后 10年的損益表?預(yù)測(cè)今后 10年的資產(chǎn)負(fù)債表?計(jì)算過(guò)去和今后的投資資本回報(bào)率?制作今后 10年的現(xiàn)金流量表?進(jìn)行加權(quán)平均資本成本假設(shè)?計(jì)算今后 10年的自由現(xiàn)金流量?計(jì)算持續(xù)價(jià)值?計(jì)算凈現(xiàn)值?對(duì)投資資本回報(bào)率和凈現(xiàn)值進(jìn)行最后預(yù)測(cè) /計(jì)算?進(jìn)行敏感性分析62最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容 : 2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展具體內(nèi)容 包含之議題 信息來(lái)源 產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì)? 市場(chǎng)需求和增長(zhǎng)模式? 電信設(shè)備價(jià)格趨勢(shì)? 潛在技術(shù)革新及影響? 潛在替代產(chǎn)品? 市場(chǎng)及客戶調(diào)查、訪談行業(yè)供應(yīng)特征 ? 行業(yè)內(nèi)參與者數(shù)量及各自的份額? 電信設(shè)備庫(kù)存量和生產(chǎn)量趨勢(shì)? 生產(chǎn)能力發(fā)展及計(jì)劃? 進(jìn)口產(chǎn)品威脅? 行業(yè)協(xié)會(huì)? 政府主管部門訪談? 主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手訪談、年報(bào)? 國(guó)際行業(yè)分析行業(yè)平衡 ? 行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)能力利用預(yù)測(cè)? 預(yù)測(cè)的行業(yè)突變及可能的影響? 行業(yè)專家訪談行業(yè)業(yè)績(jī) ? 行業(yè)的整體發(fā)展及利潤(rùn)率 ? 行業(yè)協(xié)會(huì)? 主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手訪談、年報(bào)表舉例 主要法規(guī)及經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化主要法規(guī)?潛在政府解控及影響?電信法規(guī)?融資政策?稅收政策?向海外投資的政策經(jīng) 營(yíng) 環(huán) 境 變 化? 政府主管部門訪談? 行業(yè)協(xié)會(huì) 今后五年內(nèi)行業(yè)的發(fā)展展望54最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898目錄1. 戰(zhàn)略規(guī)劃的要點(diǎn)與預(yù)期效果2. 戰(zhàn)略規(guī)劃的目的和原則3. 戰(zhàn)略規(guī)劃流程4. 戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容5. 戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會(huì)6. 戰(zhàn)略規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)模板及簡(jiǎn)化模板46最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898制定年度財(cái)務(wù)預(yù)算戰(zhàn)略規(guī)劃中的財(cái)務(wù)內(nèi)容六月 七月 八月 九月 十月 十一月一月 –– 五月制定三年戰(zhàn)略規(guī)劃本次討論的財(cái)務(wù)模型適用于35年戰(zhàn)略規(guī)劃? 時(shí)間跨度為 35年? 粗略的財(cái)務(wù)估算? 用于決定進(jìn)入哪些業(yè)務(wù)? 用于確定業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略原則? 用于衡量業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的財(cái)務(wù)影響 , 并調(diào)整戰(zhàn)略方向? 時(shí)間跨度為十二個(gè)月? 詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算? 用于決定次年的具體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)? 作為績(jī)效考評(píng)的主要依據(jù)之一38最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898. 價(jià)值實(shí)現(xiàn) (如何競(jìng)爭(zhēng) ) – 競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略研發(fā) 營(yíng)銷 銷售 服務(wù)戰(zhàn)略舉措 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略制造關(guān)鍵成功因素 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 30最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898 產(chǎn)品和服務(wù)組合－決策依據(jù)吸引力大吸引力小市場(chǎng)潛力弱 強(qiáng)大唐競(jìng)爭(zhēng)力1. 確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù) 1業(yè)務(wù) 2業(yè)務(wù) 5業(yè)務(wù) 3 業(yè)務(wù) 42. 評(píng)估市場(chǎng)吸引力3. 評(píng)估大唐競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力22最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898研發(fā) 生產(chǎn) 營(yíng)銷 /銷售 大唐內(nèi)部實(shí)力評(píng)估－ X 業(yè)務(wù)資源現(xiàn)狀分類分公司 1分公司 2分公司 3(人數(shù) )分公司 1分公司 2分公司 3分公司 1分公司 2分公司 3產(chǎn)品 1產(chǎn)品 2 分公司 1分公司 2分公司 3…… ……14最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898 市場(chǎng)需求－市場(chǎng)歷史增長(zhǎng)銷量 銷售額人民幣97 98 99 00年遞增率 =97 98 99 00年遞增率 =6最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)3. 戰(zhàn)略 4. 組織結(jié)構(gòu)要求5. 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè). 管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì). 過(guò)渡計(jì)劃. 組織結(jié)構(gòu)重組里程碑. 可能的風(fēng)險(xiǎn). 市場(chǎng)容量. 市場(chǎng)份額. 分產(chǎn)品銷售額預(yù)測(cè). ROIC及費(fèi)用項(xiàng)目. 關(guān)鍵比率指標(biāo)與價(jià)值評(píng)估 2. 大唐內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)力分析. 優(yōu)勢(shì). 劣勢(shì). 機(jī)會(huì). 威脅1. 市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境. 市場(chǎng)需求. 競(jìng)爭(zhēng)勢(shì)態(tài). 技術(shù)發(fā)展趨勢(shì). 政策環(huán)境戰(zhàn)略. 使命和遠(yuǎn)景 (為何 ). 產(chǎn)品和服務(wù)組合 (何種 ). 價(jià)值定位. 成長(zhǎng)階段 (何時(shí) ). 價(jià)值實(shí)現(xiàn)和能力獲取 (如何 ). 實(shí)施計(jì)劃. 機(jī)會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)3最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898 技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)?主要特點(diǎn)?主要功能11最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 15895058983. 戰(zhàn)略概述第一步：確定使命目標(biāo)和價(jià)值第二步：構(gòu)建評(píng)估業(yè)務(wù)優(yōu)先級(jí)的矩陣圖第三步：決定 “有所為 ”和 “有所不為 ”第四步：決定各業(yè)務(wù)投資順序第五步：預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)投資和結(jié)果使命遠(yuǎn)景目標(biāo)價(jià)值市場(chǎng)吸引力大唐競(jìng)爭(zhēng)力弱 強(qiáng)大小業(yè)務(wù)單元職能部門退出避免投資?利潤(rùn)時(shí)間123如有必要可重復(fù)進(jìn)行參與方式：決策19最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898 成長(zhǎng)階梯－企業(yè)必須對(duì)三個(gè)發(fā)展層面進(jìn)行均衡管理?利潤(rùn)?投資資本回報(bào)?銷售收入?凈現(xiàn)值?選擇方案價(jià)值衡量標(biāo)準(zhǔn)?業(yè)務(wù)維持者 ?建立業(yè)務(wù)者 ?高瞻遠(yuǎn)矚者員工?財(cái)務(wù) ?機(jī)會(huì) ?價(jià)值激勵(lì)理念利潤(rùn)第一層面拓展并確保核心業(yè)務(wù)的運(yùn)作第二層面發(fā)展新業(yè)務(wù)第三層面開創(chuàng)未來(lái)業(yè)務(wù)的機(jī)會(huì)時(shí)間安排?集中于業(yè)績(jī) ?營(yíng)造創(chuàng)業(yè)環(huán)境 ?探索 /特許的地位關(guān)鍵成功因素?完整的能力基礎(chǔ)?通過(guò)購(gòu)買或自己發(fā)展需要的能力?能力要求可能不十分清楚能力27最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計(jì)劃要點(diǎn)3. 戰(zhàn)略 4. 組織結(jié)構(gòu)要求5. 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè). 管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì). 過(guò)渡計(jì)劃. 組織結(jié)構(gòu)重組里程碑. 可能的風(fēng)險(xiǎn). 市場(chǎng)容量. 市場(chǎng)份額. 分產(chǎn)品銷售額預(yù)測(cè). ROIC及費(fèi)用項(xiàng)目. 關(guān)鍵比率指標(biāo)與價(jià)值評(píng)估 2. 大唐內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)力分析. 優(yōu)勢(shì). 劣勢(shì). 機(jī)會(huì). 威脅1. 市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境. 市場(chǎng)需求. 競(jìng)爭(zhēng)勢(shì)態(tài). 技術(shù)發(fā)展趨勢(shì). 政策環(huán)境戰(zhàn)略. 使命和遠(yuǎn)景 (為何 ). 產(chǎn)品和服務(wù)組合 (何種 ). 價(jià)值定位. 成長(zhǎng)階段 (何時(shí) ). 價(jià)值實(shí)現(xiàn)和能力獲取 (如何 ). 實(shí)施計(jì)劃. 機(jī)會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)35最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898投資資本回報(bào)率 (ROIC)公式稅息前營(yíng)運(yùn)利潤(rùn)減去調(diào)整稅 *營(yíng)運(yùn)資本加經(jīng)營(yíng)性長(zhǎng)期資產(chǎn)調(diào)整稅后營(yíng)運(yùn)利潤(rùn)投資資本投資資本回報(bào)率 =*假設(shè)遞延稅項(xiàng)不變 43最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容主要內(nèi)容樣板1. 本業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)2. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對(duì)本業(yè)務(wù)單元影響的評(píng)估? 今后五內(nèi)年國(guó)內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)展 變化趨勢(shì)? 今后五內(nèi)年行業(yè)的發(fā)展展望– 產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì)– 主要法規(guī)及經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化? 宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展將對(duì)本業(yè)務(wù)單元造成的影響– 創(chuàng)造的主要機(jī)會(huì) 2– 造成的主要威脅3. 本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析? 本業(yè)務(wù)單元近年業(yè)績(jī)及發(fā)展趨勢(shì)? 本業(yè)務(wù)單元主要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及弱點(diǎn)4. 業(yè)務(wù)單元面臨的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析 (國(guó) 內(nèi)外競(jìng)爭(zhēng)者 )? 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手近幾年業(yè)績(jī)分析 (和本集團(tuán)比較 )? 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手在之后五年可能采用的戰(zhàn)略舉措? 對(duì)手戰(zhàn)略舉措對(duì)本業(yè)務(wù)單元的潛在威脅5. 本業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略 (方案 )? 本業(yè)務(wù)單元今后五年將在哪些市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)– 地理市場(chǎng)– 產(chǎn)品定位– 業(yè)務(wù)模型? 如何競(jìng)爭(zhēng)：主要競(jìng)爭(zhēng)手段? 主要戰(zhàn)略舉措– 市場(chǎng)擴(kuò)張– 新客戶、渠道的建立6. 業(yè)務(wù)單元五年經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測(cè)? 主要增長(zhǎng)點(diǎn)預(yù)測(cè)? 總銷售額? 市場(chǎng)份額? 投資資本回報(bào) (ROIC)7. 配合業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略的主要資源需求預(yù)測(cè)? 資本投資? 人才8. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié)51最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容 : 5. 本業(yè)務(wù)單元五年戰(zhàn)略（方案）具體內(nèi)容 包含之議題 信息來(lái)源 今后五年將在哪些市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)? 目標(biāo)顧客、產(chǎn)品及地區(qū)市場(chǎng)的選擇? 分銷渠道選擇? 出口潛力評(píng)價(jià)? 縱向整合程度和機(jī)會(huì)? 市場(chǎng)調(diào)查? 分銷商訪談? 國(guó)際市場(chǎng)分析 如何競(jìng)爭(zhēng)的決策? 原材料供應(yīng)商、分銷商、用戶訪談? 市場(chǎng)號(hào)召力? 競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，本集團(tuán)獨(dú)特之處? 如何處理和其他制造商、分銷商、用戶等的關(guān)系 主要戰(zhàn)略舉措? 原材料供應(yīng)商、分銷商、用戶訪談? 市場(chǎng)擴(kuò)張? 新客戶、渠道的建立59最新名師培訓(xùn)視頻 6千集，管理文檔 8千份。 1589505898戰(zhàn)略質(zhì)詢會(huì)中高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn) – 質(zhì)詢問(wèn)題舉例價(jià)值定位? 我們的產(chǎn)品和服務(wù)對(duì)顧客有什么價(jià)值？為他們解決什么問(wèn)題？– 產(chǎn)品本身有何特色？– 產(chǎn)品的相關(guān)服務(wù) (如：執(zhí)行和售后服務(wù) )有何特色？? 與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比，我們的產(chǎn)品特色如何？? 客戶使用我們的產(chǎn)品和服務(wù)必須要支付哪些成本？如果使用競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的產(chǎn)品呢？? 比較客戶可得到的好處與成本，我們比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手有何優(yōu)勢(shì)？? 我們的價(jià)值定位可以經(jīng)得住市場(chǎng)考驗(yàn)嗎？有沒有評(píng)估過(guò)其他更好的定位？? 我們的價(jià)值定位是否完全切合目標(biāo)客戶群的需求？? 我們使用資源的方式夠不夠有效率？還考慮過(guò)哪些更經(jīng)濟(jì)的方式而能達(dá)到幾乎相同的效果？? 我們的人員技能是否足