民營(yíng)企業(yè)上市之路-免費(fèi)閱讀
【正文】 22 三月 20239:19:59 下午 21:19:59三月 211最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。 2023/3/22 21:19:5921:19:5922 March 20231空山新雨后，天氣晚來秋。 9:19:59 下午 9:19 下午 21:19:59三月 21沒有失敗，只有暫時(shí)停止成功！。 三月 21三月 21Monday, March 22, 2023雨中黃葉樹，燈下白頭人。u量化、落實(shí)股份所有權(quán)，將原來的隱名股東登記至工商部門，同時(shí)以書面形式解除股權(quán)代持事項(xiàng)。u無具體要求，馮小樹（第八屆發(fā)審委委員）在 《 核準(zhǔn)制下股票發(fā)行關(guān)注要點(diǎn) 》 一文中指出 “發(fā)審委主要是在發(fā)行股初審報(bào)告的基礎(chǔ)上，對(duì)企業(yè)未來發(fā)展前景、核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力、公司治理等重大事項(xiàng)進(jìn)行綜合分析和判斷 ”。u市場(chǎng)目前趨于飽和，募投項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后產(chǎn)能大幅擴(kuò)張，而無法提供消化新增產(chǎn)能的措施。u發(fā)行人的資產(chǎn)完整，人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)獨(dú)立。u發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)以及募集資金投資項(xiàng)目應(yīng)符合國(guó)家或地方的環(huán)保要求。u地方政府購(gòu)地優(yōu)惠未完全支付 《 土地出讓合同 》 約定的土地出讓金。u報(bào)告期內(nèi)受到稅務(wù)部門行政處罰。6簿記定價(jià) 組織初步詢價(jià)和累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)；向證監(jiān)會(huì)報(bào)備價(jià)格區(qū)間及最終價(jià)格 。 ? 輔導(dǎo)； 證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。創(chuàng)業(yè)板 中小板和創(chuàng)業(yè)板的上市條件對(duì)比 —— 股本要求 21中小板u 中小板要求發(fā)行前股本總額不少于人民幣 3000萬元。 中小板和創(chuàng)業(yè)板的上市條件對(duì)比 —— 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 18創(chuàng)業(yè)板鼓勵(lì)行業(yè)u 證監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)以下九個(gè)行業(yè)上創(chuàng)業(yè)板：新能源、新材料、信息、生物與新醫(yī)藥、節(jié)能環(huán)保、航空航天、海洋、先進(jìn)制造、高技術(shù)服務(wù)。民營(yíng)企業(yè)上市之路1第一章 企業(yè)上市的意義 第二章 企業(yè)上市主要條件第三章 IPO主要流程 第三章 中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核要點(diǎn) 第四章 企業(yè)上市過程中常見問題分析 2目錄第一章 公司上市的基本概念 第一章 企業(yè)上市的意義上市到底有什么好處？4 財(cái)務(wù) 理由 市 場(chǎng) 效 應(yīng)財(cái) 富效 應(yīng)管理提升優(yōu) 化 財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)創(chuàng) 造收 購(gòu)貨幣創(chuàng)業(yè)股東財(cái)富增值提升公司治理員 工激勵(lì) 在客戶中樹立形象在供應(yīng)商中樹立信譽(yù)上市到底有什么好處？ —— 財(cái)務(wù)理由? 截至 2023年 11月 7日，深圳中小板共有上市公司 626家，首發(fā)融資總額 ，以 1～ 4億元為主，平均 ，最高 （海普瑞），最低 （瑞泰科技）。u 證監(jiān)會(huì)要求保薦機(jī)構(gòu) “ 審慎推薦 ” 以下八個(gè)行業(yè)上創(chuàng)業(yè)板：紡織、服裝；電力、煤氣及水的生產(chǎn)供應(yīng)等公用事業(yè)；房地產(chǎn)開發(fā)與經(jīng)營(yíng)，土木工程建筑；交通運(yùn)輸；酒類、食品、飲料；金融；一般性服務(wù)業(yè)；國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策明確抑制的產(chǎn)能過剩和重復(fù)建設(shè)的行業(yè)。u 創(chuàng)業(yè)板要求發(fā)行后股本總額不少于 3000萬元。 ? 信息披露 [地方媒體刊登，公告舉報(bào)電話和通訊地址 ] ? 履行輔導(dǎo)程序 ? 派出機(jī)構(gòu)驗(yàn)收 29準(zhǔn) 備階 段 — 確定保薦人30保薦人的意義 選擇保薦人的標(biāo)準(zhǔn)u 與發(fā)行人進(jìn)行溝通，組織各中介機(jī)構(gòu)有序工作u 進(jìn)行充分的盡職調(diào)查并制作申請(qǐng)及保薦文件u 與中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行持續(xù)有效的溝通，這將是發(fā)行上市過程中相當(dāng)重要的一個(gè)環(huán)節(jié)u 撰寫招股說明書及保薦文件u 持續(xù)督導(dǎo)責(zé)任項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)經(jīng)驗(yàn) 溝通能力 區(qū)域優(yōu)勢(shì)保薦人分散風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督制約服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)最優(yōu)定價(jià)研究能力A股保薦人責(zé)任重大準(zhǔn) 備階 段 — 確定 A股其他中介機(jī)構(gòu)? 保薦人將在上市工作中的各個(gè)方面與各專業(yè)機(jī)構(gòu)精誠(chéng)合作31審計(jì)師u 審計(jì)報(bào)告u 盈利預(yù)測(cè)（如需）u 內(nèi)控報(bào)告鑒定u 非經(jīng)營(yíng)損益審核u 差異比較意見u 納稅情況鑒證評(píng)估師u 股份公司設(shè)立的資產(chǎn)評(píng)估u 如募集資金涉及資產(chǎn)收購(gòu)需進(jìn)行評(píng)估律 師u 發(fā)行人律師 法律意見書 律師工作報(bào)告u 主承銷商法律顧問其他機(jī)構(gòu)u 承銷團(tuán)u 公關(guān)公司u 收款銀行u 股票過戶登記機(jī)構(gòu)執(zhí) 行 階 段 — 盡 職調(diào)查? 對(duì)公司的業(yè)務(wù)、法律及監(jiān)管要求、財(cái)務(wù)狀況、前景和主要風(fēng)險(xiǎn)的綜合調(diào)查32盡職調(diào)查目的u 有助于中介機(jī)構(gòu)了解公司經(jīng)營(yíng)情況及發(fā)展戰(zhàn)略，以便確定改制和發(fā)行方案u 有助于更好地對(duì)公司進(jìn)行估值、確定投資故事u 有助于更好地向投資者推介公司u 有助于保薦人全面了解公司情況，起草招股說明書u 有助于律師全面了解公司情況，方便起草相關(guān)法律文件u 搜集制作申請(qǐng)文件所需資料u 回復(fù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)意見u 驗(yàn)證事實(shí)和數(shù)據(jù)u 形成工作底稿u 提高信息披露的準(zhǔn)確性，降低直至消除來自投資者的潛在訴訟風(fēng)險(xiǎn)u 基本情況調(diào)查u 歷史沿革、重大股權(quán)變動(dòng)及重組情況u 股東情況、下屬子公司、參股公司u 員工及社會(huì)保障情況u 業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查u 行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及發(fā)行人的競(jìng)爭(zhēng)狀況u 主營(yíng)業(yè)務(wù)情況、經(jīng)營(yíng)模式、相關(guān)資產(chǎn)情況等u 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查u 董事、監(jiān)事、高管、核心技術(shù)人員調(diào)查u 法人治理結(jié)構(gòu)調(diào)查u 組織結(jié)構(gòu)和 “ 三會(huì) ” 運(yùn)作情況u 獨(dú)立董事制度及其執(zhí)行情況u 內(nèi)部控制情況u 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查u 財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料u 管理層討論與分析盡職調(diào)查內(nèi)容 執(zhí) 行 階 段 — 輔導(dǎo) 工作? 發(fā)行人應(yīng)于提出首次公開發(fā)行股票的申請(qǐng)前聘請(qǐng)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)33輔導(dǎo)對(duì)象u 發(fā)行人全體董事（包括獨(dú)立董事）u 發(fā)行人全體監(jiān)事u 發(fā)行人全體高級(jí)管理人員：u 經(jīng)理u 副
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