【正文】 資產(chǎn)采購(gòu) 知識(shí)歸納 內(nèi)部相關(guān)人員 審核、蓋章 財(cái)務(wù)科長(zhǎng) 審核、蓋章 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、發(fā)票、固定資產(chǎn)入庫(kù)單、固定資產(chǎn)領(lǐng)用單 會(huì)計(jì) 審核、制證 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、發(fā)票、固定資產(chǎn)入庫(kù)單、固定資產(chǎn)領(lǐng)用單 財(cái)務(wù)科長(zhǎng) 審核、編號(hào) 記賬憑證 原始憑證 登記賬簿 資產(chǎn)采購(gòu) 資產(chǎn)采購(gòu) 任務(wù)二 資產(chǎn)維修 任務(wù)案例 任務(wù)處理 子學(xué)習(xí)情境三 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理 任務(wù)二 資產(chǎn)維修 新疆商苑商城有限責(zé)任公司 2023年 12月 19日購(gòu)入維修用涂料發(fā)生業(yè)務(wù)的原始憑證如下： 資產(chǎn)維修 任務(wù)案例 ① 12月 19日，辦理維修用涂料報(bào)銷(xiāo)審批： 資產(chǎn)維修 新疆商苑商城有限責(zé)任公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 報(bào)銷(xiāo)部門(mén)：后勤保衛(wèi)處 2023 年 12 月 19 日 附報(bào)銷(xiāo)單據(jù) 3 張 費(fèi)用項(xiàng)目及用途 金 額 部門(mén) 審批 齊大力 支付維修材料費(fèi) 公司 審批 王勝利 財(cái)務(wù) 審批 合 計(jì) 金額 （ 大寫(xiě) ） ：壹仟零伍拾叁元整 實(shí)報(bào)金額 （ 大寫(xiě) ） ：壹仟零伍拾叁元整 付款方式： □ 現(xiàn)金 √ □ 轉(zhuǎn)賬支票 □ 銀行匯票 □ 電匯 □ 其他 出納： 經(jīng)手人：高虎 資產(chǎn)維修 材料物資驗(yàn)收單 2023年 12月 19 日 采購(gòu)部門(mén) 后勤保衛(wèi)處 驗(yàn)收部門(mén) 后勤保衛(wèi)處 第二聯(lián) 財(cái)務(wù)記賬 編號(hào) 品名 規(guī)格型號(hào) 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 涂料 桶 10 備注： 送交人： 高虎 驗(yàn)收人： 王芳 ② 12月 19日，辦理支票報(bào)銷(xiāo)： 資產(chǎn)維修 新疆商苑商城有限責(zé)任公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 報(bào)銷(xiāo)部門(mén)：后勤保衛(wèi)處 2023 年 12 月 19 日 附報(bào)銷(xiāo)單據(jù) 3 張 費(fèi)用項(xiàng)目及用途 金 額 部門(mén) 審批 齊大力 支付維修材料費(fèi) 公司 審批 王勝利 財(cái)務(wù) 審批 合 計(jì) 金額 （ 大寫(xiě) ） ：壹仟零伍拾叁元整 實(shí)報(bào)金額 （ 大寫(xiě) ） ：壹仟零伍拾叁元整 付款方式： □ 現(xiàn)金 √ □ 轉(zhuǎn)賬支票 □ 銀行匯票 □ 電匯 □ 其他 出納： 經(jīng)手人：高虎 資產(chǎn)維修 材料物資驗(yàn)收單 2023年 12月 19 日 采購(gòu)部門(mén) 后勤保衛(wèi)處 驗(yàn)收部門(mén) 后勤保衛(wèi)處 第二聯(lián) 財(cái)務(wù)記賬 編號(hào) 品名 規(guī)格型號(hào) 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 涂料 桶 10 備注： 送交人： 高虎 驗(yàn)收人： 王芳 任務(wù)處理 一、維修用涂料報(bào)銷(xiāo)審批 單據(jù)： 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 流程： ① 12月 19日，內(nèi)部相關(guān)部門(mén)（后勤保衛(wèi)處）將費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、增值稅專(zhuān)用發(fā)票、材料物資驗(yàn)收單審核后傳財(cái)務(wù)科； ②由財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)審核并簽字。 簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票 高示 范章 財(cái)務(wù) 專(zhuān)用章 知識(shí)歸納 會(huì)計(jì) 蓋章 財(cái)務(wù)科長(zhǎng) 審核、蓋章 支票領(lǐng)用單 出納 簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票 內(nèi)部相關(guān)人員 審核、蓋章 支票領(lǐng)用單 支票登記簿 簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票流程 簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票 轉(zhuǎn)賬支票 子學(xué)習(xí)情境二 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)處理 任務(wù)三 支票報(bào)銷(xiāo) 任務(wù)案例 任務(wù)處理 任務(wù)三 支票報(bào)銷(xiāo) 新疆商苑商城有限責(zé)任公司 2023年 12月 1日支票報(bào)銷(xiāo)辦公用品業(yè)務(wù)的原始憑證如下： 任務(wù)案例 支票報(bào)銷(xiāo) ① 12月 1日，辦理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批： 支票報(bào)銷(xiāo) 新疆商苑商城有限責(zé)任公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 報(bào)銷(xiāo)部門(mén)：后勤保衛(wèi)處 2023 年 12月 1 日 附報(bào)銷(xiāo)單據(jù) 2 張 費(fèi)用項(xiàng)目及用途 金 額 部門(mén) 審批 齊大力 購(gòu)辦公用品 公司 審批 王勝利 財(cái)務(wù) 審批 合 計(jì) 金額 （ 大寫(xiě) ） ：玖佰陸拾元整 實(shí)報(bào)金額 （ 大寫(xiě) ） ：玖佰陸拾元整 付款方式： □ 現(xiàn)金 √□ 轉(zhuǎn)賬支票 □ 銀行匯票 □ 電匯 □ 其他 出納： 經(jīng)手人： 高虎 ② 12月 1日，出納辦理轉(zhuǎn)賬支票報(bào)銷(xiāo)并加蓋“轉(zhuǎn)賬付訖”： 支票報(bào)銷(xiāo) 新疆商苑商城有限責(zé)任公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 報(bào)銷(xiāo)部門(mén)：后勤保衛(wèi)處 2023 年 12月 1 日 附報(bào)銷(xiāo)單據(jù) 2 張 費(fèi)用項(xiàng)目及用途 金 額 部門(mén) 審批 齊大力 購(gòu)辦公用品 公司 審批 王勝利 財(cái)務(wù) 審批 合 計(jì) 金額 （ 大寫(xiě) ） ：玖佰陸拾元整 實(shí)報(bào)金額 （ 大寫(xiě) ） ：玖佰陸拾元整 付款方式： □ 現(xiàn)金 √□ 轉(zhuǎn)賬支票 □ 銀行匯票 □ 電匯 □ 其他 出納： 經(jīng)手人： 高虎 支票報(bào)銷(xiāo) 材料物資驗(yàn)收單 2023年 12月 1 日 采購(gòu)部門(mén) 后勤保衛(wèi)處 驗(yàn)收部門(mén) 辦公室 第二聯(lián) 財(cái)務(wù)記賬 編號(hào) 品名 規(guī)格型號(hào) 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 打印紙 A4 包 50 簽字筆 10支 盒 3 備注： 送交人： 高虎 驗(yàn)收人： 張梅 任務(wù)處理 一、辦公用品報(bào)銷(xiāo)審批 單據(jù)： 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 流程： ① 12月 1日，內(nèi)部相關(guān)部門(mén)（后勤部）將費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單審核后傳財(cái)務(wù)科； ②由財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)審核并簽字。 現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo) 李冰 制單 徐晉出納 徐晉審核財(cái)務(wù)主管李冰記賬合 計(jì)23500 235005張角 分報(bào)銷(xiāo)汽油費(fèi) 銷(xiāo)售費(fèi)用 運(yùn)雜費(fèi) 23500√百 角百 十 萬(wàn) 千號(hào)摘 要 會(huì) 計(jì) 科 目 明 細(xì) 科 目 √借方金額√貸方金額千 十記 賬 憑 證2023 12 月 3 日年分 元附單據(jù)23500千 百√元7十 萬(wàn) 千 百 十記字第庫(kù)存現(xiàn)金 現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo) （三）登記賬簿 ①財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審核編號(hào)后，交有關(guān)明細(xì)賬人員記賬； ②明細(xì)賬記賬員記賬完畢，將記賬憑證交稅務(wù)稽核會(huì)計(jì)；稅務(wù)稽核檢查無(wú)誤后，進(jìn)行憑證整理粘貼，并交總賬會(huì)計(jì)匯總； ③總賬會(huì)計(jì)將 3天的業(yè)務(wù)匯總記賬并試算平衡后，將記賬憑證及科目匯總表交稅務(wù)稽核會(huì)計(jì)整理裝訂。 轉(zhuǎn)賬支票收取 任務(wù)處理 一、 出納辦理廣告費(fèi)收取 ? 單據(jù)： 收款通知單 ? 流程： ① 12月 17日，內(nèi)部相關(guān)部門(mén)（客戶）將收款通知單、轉(zhuǎn)賬支票交出納； ? ②出納審核轉(zhuǎn)賬支票并簽字； ? ③出納開(kāi)具發(fā)票。 子學(xué)習(xí)情境一 款項(xiàng)取業(yè)務(wù)處理 任務(wù)一 現(xiàn)金收取 任務(wù)二 轉(zhuǎn)賬支票收取 子學(xué)習(xí)情境二 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)處理 任務(wù)一 現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo) 任務(wù)二 簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票 任務(wù)三 支票報(bào)銷(xiāo) 子學(xué)習(xí)情境三 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理 任務(wù)一 資產(chǎn)采購(gòu) 任務(wù)二 資產(chǎn)維修 任務(wù)一 現(xiàn)金收取 任務(wù)案例 任務(wù)處理