【正文】 【訴訟過程中對司法鑒定程序配合不力導(dǎo)致敗訴】【風(fēng)險點(diǎn)】對某些特定案件，如工程未辦理結(jié)算的情況下訴請支 付工程欠款，為支持公司訴訟請求，將不得不被迫申請司法鑒定?！緲I(yè)主主體資格消滅導(dǎo)致質(zhì)保金無法收回】【風(fēng)險點(diǎn)】質(zhì)保金返還時間到期后，業(yè)主主體資格消滅，公司面 臨質(zhì)保金無法收回的風(fēng)險。 采取相關(guān)措施后，如發(fā)包人拖延進(jìn)行竣工驗(yàn)收，則承包方實(shí)際遞交竣工驗(yàn)收報告之日、發(fā)包人擅自投入使用之日為竣工日，也即是保修期的起算之日?！痉婪洞胧繎?yīng)在合同中將質(zhì)保金返還時間與工程保修期限予以 區(qū)分約定，并約定質(zhì)保金的明確返還時間，如：竣工驗(yàn)收合格滿年 后的日內(nèi)一次性返還（或分期按比例返還）?！痉婪洞胧?算值；，向發(fā)包人闡 明行政審計和工程結(jié)算的區(qū)別，要求按合同約定條款辦理工程結(jié)算；，積極收集相關(guān)材 料，援引“逾期不答復(fù)，視為認(rèn)可”等約定進(jìn)行處理。 手續(xù)；，應(yīng)發(fā)書面督促通知，或就繼續(xù)代為 保管工程簽訂補(bǔ)充協(xié)議，或及時辦理索賠手續(xù)； 權(quán)利而主動采取的不向發(fā)包人移交的措施，須仔細(xì)分析合同條款，完 善相關(guān)材料，視時機(jī)向發(fā)包人移交，以免承擔(dān)責(zé)任，對發(fā)包人的違約 行為應(yīng)及時采取其他措施維護(hù)自身權(quán)利。【防范措施】 向發(fā)包人提交竣工驗(yàn)收報告，并保存好相關(guān)送達(dá)憑證； 中即高度重視資料收集工作，確保在竣工后在合同約定的時間內(nèi)能夠 提交竣工報告及完整的資料?！痉婪洞胧繉r(nóng)民工發(fā)放工資應(yīng)采取如下措施控制風(fēng)險：1. 如 是勞務(wù)分包，將勞務(wù)分包款支付給勞務(wù)分包企業(yè)后，須采取強(qiáng)有力的 監(jiān)管措施，監(jiān)督其發(fā)放給農(nóng)民工個人；，應(yīng)要求 農(nóng)民工在指定銀行實(shí)名開戶，將工資直接通過銀行轉(zhuǎn)入其個人帳戶； 如是現(xiàn)金發(fā)放，應(yīng)與勞務(wù)工逐一辦理確認(rèn)領(lǐng)款手續(xù)。應(yīng)采取下列措施控制風(fēng)險：、業(yè)務(wù)授權(quán)委托人等信 息；，切忌為 圖方便指派分包方代為辦理，以免給發(fā)包人留下構(gòu)成表見代理的把 柄；?！竟咀鳛榉职?，直接與業(yè)主發(fā)生工作聯(lián)系】【風(fēng)險點(diǎn)】如公司是工程分包人，在工程實(shí)施過程中不應(yīng)當(dāng)自行 與業(yè)主發(fā)生直接的工作聯(lián)系，否則可能會帶來下列風(fēng)險： 接辦理的簽證或涉及結(jié)算的文件可能不被工程總承包方認(rèn)可； 被總承包方視為行為違約并承擔(dān)違約責(zé)任?！痉职颂岢鼋Y(jié)算價格調(diào)整，在發(fā)包人未確認(rèn)前公司作為總 承包方先予確認(rèn)】【風(fēng)險點(diǎn)】如在發(fā)包人未對分包人提出的調(diào)整結(jié)算價格進(jìn)行確認(rèn) 前，公司先予認(rèn)可，如果總包工程結(jié)算時發(fā)包人拒絕認(rèn)可，則公司將 面臨自行承擔(dān)因分包價格調(diào)整而增加部分的價款的風(fēng)險。【相關(guān)重要會議雖有記錄但未形成會議紀(jì)要或與會人未簽名】【風(fēng)險點(diǎn)】各方召開的現(xiàn)場協(xié)調(diào)會等重要會議，雖有記錄但未形 成會議紀(jì)要或與會人未簽名的情況下，可能導(dǎo)致對公司有利的已議定 事項，事后被反悔、推翻而無法執(zhí)行，相應(yīng)的權(quán)利得不到有效保障。發(fā)包人在不具備施工條件的情況下要求提前進(jìn)場的，應(yīng)采取如下 措施：，施工條件具備后方進(jìn)場；2. 如 提前進(jìn)場須與發(fā)包人簽訂協(xié)議，明確條件； 3. 如發(fā)包人遲遲無法完 善相關(guān)手續(xù)，果斷停工以止損；、發(fā)函；， 要保留好相關(guān)依據(jù)，及時進(jìn)行工期簽證或在約定的期限內(nèi)索賠?！痉婪洞胧俊⒉牧线M(jìn)場時做好登記工作，并制定 保管、看護(hù)制度，安排專人負(fù)責(zé)，避免出現(xiàn)丟失、毀損的情況； 簽訂租賃合同時，明確約定出現(xiàn)標(biāo)的丟失、毀損時，相關(guān)租賃費(fèi)在承 租人通知后即停止計取；、毀損，應(yīng)立即書面函告出 租方，停算租金，及時止損，避免租金仍持續(xù)計取造成更大的損失?！静牧?、設(shè)備質(zhì)量不合格但不注重保留相關(guān)證據(jù)】【風(fēng)險點(diǎn)】在供應(yīng)商供應(yīng)的材料、設(shè)備質(zhì)量不合格時，直接拒收， 但未保留相關(guān)證據(jù)，甚至連樣品都未保留就解除合同，因此發(fā)生爭議 并引發(fā)訴訟后，公司因不能舉證證明材料設(shè)備質(zhì)量不合格，將面臨承 擔(dān)違約解除合同的不利法律后果的風(fēng)險。如分包前沒有確認(rèn)的， 事后應(yīng)補(bǔ)辦證明文件?！痉婪洞胧?方式，避免出現(xiàn)兩種方式；，則要明確約定具體仲裁機(jī) 構(gòu)的名稱；，應(yīng)爭取選擇公司所在地法院，或退而 求其次選擇與本合同有連接點(diǎn)的其他中立地法院管轄。【防范措施】若采用固定價格合同價款確定方式，需要對合同履 行期間，人工、材料、機(jī)械價格波動或政策法規(guī)的變化是否調(diào)整合同 價款做出明確約定，如約定調(diào)整，則需要就調(diào)整的范圍和方法進(jìn)一步 做出具體約定。特別是諸如進(jìn)度款、結(jié)算款等的支付時間； 工程預(yù)付款的扣回時間及比例；履約保證金、安全抵押金、民工工資 保證金等的退還時間；支付方式（銀行轉(zhuǎn)賬或者銀行承兌匯票）；未 按約付款的違約責(zé)任等等?！痉婪洞胧繎?yīng)采取下列控制措施： 分包，要由三方簽訂協(xié)議，明確各自權(quán)利義務(wù)責(zé)任； 相關(guān)的費(fèi)用由“管理費(fèi)”改為“配合費(fèi)”； 導(dǎo)致中標(biāo)人損失的，可直接追償；， 追究發(fā)包人締約過失責(zé)任，如果出現(xiàn)合同不能履行的情形，合同不再 履行，要求發(fā)包人賠償損失，包括賠償合同履行后的可得利益。【防范措施】在投標(biāo)文件編制過程中，必須謹(jǐn)慎細(xì)致，讓不同的 專業(yè)人員反復(fù)核查，確保積極響應(yīng)招標(biāo)文件的各項要求?！就稑?biāo)文件編制時對招標(biāo)文件理解錯誤】【風(fēng)險點(diǎn)】對招標(biāo)文件理解錯誤或者對有歧義的內(nèi)容未予進(jìn)一步 澄清，如：； 關(guān)鍵內(nèi)容含糊不清；。（4）其他有效、可靠的擔(dān)保方式。第二章 業(yè)務(wù)承接【發(fā)包人資信不良和資金支付能力缺乏】【風(fēng)險點(diǎn)】建設(shè)項目發(fā)包人資信不良；土地出讓金、政府相關(guān)規(guī) 費(fèi)等費(fèi)用尚未完全繳納；擬將開發(fā)項目用于借款或其他融資；項目資 金未到位；要求承包人高額甚至全額墊資等。攀鋼集團(tuán)工程技術(shù)有限公司（以下簡稱公司）作為國有大型建筑 企業(yè)，隨著近年來參與市場競爭的逐步增多，原有風(fēng)險控制機(jī)制的不 足逐漸顯現(xiàn)，由于風(fēng)險控制不力導(dǎo)致相關(guān)損失的事件頻發(fā)，迫切需要 對風(fēng)險進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注和系統(tǒng)識別，進(jìn)行科學(xué)的分析評估，并積極采取 應(yīng)對措施，及時構(gòu)建符合公司實(shí)際的風(fēng)險控制機(jī)制。鑒于此，為提高公司在經(jīng)營管理過程中的風(fēng)險管控能力，維護(hù)公 司合法權(quán)益，提高經(jīng)濟(jì)效益，在公司領(lǐng)導(dǎo)層的統(tǒng)籌部署下，法律事務(wù) 部作為公司風(fēng)險管理的歸口部門，制定了公司風(fēng)險管理暫行辦法。上述情形將導(dǎo)致的風(fēng)險 為：，導(dǎo)致一系列的不利后果； 無法有效追回。 上述所列擔(dān)保措施有先后順序，應(yīng)優(yōu)先協(xié)商采取順序在前的擔(dān)保方式。進(jìn)而有可能導(dǎo)致對采購 的建材、設(shè)備產(chǎn)地、型號、品牌和質(zhì)量等理解不同，從而造成標(biāo)報價 與實(shí)際工程項目、工程量之間存在差異，導(dǎo)致?lián)p失。【采用低價投標(biāo)、寄希望于壓控成本或高價索賠策略】【風(fēng)險點(diǎn)】投標(biāo)報價是評標(biāo)、定標(biāo)的重要因素，但不是唯一因素， 最低報價不一定中標(biāo)；即使中標(biāo)了，寄希望于通過壓控成本或高價索 賠以謀取利潤的難度也很大，存在虧損的風(fēng)險。第三章 合同簽訂【簽約相對方不具備相應(yīng)資質(zhì)或無簽約資格】【風(fēng)險點(diǎn)】簽訂合同的相對方主體無簽約資格或相應(yīng)的資質(zhì)，導(dǎo) 致合同的效力存在瑕疵，可能造成合同不生效?！境邪秶褪┕?nèi)容約定不明】【風(fēng)險點(diǎn)】對承包范圍和施工內(nèi)容約定不明，導(dǎo)致在合同履行過 程中容易產(chǎn)生爭議?！竟こ探Y(jié)算報告遞交后對發(fā)包方審核答復(fù)期限約定不明】【風(fēng)險點(diǎn)】施工合同中因?qū)こ探Y(jié)算報告遞交后，發(fā)包方的答復(fù) 期限未作具體約定，導(dǎo)致結(jié)算拖延。第四章 業(yè)務(wù)分包、材料采購、設(shè)備租賃【分包工程實(shí)際由自然人掛靠分包單位名義而實(shí)施的風(fēng)險與 防范】【風(fēng)險點(diǎn)】在該情形下，分包合同雖然形式合法，但工程實(shí)際由 自然人掛靠分包單位名稱而實(shí)施，由于實(shí)際實(shí)施工程的自然人的資 金、信用及組織能力不佳，甚至可能施工過程中逃逸，將給公司帶來 如下嚴(yán)重的不利風(fēng)險： 違約責(zé)任的風(fēng)險；、工傷賠償款 等，導(dǎo)致民工圍堵、上訪等事項，造成公司損失，影響公司形象?！景l(fā)包人指定分包的風(fēng)險與防范】【風(fēng)險點(diǎn)】由于指定分包人由工程發(fā)包人（或建設(shè)單位）指定， 將增加公司對指定分包人的管理難度，公司將面臨由于指定分包人的 原因而向工程發(fā)包人承擔(dān)工程質(zhì)量不合格、竣工逾期等方面的違約責(zé) 任?！痉婪洞胧吭诤贤男羞^程中應(yīng)按約定的程序嚴(yán)格審查材料、 設(shè)備的質(zhì)量，對不合格的材料、設(shè)備應(yīng)做好記錄，保留有效證據(jù)，并 盡可能取得供應(yīng)商的確認(rèn)?！咀赓U起重設(shè)備等特種機(jī)械帶來的風(fēng)險】【風(fēng)險點(diǎn)】因承租使用沒有在登記部門進(jìn)行使用登記的、沒有完 整安全技術(shù)檔案的、或監(jiān)督檢驗(yàn)、定期檢驗(yàn)不合格的起重等特種機(jī)械 而被質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門罰款，并承擔(dān)因此可能引發(fā)的安全事故責(zé)任?！居捎诩坠┝涎诱`、設(shè)計方案延誤、甲方直接分包隊伍施工 組織不正常等發(fā)包人原因?qū)е峦９ぁ俊撅L(fēng)險點(diǎn)】由于甲供料延誤、設(shè)計方案延誤、甲方直接分包隊伍施工組織不正常等發(fā)包人原因?qū)е峦９さ模久媾R的風(fēng)險有： 包人向公司主張工期延誤違約金的風(fēng)險；、窩工損失索賠風(fēng)險?！痉婪洞胧恳叨戎匾晻h紀(jì)要的制作和簽字確認(rèn)等程序：1. 開會前制作簽到表，簽到表寫明會議主題、時間、地點(diǎn)，并保留與會 單位、人員等欄目供填寫?！痉婪洞胧糠职讼蚬咎岢鼋Y(jié)算價格調(diào)整時，應(yīng)采取下列措 施：，公司不能予以確認(rèn)； 價格調(diào)整報告報送發(fā)包人，在發(fā)包人確認(rèn)后公司方予以確認(rèn)； 實(shí)際發(fā)生先于發(fā)包人確認(rèn)的情形，應(yīng)加緊采取補(bǔ)救措施，通過發(fā)函、 積極協(xié)商等方式盡量解決?！痉婪洞胧抗痉职こ蹋桥c總承包人建立合同關(guān)系，因此 應(yīng)當(dāng)與總承包人進(jìn)行直接工作聯(lián)系，避免直接接受業(yè)主的工作指令?！卷椖渴┕がF(xiàn)場安全管理】【風(fēng)險點(diǎn)】項目施工現(xiàn)場安全管理方面存在的風(fēng)險如下： 安全事故導(dǎo)致被有關(guān)行政機(jī)關(guān)處以行政處罰；，承擔(dān) 相應(yīng)的民事責(zé)任；，被追究刑事責(zé)任。【實(shí)施停工但相關(guān)手續(xù)未完善】【風(fēng)險點(diǎn)】在工程施工過程中，由于各種因素導(dǎo)致公司采取停工 措施，但停工相關(guān)手續(xù)未完善，可能帶來風(fēng)險： 誤，可能承擔(dān)違約責(zé)任；，可能承 擔(dān)損失賠償?shù)呢?zé)任?！咎峤坏目⒐を?yàn)收資料不完整】【風(fēng)險點(diǎn)】提交的竣工驗(yàn)收資料不完整，造成不能正常組織驗(yàn)收， 將導(dǎo)致的風(fēng)險有：；； 工程的繼續(xù)保管義務(wù)。第七章 工程結(jié)算【不及時向發(fā)包人提交竣工結(jié)算報告】【風(fēng)險點(diǎn)】未按照合同約定及時向發(fā)包人提交竣工結(jié)算報告，將 帶來的風(fēng)險有：導(dǎo)致拖延辦理工程結(jié)算，無法按約及時清收工程尾款， 無法向發(fā)包人主張期間的違約責(zé)任?！景l(fā)包人已構(gòu)成“逾期不結(jié)算視為認(rèn)可”的條