保險(xiǎn)股份公司總公司資金管理辦法-免費(fèi)閱讀
【正文】 各分公司可在本辦法的基礎(chǔ)上制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)總公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)審批備案?！巴顿Y保證金申請(qǐng)表”（附表十一）申請(qǐng)資金轉(zhuǎn)入投資保證金戶。第十七條 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)根據(jù)各賬戶資金余額和現(xiàn)金流預(yù)測(cè)的結(jié)果作出判斷，并及時(shí)通知資產(chǎn)管理部門(mén)，資產(chǎn)管理部門(mén)反饋資金需求信息后財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)將銀行投資賬戶資金劃入投資保證金戶。分公司每月二十五日前根據(jù)費(fèi)用預(yù)算和申請(qǐng)向總公司報(bào)送下月費(fèi)用“資金申請(qǐng)表”（附表五）和“資金需求明細(xì)表”（附表六），總公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)審核后在預(yù)算額度和資金限額內(nèi)按需撥付，資金下劃分公司費(fèi)用賬戶。4． 投資賬戶包括公司為投資目的在銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的開(kāi)戶，包括為投資用途而開(kāi)立的銀行一般賬戶及在證券公司開(kāi)立的資金賬戶、投資憑證托管賬戶?，F(xiàn)金管理員的職責(zé)是：遵照公司資金管理制度，控制現(xiàn)金收付和庫(kù)存量，定期盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金，按月編制“庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表”（附表一）。第一章 總 則 第一條 資金管理原則。對(duì)于支付給個(gè)人的超過(guò)結(jié)算起點(diǎn)的款項(xiàng)，確需支付現(xiàn)金的，必須經(jīng)授權(quán)審批人審批。1． 收入賬戶為一般賬戶，該賬戶用于接收各分公司上劃的保費(fèi)收入。第四章 對(duì)分公司的資金管理第十條 總公司應(yīng)根據(jù)各地分公司的資金流量情況和財(cái)務(wù)管理水平，核定分公司各類銀行賬戶的資金限額；根據(jù)各分公司開(kāi)戶銀行規(guī)定和現(xiàn)金使用情況核定分公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)庫(kù)存現(xiàn)金限額。第十四條 每月月末，分公司向總公司上報(bào)本月“銀行存款月末余額表”（附表三）、“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”（附表四）、銀行對(duì)賬單、“賬戶資金情況月報(bào)”（附表七），總公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)設(shè)專人負(fù)責(zé)審核分公司上報(bào)的資金報(bào)表，并將上報(bào)數(shù)據(jù)和資金申請(qǐng)表、會(huì)計(jì)科目余額核對(duì)，監(jiān)控分公司銀行收支、賬戶限額等管理情況。2． 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)每日編制“投資保證金日?qǐng)?bào)表”（附表九）與資產(chǎn)管理部門(mén)核對(duì)投資保證金變動(dòng)額及余額。2．涉及投資事項(xiàng)的信息，如新的投資品種（比如新發(fā)行債券、基金）、債券、基金上市交易、停止交易以及恢復(fù)交易信息、國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)的開(kāi)啟日程表等，資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)。自發(fā)文之日起生效。3． 資產(chǎn)管理部門(mén)在每筆交易結(jié)束后，應(yīng)根據(jù)交易清單建立投資臺(tái)賬，并在每周末與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)核對(duì)。第十九條 資產(chǎn)管理部門(mén)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)應(yīng)密切配合，提前安排資金計(jì)劃，充分考慮資金流轉(zhuǎn)在途時(shí)間，保證資金及時(shí)到位，從而保證營(yíng)運(yùn)資金使用的同時(shí)提高資金回報(bào)率。如遇特殊情況，臨時(shí)增加大額業(yè)務(wù)支出，各分公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)必須立即填制“資金申請(qǐng)表”（附表五）上報(bào)總公司申請(qǐng)撥款。第九條 總公司設(shè)專人對(duì)銀行存款賬戶進(jìn)行管理。第八條 銀行賬戶按用途分為保費(fèi)收入賬戶、費(fèi)用支出賬戶、業(yè)務(wù)支出賬戶、?？钯~戶、投資賬戶、七天通知存款賬戶、一般定期存款賬戶、大額協(xié)議存款賬戶。第二章 現(xiàn)金管理第三條 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的限額支取現(xiàn)金，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支付量。第二條 總公司的資金管理工作主要包括以下幾個(gè)方面：（一） 總公司所有的現(xiàn)金及銀行存款的管理；（二） 總公司投資資金的管理；（四）對(duì)各分公司保費(fèi)的收取及上劃工作的管理；（五）對(duì)各分公司費(fèi)用申請(qǐng)和撥付工作的管理；（六）對(duì)各分公司業(yè)務(wù)支出申請(qǐng)和撥付
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