【正文】 1＂遞延資產(chǎn)＂項目，反映公司尚未攤銷的開辦費、租入固定資產(chǎn)改良支出以及攤銷期限在一年以上的固定資產(chǎn)修理支出和其他待攤費用。融資租入固定資產(chǎn)原價應(yīng)在本表下段補充資料內(nèi)另行反映。 1＂其他流動資產(chǎn)＂項目，反映公司除以上流動資產(chǎn)項目外的其他流動資產(chǎn)的實際成本，應(yīng)根據(jù)有關(guān)科目的期末余額填列。本項目應(yīng)根據(jù)＂物資采購＂、＂采購保管費＂、＂庫存材料＂、＂庫存設(shè)備＂、＂低值易耗品＂、＂材料成本差異＂、＂委托加工材料＂、＂開發(fā)成品＂、＂分期收款開發(fā)產(chǎn)品＂、＂出租開發(fā)產(chǎn)品＂、＂周轉(zhuǎn)房＂、＂開發(fā)成本＂等科目的期末借貸方余額相抵后的差額填列。本項目應(yīng)根據(jù)＂壞帳準(zhǔn)備＂科目的期末余額填列，其中借方余額應(yīng)以＂－＂號填列。 ＂短期投資＂項目，反映企業(yè)購入的各種能隨時變現(xiàn)，持有時間不超過　1年的有價證券以及不超過　1年的其他投資。封面應(yīng)注明：公司名稱、地址、開業(yè)年份、報表所屬年度、月份、送出日期等并由公司領(lǐng)導(dǎo)、總會計師（或代行總會計師職權(quán)的人員）和會計主管人員簽名或蓋章。不得隨意打亂重編。培訓(xùn)時間：新員工正式入職前。并隨國家政策變更而變更。險種含養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險等。具體實施由人力資源部執(zhí)行。九、崗位調(diào)整因公司需要，進(jìn)行崗位調(diào)整時，由人力資源部下發(fā)《崗位調(diào)整表》，由當(dāng)事人與原所在部門進(jìn)行工作交接，同時填寫《員工離職〈調(diào)動〉工作交接表》。企管與人力資源部根據(jù)特別考核項目對員工考核進(jìn)行加減分，填制員工考核匯總表，報公司總經(jīng)理進(jìn)行核決。部門評分標(biāo)準(zhǔn)：部門考核得分　　　　　　　　評價級別　　　　　　　　描述 90分（含）以上　　　　　　　　　優(yōu)秀　　　　　　　　圓滿完成工作目標(biāo)、部門管理出色 80分（含）—　90　分　　　　良好　　　　　　　　完成工作目標(biāo)、部門運作穩(wěn)定高效 60分（含）—80分　　　　　　達(dá)標(biāo)　　　　　　　　基本完成工作目標(biāo)、部門運作正常 60分以下　　　　　　　　　　　　　　未達(dá)標(biāo)　　　　　　　　不能完成工作目標(biāo)、工作存在問題員工績效考核是根據(jù)員工工作目標(biāo)書、崗位職責(zé)表和考核項目表進(jìn)行考核，員工考核每年兩次：年中一次，時間為六月份；年終一次，時間12月份。部門績效考核是公司根據(jù)年度工作目標(biāo)和部門職責(zé)、部門考核項目進(jìn)行，部門考核每年兩次：年中1次，7月份進(jìn)行；年終1次，次年元月一次。假期工資： 每周公休假、法定假、年休假、婚假、喪假不扣工資； 30日以內(nèi)的產(chǎn)假及工傷假，不扣工資；30日（含）以上的產(chǎn)假及工傷假,假期只發(fā)50基本工資。 婚假：員工達(dá)到法定年齡結(jié)婚，給假3天；如屬晚婚（男滿25歲，女滿23歲），給假15天；再婚者不享受晚婚待遇。員工加班應(yīng)填寫〈加班申請表〉，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后方可生效。早退一次扣發(fā)當(dāng)日工資?！?下班后、節(jié)假日期間或有特殊、緊急需要，服從加班、值日等安排。錄用員工正式上崗，進(jìn)入試用期，試用期為13個月。還書時撤回。 員工相互商討工作、接電話時應(yīng)盡量低聲以免影響他人工作。 詢問事由聽真情：＂您有什么事？＂。 　文印室工作人員初次違反上述規(guī)定的，給予批評或處50元以上罰款，屢教不改或給公司造成不良的社會影響或較大經(jīng)濟損失的，處50元以上罰款直至辭退。內(nèi)部遞傳的簡單請示報告或其他不需打印的文件，一般不予打印。二、收文 屬于秘密的文件，核稿人應(yīng)該注明＂秘密＂字樣，并確定報送范圍。　 對本公司規(guī)定的立卷歸檔材料，必須按規(guī)定定期移交給辦公室專職檔案員集中管理，任何人不得據(jù)為已有。會間紀(jì)律 關(guān)閉一切通訊設(shè)備 積極配合主持人完成會議的各項議程，發(fā)言踴躍、凝練、高效 不得交頭接耳，影響與會者發(fā)言 認(rèn)真做好會議記錄，領(lǐng)會會議精神，抓好落實。公司將按管理權(quán)限落實管理責(zé)任。一般業(yè)務(wù)和事務(wù)性行為的協(xié)議、介紹信、證明等報副總經(jīng)理審批。下班前，最后離開辦公區(qū)的工作人員要關(guān)閉電源，關(guān)好門窗 值班人員對于重要事項要隨時向公司報告。 審核匯總統(tǒng)計原始記錄資料，保證統(tǒng)計臺帳的真實情況，及時報送各種統(tǒng)計報表及完成各項調(diào)查任務(wù)； 公司財務(wù)經(jīng)理交辦的其他各項工作。 嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不透支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。發(fā)展部經(jīng)理 負(fù)責(zé)公司發(fā)展計劃的制定，發(fā)展步驟的規(guī)劃； 項目考察、定位、可行性研究（待市場部建立后此職能轉(zhuǎn)移）； 新項目的尋找開發(fā)、談判； 停滯項目的合作開發(fā)談判； 　公司發(fā)展的其他業(yè)務(wù)儲備。 指導(dǎo)和幫助本部門員工開展工作。 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與公司其它各部門的財務(wù)相關(guān)事宜。　 負(fù)責(zé)公司上下信息互通、左右協(xié)調(diào)。市場營銷策略的制定；　市場營銷計劃及預(yù)算的制訂；產(chǎn)品宣傳資料的設(shè)計、制作。 第二篇　　企業(yè)組織結(jié)構(gòu) 第一章　　組織結(jié)構(gòu)圖和崗位關(guān)系圖 一、　　　　　　　　組織結(jié)構(gòu)圖： 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　管理中心 第二章　　部門職能與崗位描述 一、部門職能 總經(jīng)理辦公室企業(yè)規(guī)章制度制訂及企業(yè)文化建設(shè)；會議組織、來訪接待、后勤管理；行政辦公事務(wù)管理；車輛管理；消防安全管理。 機密文件和資料無需保留時,　要及時粉碎銷毀。本制度由行政部負(fù)責(zé)擬制，修改時亦同！XXXXX房地產(chǎn)開發(fā)有限公司　　　　　　管理規(guī)章制度 　第一篇　　企業(yè)文化建設(shè) 第一章　　企業(yè)理念與精神一、經(jīng)營理念: 　　　　為客戶創(chuàng)造生活：提供高質(zhì)量的住宅產(chǎn)品和服務(wù)，使人們的生活更加簡便、高效、豐富多彩；為社會創(chuàng)造價值：服務(wù)社會，創(chuàng)造文明進(jìn)步的生活方式，充分實現(xiàn)交遠(yuǎn)地產(chǎn)的社會價值；為員工創(chuàng)造機會：創(chuàng)造發(fā)展空間，提升員工價值，提高交遠(yuǎn)人的工作生活質(zhì)量；為股東創(chuàng)造回報：以長遠(yuǎn)利益回報交遠(yuǎn)股東。特殊情況需留宿的，須先報告辦公室或宿舍負(fù)責(zé)人同意。第四十三條 配備摩托車的員工，不得將摩托車轉(zhuǎn)借給親友及其他人使用。第三十六條 凡有配有摩托車的員工外出辦事，原則上不，再派車。違者除補交長途電話費外，給予罰款處理。五、辦公用品領(lǐng)用規(guī)定第二十三條 公司各部門所需的辦公用，由辦公室統(tǒng)一購置，各部門按實際需要領(lǐng)用。第十九條 電腦室人員應(yīng)愛護(hù)各種設(shè)備，降低消耗、費用。違犯者除補交電話費外，并視情節(jié)輕重給予罰款處理，屢教不改者予以除名。第十二條 原則上不接受外單位、個人的資料打印、復(fù)印，如確定需要，經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)后辦理登記收費手續(xù)。第九條 打印文件，應(yīng)按文件收發(fā)規(guī)定由主管領(lǐng)導(dǎo)簽署，電報、傳真、復(fù)印由部門主任（部長）簽署。第三條 已簽發(fā)的文件由核稿人登記，并按“企、董、黨、工、團(tuán)、婦”等內(nèi)容編號后，送文印室打印。文件形成后，屬董事會的由董事長簽發(fā)，屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā)，屬黨內(nèi)的由黨委書記簽發(fā)。第七條 外來的文件由辦公室專人負(fù)責(zé)簽收。第十條 電報、電傳、傳真、文件、復(fù)印件應(yīng)及時發(fā)送給有關(guān)人員。第十四條 文印室人員應(yīng)愛護(hù)各種設(shè)備，節(jié)約用紙，降低消耗、費用。采集、輸入信息以及時、準(zhǔn)確、全面為原則。違犯者視情節(jié)輕重給予罰款處理或行政處分；屢教不改者予以除名。六、電話使用規(guī)定第二十八條 電話為辦公配備、使用。第三十三條 下班后或節(jié)假日需用車的，必須事先報送用車計劃給辦公室（車隊），否則按私事用車處理。第四十一條 使用車輛應(yīng)辦的各項手續(xù)由司機本人負(fù)責(zé)辦理。第四十七條 住宿員工應(yīng)愛護(hù)宿舍內(nèi)各項公物及設(shè)施，損壞、遺失公物者必須照價賠償。十、附則第五十三條 本制度由行政部負(fù)責(zé)執(zhí)行。 不得挪用公款，不得利用職務(wù)之便為親友和任何人謀取私利。男士不行留長發(fā)，女士不得濃妝艷抹。 發(fā)展部公司發(fā)展計劃的制定；發(fā)展步驟的實施，為公司尋找、啟動項目，項目考察、定位、可行性研究；實現(xiàn)開發(fā)項目?。⒃谑垡粋€、在建一個、在辦一個、在談一個、儲備一個、尋找一個＂的公司安全業(yè)務(wù)發(fā)展模式?！?協(xié)助（常務(wù)副）總經(jīng)理調(diào)查研究、了解情況并提出處理意見或建議，供公司領(lǐng)導(dǎo)決策。 負(fù)責(zé)車輛管理財務(wù)部經(jīng)理 負(fù)責(zé)公司日常帳務(wù)工作處理及各類財務(wù)報表的編制。 根據(jù)公司提出的薪酬原則，制定員工薪酬制度和社會保險計劃，并組織實施。 承辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。 妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。 總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。 對來公司辦事的客人（客戶），要熱情接待，談吐大方得體，維護(hù)公司形象?！?對外行文使用公司行政公章時，重要行文由總經(jīng)理簽發(fā)，總經(jīng)理不在崗時由副總經(jīng)理簽發(fā)?！?非特殊情況，嚴(yán)禁將公司行政公章帶出公司。專題會議是指由公司領(lǐng)導(dǎo)成員召集的會議，研討專項工作，解決疑難問題。 第四章　　檔案管理 一、基本要求 檔案管理由辦公室負(fù)責(zé)，本公司檔案管理及日常業(yè)務(wù)由辦公室專職檔案員負(fù)責(zé)，人事檔案的日常管理由人力資源部主管負(fù)責(zé)。 審批：據(jù)文件性質(zhì)、范圍、密級由相應(yīng)權(quán)屬范圍內(nèi)的管理人員審批。 外來的文件由辦公室專人負(fù)責(zé)簽收，并分類登記。對收到的文件資料，應(yīng)及時給有關(guān)部門、人員送發(fā)，或及時通知有關(guān)人員到文印室來拿取回，不得延誤。 第七章　　禮儀接待制度 一、負(fù)責(zé)部門：辦公室二、迎送 面對來人先起立：＂請問您是？＂。 第八章　　電話管理制度一、電話管理制度 本公司的電話，主要是作為方便與外界溝通、方便開展業(yè)務(wù)之用，不提倡員工在公司內(nèi)打私人電話。 借書期間一律為一星期，到期應(yīng)即歸還，倘有特殊事由需續(xù)借者，務(wù)必辦理續(xù)借手續(xù)，但以續(xù)借一次為限。 對外招聘：對外招聘采用媒體廣告、人才中介機構(gòu)、大專院校、相關(guān)企事業(yè)單位等途徑進(jìn)行。一經(jīng)上級決定，應(yīng)立即遵照執(zhí)行。遲到、早退、曠工的界定及處罰 遲于規(guī)定時間3分鐘內(nèi)上班為遲到。國家法定假：五一（三天）、十一（三天）、元旦（一天）、春節(jié)（三天）。各類休假均不含每周公休假日，如遇法定節(jié)假日順延。公司正式員工工作1—3年（不含），每年年休假5天；　　　　　　　　　　　　　　　　工作3—6年（不含），每年年休假7天；　　　　　　　　　　　　　　　　工作6年以上，每年年休假10天。五、考核考核目的和意義為完善公司管理機制，科學(xué)評價員工和部門工作，對上一階段工作做出總結(jié)，激勵員工繼續(xù)努力進(jìn)取的工作，特制定本辦法。由考評組對各部門進(jìn)行考評，根據(jù)部門目標(biāo)責(zé)任書、部門職責(zé)書、部門考核表進(jìn)行評分部門考核實行百分制，主要項目及分?jǐn)?shù)比重一般參考下表，各部門的具體項目和分?jǐn)?shù)比重可根據(jù)情況有所不同。由人力資源部向集團(tuán)各部門通知考評時間并發(fā)放考評表；員工與其上級領(lǐng)導(dǎo)提前進(jìn)行考評準(zhǔn)備；直接上級安排對員工進(jìn)行面對面述職考評，評分比重為總評分的60%。　八、開除員工有下列情形之一的，公司將予以辭退： 員工不能勝任其崗位工作者； 員工有嚴(yán)重違紀(jì)行為者。公司將定期對內(nèi)考察公司員工各級薪酬水平，對外收集本行業(yè)勞動力市場薪酬狀況，力求建立公平、合理、極具競爭力的薪酬體系。各部門應(yīng)于每月3日前向人力資源報上報本部門上月考勤。原單位若為事業(yè)單位，則無須轉(zhuǎn)移養(yǎng)老保險。組　　　　織：由人力資源部組織實施進(jìn)行協(xié)　　　　助：由各部門負(fù)責(zé)人協(xié)助完成范　　　　圍：公司所有員工記　　　　錄：由人力資源部進(jìn)行培訓(xùn)內(nèi)容及時間登記。（二）公司財務(wù)部應(yīng)按本制度的規(guī)定，設(shè)置和使用會計科目。月份會計報表應(yīng)于月份終了后10天內(nèi)報出；年度會計報表應(yīng)于年度終了后35天內(nèi)報出。如果本年度資產(chǎn)負(fù)債表規(guī)定的各個項目名稱和內(nèi)容同上年度不相一致，應(yīng)對上年年末資產(chǎn)負(fù)債表各項目的名稱和數(shù)字按照本規(guī)定進(jìn)行調(diào)整，填入本表＂年初數(shù)＂欄內(nèi)。 ＂應(yīng)收帳款＂項目，反映企業(yè)應(yīng)收的與企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)有關(guān)的各項。 ＂其他應(yīng)收款＂項目，反映公司對其他單位和個人的應(yīng)收和暫付的款項。 ＂待處理流動資金損失＂項目，反映公司在清查財產(chǎn)中發(fā)現(xiàn)的尚待批準(zhǔn)轉(zhuǎn)銷或作其他處理的流動資產(chǎn)盤虧、毀損扣除盤盈后的凈損失。長期投資中，將于　1年內(nèi)到期的債券，應(yīng)在流動資產(chǎn)類下＂一年內(nèi)到期的長期債券投資＂項目單獨反映。本項目應(yīng)根據(jù)＂固定資產(chǎn)構(gòu)建支出＂科目的期末余額填列。 1＂短期借款＂項目，反映。 1＂固定資產(chǎn)構(gòu)建支出＂項目，反映公司期末各項未完工程的實際支出，包括交付安裝的設(shè)備價值，未完成建筑安裝工程成本。其中股票和債券有市價的，應(yīng)在年度財務(wù)情況說明書中說明期末時的市價。本項目應(yīng)根據(jù)＂待攤費用＂科目的期末余額填列。如＂預(yù)付帳款＂科目所屬有關(guān)明細(xì)科目有貸方余額的，應(yīng)在本表＂應(yīng)付帳款＂項目內(nèi)填列。本項目應(yīng)根據(jù)＂應(yīng)收票據(jù)＂科目的期末余額填列。損益表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會開　02表編制單位：　　　　　?。吣辏咴隆　　　挝唬涸?━━━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━━━ 　　　　項目　　　　│行次│本月數(shù)│本年累計數(shù) ──────────┼──┼───┼───── 　一、經(jīng)營收入　　　│　1　│　　　│ 　　　減：經(jīng)營成本　│　2　│　　　│ 　　　　　銷售費用　│　3　│　　　│ 　　經(jīng)營稅金及附加│　4　│　　　　│ 　二、經(jīng)營利潤　　　│　7　│　　　│ 　　加：其他業(yè)務(wù)利潤│　9　│　　　│ 　　減：管理費用　　│　10　│　　　│ 　　財務(wù)費用　　　　│　11　│　　　│ 　　三、經(jīng)營利潤　　│　14　│　　　│ 　　加：投資收益　　│　15　│　　　│ 　　營業(yè)外收入　　　│　16　│　　　│ 　　減：營業(yè)外支出　│　17　│　　　│ 　　四、利潤總額　　│　20　│　　　│ ━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━━━ 利潤分配表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　會開02表附表1 編制單位：　　　　　　　＿＿年度　　　單位：元 ━━━━━━━━━━━━┯━━━┯━━━━┯━━━━ 　　　　　　項目　　　　│　行次　│本年實際│上年實際 ────────────┼───┼────┼──── 　一、利潤總額　　　　　│　　1　│　　　　│ 　　減：應(yīng)交所得稅　　　│　　2　│　　　　│ 　二、稅后利潤　　　　　│　　3　│　　　　│ 　　減：應(yīng)交財政特種基金│　　4　│　　　　│ 　　加：年初未分配利潤　│　　6　│　　　　│ 　　　　上年利潤調(diào)整　　│　　7　│　　　　│ 　　減：上年所得稅調(diào)整　│　　8　│　　　　│ 　三、可供分配的利潤　　│　12　│　　　　│ 　　加：盈余公積補虧　　│　13　│　　　　│ 　　減：提取盈余公積　　│　15　│　　　　│ 　　　　應(yīng)付利潤　　　　│　16　│　　　　│ 　四、未分配利潤　　　　│