【正文】 1. 項目成本的確認時點及確認比例與項目收入保持一致。 項目 成本的 劃分 項目成本的劃分主要指采購成本的劃分。 ? 項目自初驗后移交運維服務中心，移交 運維服務中心 后至項目 終驗結(jié)束 運維服務中心的 人力成本按照 600 元 /人天計算。 6. 項目 采購的詳細流程和細則參照 商務部《 商務采購付款流程 》。 如第一次收入確認時采購未全部執(zhí)行， 未執(zhí)行部分將以《 項目采購預算 表 》 （格式見《項目管理流程》 的附件 7） 中的預估成本計算，為此發(fā)生的采購成本差異在項目終驗決算或年末業(yè)績核算時統(tǒng)一調(diào)整。 ? 項目稅收成本 ：指按照國家稅務規(guī)定項目應繳納的費用 。 服務合同 1. 按實際收款時間進 行 確認 ：以收款時間 為確認 依據(jù)， 按 實際收款比例 進行 計算。 技術(shù)開發(fā)合同 1. 設計完成 ：以 設計 收款時間 為確認 依據(jù)， 按 實際收款比例 進行計算。 2. 初驗 ： 以 初驗報告 或 初驗款 收款時間為確認 依據(jù)， 只有初驗報告時按合同條款中的收款比例進行確認，如發(fā)生實際收款 ，按照實際收款比例計算。 項目收入的內(nèi)部確認原則 供貨合同 1. 到貨 ： 以 到貨驗收報告 或 到貨款 收款時間為確認 依據(jù)， 只有到貨報告按合同條款中的收款比例進行確認，如發(fā)生實際收款 ，按照實際收款比例計算。 項目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專業(yè)服務部 2 項目收入 確認流程 1. 由 主管銷售在填寫 《 銷售合同產(chǎn)品收入清單 》 （格式見《項目管理流程》 的附件 7） 時明確給出實施部門信息。 項目 收入的劃分 項目 劃分原則 1. 哪個 技術(shù) 事業(yè)部負責項目的實施工作，該項目的收入計入哪 個事業(yè)部。 2 項目 收入 管理 項目收入的類別 公司 的項目收入主要體現(xiàn)于合同，為此公司將合同屬性分為： 供貨合同、系統(tǒng)集成合同、自主產(chǎn)品合同、技術(shù)開發(fā)合同、服務合同五類。 3. 合作實施的項目由 主管銷售會同 相關(guān)技術(shù)部門協(xié)商確認收入劃分原則。 4. 審批通過 的 《 銷售合同產(chǎn)品收入清單 》 （格式見《項目管理流程》 的附件 7） 由商務部與項目管理部分別歸檔備查。 項目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專業(yè)服務部 3 系統(tǒng) 集成合同 1. 到貨 ： 以 到貨驗收報告 或 到貨款 收款時間為確認 依據(jù)， 只有到貨報告時按合同條款中的收款比例進行確認，如發(fā)生實際收款 ，按照實際收款比例計算。 自主產(chǎn) 品合同 1. 原則上等同于供貨合同處理，但合同中包含實施任務的，按集成合同處理。 如合同條款中有質(zhì)保金 條款 或履約保函條款 ， 收入確認比例 根據(jù)實際情況 再行拆分 。 3 項目成本 管理 項目 成本的構(gòu)成 公司項目成本由以下幾 項 構(gòu)成 ： ? 項目采購成本 ：指與項目采購有關(guān)的費用 。 2. 項目管理部在進行第一次項目收入確認時，商務部 需提交 該項目 的 采購成本 明細 ， 該采購成本將 作為每次項目確認成本時 的采購成本基數(shù)。 5. 由于 決算 項目引發(fā)的成本增加項，應由 主管銷售將該成本轉(zhuǎn)移至本人負責的其他項目中，但該筆成本轉(zhuǎn)移不允許跨實施部門進行轉(zhuǎn)移 。其 中： ? 系統(tǒng)網(wǎng)絡事業(yè)部、信息安全事業(yè)部、服務管理事業(yè)部、 OSS事業(yè)部 、產(chǎn)品管理與公共研發(fā)部 現(xiàn)場實施及現(xiàn)場開發(fā)的 人力成本按照 1000 元 /人天計算 。 ? 實施費用按照實際發(fā)生計算。對于無法拆 分的公共成本部分，按照各事業(yè)部收項目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專業(yè)服務部 7 入所占合同總額的比例劃分成本。其中 ： 1. 常規(guī)項目 ? 要求在收到中標通知之后，由事業(yè)部 任命的 項目經(jīng)理制定《項目預算初稿》 （格式見附件 2） ，主要目的是評估該項目的盈利水平并分析項目風險點。 項目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專業(yè)服務部 8 ? 在 《項目成本指標責任書》（格式見附件 13） 和 事業(yè)部發(fā)布的《項 目啟動書》 （格式見《項目管理流程》的附件 8）中確定的項目相關(guān)目標、實施效果和項目成本框架內(nèi)， 在進行完整需求調(diào)研之后，由項目經(jīng)理負責制訂《項目預算》（格式見附件 3） 和 《 項目 實施計劃 》 （格式見附件 4） ，提交事業(yè)部、銷售部門及項目管理部評審、歸檔、跟蹤。 3. 戰(zhàn)略項目 戰(zhàn)略項目在 項目啟動完成初步需 求后，制定項目總體計劃，每季度項目經(jīng)理負責制訂本季度的 《項目預算》（格式見附件 3,，逐季補充）和季度 項目實施計劃（格式見附件 4） ，并向項目管理部報備 。 ? 項目 人力成本預算 ， 即 實施 人天總數(shù) *人天單價 （ 項目中投入的人力不考慮加班因素） 。 項目 支出 費用預算應參照公司現(xiàn)行的《費用管理規(guī)定》制定 ，需要 給出項目初驗階段預算和項目終驗階段預算，維護費用在項目終驗完成后補充制定。 項目 計劃及 預算 的 跟蹤 1. 成本 與進度的 跟蹤 ? 項目經(jīng)理應按照《項目管理流程》規(guī)定按時向?qū)嵤┎块T、主管銷售、項目管理部報送《項目周報》 （格式見《項目管理流程》的附件 10） 和 《項目考勤表》 （格式見附件 14） 。 ? 被借調(diào) 部門 人員的費用報銷由借調(diào)部門的項目經(jīng)理負責代報 。 項目管理部負責在項目 偏離度 累計超過 177。 ? 對于項目經(jīng)理中途換人的情況，需要在換人前由原項目經(jīng)理和新項目經(jīng)理共同對項目前期情況進行梳理和明確，對于預算節(jié)約和進度提前或一致的情況，原則上項目預算和進度計劃保持不變；對于預算超支或進度滯后的情況，原項目經(jīng)理當期績效考核要受影響，新項目經(jīng)理如果認為預項目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專業(yè)服務部 12 算需要調(diào)整，需要走預算變更流程，經(jīng)審批通過后可以適度調(diào)整 。如果變更造成工期滯后，還需要 提交 《 項目預算變更申請表 》 (格式見附件 9) ,由事業(yè)部主管領(lǐng)導、主管 銷售 和項目管理部 審 批 后 ，提交項目管理部備案 。 ? 當項目經(jīng)理提交的項目變更成本與 主管 銷售理解不一致時，由 事業(yè)部和 項目 管理部負責審核和仲裁。 ? 原則上對從項目實施到初驗結(jié)束歷時在 4 個月（含 4 個月）內(nèi) 的項目 ， 項目實施成本基準預算 和工期只能調(diào)整一次，超過 4 個月的 項目 項目實施成本基準預算 和工期可以調(diào)整 2 次。 項目決算時間 項目決算分成兩階段進行，即初驗階段和終驗階段。 對于合作實施項目，項目管理部 的 決算、 評價 需細分到 參與項目的 每個 實施部門 。 ? 維保期結(jié)束后，該項目編號取消，如果還有費用發(fā)生，則由責任銷售與事業(yè)部或運維服務中心商討確定這部分費用掛靠的項目編號 ， 并向項目管理部報備。 ? 進度考核：根據(jù)《項目預算》對項目實際實施進度 （目前暫以初驗完成時間）完成情況 進行考核。 項目經(jīng)理及 項目組獎懲 本 項目經(jīng)理及項目組 的項目獎懲 辦法不適用 于 供貨合同和 維保服務型項目 。 總體獎懲辦法 1. 具 有公司 項目經(jīng)理 內(nèi)部 任職資格的 項目經(jīng)理在承接項目實施期間享受項目經(jīng)理津貼，項目經(jīng)理津貼 發(fā)放 標準 參照 人力資源部 規(guī)定執(zhí)行 。 3. 以項目實施成本（人力及費用）的考核結(jié)果為獎懲額度的確認基數(shù)?！?免責超支成本閾值 ”和“ 免獎節(jié)約成本閾值 ” 按項目基準預算總?cè)颂鞌?shù)的不同 區(qū)段 分別定義 如下： 項目基準 預算總?cè)颂鞌?shù) PV（不含預算調(diào)整） 免責 超支成本閾值 免獎節(jié)約成本閾值 PV=150 5 人天 *1000 5 人天 *1000 項目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專業(yè)服務部 22 150PV=400 10 人天 *1000 10 人天 *1000 400PV=600 15 人天 *1000 15 人天 *1000 600PV 20 人天 *1000 20 人天 *1000 該考核辦法 及其參數(shù)設置會隨著制度的推行逐步 修訂和 完善。 3. 項目 計劃和 預算中需要對 項目組的 研發(fā)成員 和 實施成員 分 現(xiàn)場和公司 兩種情況 進行時間和投入安排。 項目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專業(yè)服務部 24 D. 項目組根據(jù)研發(fā)成員任務情況對項目研發(fā)成員進行績效考核 。 2) 員工在項目其間，除非公司特別委派（如培訓、公司或部門任務，需在考勤表中加以說明）和正常休假，都算項目投入，因此項目實施工作暫?；蝽椖砍蓡T進、出項目組，項目經(jīng)理 需向部門經(jīng)理和主管銷售及時上報 和審批 ，并在項目周報中進行說明 。 6) 主管銷售如有異議可在 5 個工作日內(nèi)向項目經(jīng)理和項目管理部同時提出異議，經(jīng)三方協(xié)商一致后進行數(shù)據(jù)調(diào)整 。 B. 如果 初驗階段 實施成本 超支使用 比例 大于 5%，表明項目人力使用超控制范圍， 暫不對項目組進行獎勵，也暫不發(fā)放項目 經(jīng)理項目 初驗階段 崗位津貼 中剩余 的 50%，項目獎勵額度 和 項目經(jīng)理 崗位津貼 剩余部分 合 并到 終驗階段統(tǒng)一核算 。 ? 項目經(jīng)理補發(fā) 本項目應享有 崗位津貼 的剩余部分 ，由項目管理部通知人力資源部執(zhí)行 。 7. 項目初驗結(jié)束后如果項目需 要進行移交，由原項目組和被移交方協(xié)商剩余項目獎勵額度的拆分結(jié)果 ，補充更新 《項目成本指標責任書》 （格式見附件 13） ， 交接雙方的項目負責人、事業(yè)項目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專業(yè)服務部 30 部總經(jīng)理和主管銷售 分別 簽字確認 后由交接部門項目負責人報項目管理部備案，項目驗 收 收 款完 成后，根據(jù)拆分 結(jié)果進行分別考核 。 附件 項目預算 在項目組需求調(diào)研（用戶簽字確認）完成之后，由項目經(jīng)理 主導制訂《項目預算》，格式如下： 附件 命名方式：項目編號 _項目名稱 _項目預算 .xls，項目編號和項目名稱以實際項目編號與項目名稱來替換 。 另外，由于時間和工具因素附件所列的 WBS 的并未分解到明細層次，只是個示意，后續(xù)還會和各技術(shù)事業(yè)部共同配合，完成響應業(yè)務方向有特點的 WBS 模版。 附件 需求跟蹤列表 項目組需求調(diào)研完成之后，由項目組編寫，在項目實施過程中，由項目組進行更新，在更新過程中需要用戶進行簽字確認，格式如下： 附件 命名方式：項目編號 _項目名稱 _需求跟蹤列表 .xls，項目編號和項目名稱以實際項目編號與項目名稱來替換 。 1 用戶滿意度調(diào)查表 項目管理部 負責不定期對用戶進行回訪，請用戶填寫《用戶滿意度調(diào)查表》，格式如下： 項目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專業(yè)服務部 35 PMPCM11_用 命名方式：項目編號 _項目名稱 _用戶滿意度調(diào) 查表 .doc，項目編號和項目名稱以實際項目編號與項目名稱來替換 。14_項目初驗、終驗決算表amp。 項目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專業(yè)服務部 36 1 項目成本指標責任書 項目成本指標責任書在項目組入場前，由項目管理部、實施部 門、主管銷售 、主管銷售副總 和項目經(jīng)理聯(lián)合編制，需求分析完成后根據(jù)情況進行調(diào)整 ，格式如下： 附件1 命名方式： 項目編號 _項目名稱 _項目成本指標責任書 .xls，項目編號和項目名稱以實際項 目編號與項目名稱來替換。 命名方式 分別為 ： 項目成員周出勤與項目考勤表 ? 項目成員周出勤與考勤表 ： 項目成員名字 _員工出勤 _項目考勤項目收入與成本管理辦法 北京 UP 軟件股份有限公司 北京神州泰岳軟件股份有限公司專業(yè)服務部 37 記錄 ，項目成員名字和 YYYYMMDD 以實際的人名和當周最 后一天的日期 來更換 。