財務(wù)報銷審批制度-預(yù)覽頁
【正文】 貼和填寫報賬票證，單據(jù)必須齊全，否則財務(wù)部有責(zé)任拒絕辦理并退回。?負(fù)責(zé)審查單據(jù)的合法性、填報準(zhǔn)確性、及時性，核對報賬內(nèi)容和開支標(biāo)準(zhǔn)是否符合有關(guān)規(guī)定。?費(fèi)用報銷的票據(jù)是財務(wù)收支的法定憑證，是會計核算的原始依據(jù)。?費(fèi)用支出取得的原始憑證，其內(nèi)容必須完整，票據(jù)內(nèi)容（如發(fā)生日期、摘要、數(shù)量、單價、收款單位、經(jīng)辦人等）應(yīng)按要求如實填寫完整，有收款(開票)單位蓋章，大小寫金額必須一致。填寫報銷單字跡要工第 5 頁共 6 頁 整、黑色碳素筆填寫、內(nèi)容要分項和完整（報銷日期、報銷部門、報銷人姓名、報銷內(nèi)容、大小寫金額等）、計算要正確，經(jīng)辦人要在票據(jù)背面簽名；票據(jù)必須分類粘貼，不得混貼；粘貼的票據(jù)必須整潔、平整、規(guī)范，以左上角為準(zhǔn)，向右、向下厚度均勻；粘貼的票據(jù)不得超出報銷單所覆蓋的范圍，超出部分需裁減或折疊整齊；票據(jù)粘貼只許用膠水，不得使用訂書釘、別針和回旋針。第 6 頁共 6 頁第二篇：財務(wù)報銷審批制度初稿財務(wù)部報銷審批制度第一章總則第一條 為加強(qiáng)公司資金管理，使資金得到更好的利用，根據(jù)公司實際情況，特制定本制度。（四）項目開支，指為完成工程所需要的各項開支，包括工程安裝人工費(fèi)、現(xiàn)場協(xié)調(diào)費(fèi)、項目經(jīng)費(fèi)等。第四條 財務(wù)部報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務(wù)部預(yù)審→本部門負(fù)責(zé)人簽字→財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字→公司主管簽字→財務(wù)部報銷。第八條 行政費(fèi)用報銷程序：（一）行政費(fèi)用由公司辦公室負(fù)責(zé)管理控制，所有部門行政費(fèi)用統(tǒng)一由公司辦公室負(fù)責(zé)，實行事前申請，事中控制，事后核算原則，公司辦公室辦理報銷，其他部門人員財務(wù)部不給予以報銷。（三）對于所有成本性開支供應(yīng)部必須簽訂購銷合同，沒有購銷合同的，財務(wù)部不辦理付款。第十一條 項目開支報銷程序：（一）項目開支由項目經(jīng)理負(fù)責(zé)，工程部經(jīng)理控制，按照公司規(guī)定的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和付款手續(xù)執(zhí)行。（二）業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務(wù)部預(yù)審→市場部經(jīng)理簽字→財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字→董事長簽字→財務(wù)部報銷。第四章 預(yù)算控制第十四條 財務(wù)部為了更好的控制資金運(yùn)用，在每月月底之前做出資金計劃，安排下月資金，對資金使用實行事前申請、事中控制、事后核算的管理辦法。第五章預(yù)審管理第十八條 財務(wù)部嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定審核票據(jù)，對不符合規(guī)定的票據(jù)不予受理。成本性開支費(fèi)用報銷需要有經(jīng)過庫管員簽字確認(rèn)的入庫單作為輔助單據(jù)。第三篇：財務(wù)報銷及審批制度(暫行) 資金審批流程及報銷制度為完善財務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，做好公司的增收節(jié)支工作，有效控制各項費(fèi)用的開支，結(jié)合公司的具體實際，特制定本制度。（各個負(fù)責(zé)人進(jìn)行細(xì)化），金額在10萬元以下的(含10萬元)，由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)人審批，金額超過5萬元的，由總公司財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批； 。四、差旅費(fèi)報銷管理：，獲準(zhǔn)后方可出差； ；：一級省會城市300元/天（北京、上海、廣州、深圳），二級省會城市260元/天，其他地區(qū)200元/天；，（如2名男性同時出差上海，則住宿標(biāo)準(zhǔn)為300元*）：一級省會城市80元/天，二級及以下城市60元/天，憑相應(yīng)發(fā)票報銷，超過限額按限額報銷，未超限額實報實銷；（出差補(bǔ)助包含所在出差地交通費(fèi)、餐費(fèi)、手機(jī)漫游費(fèi)等）；補(bǔ)貼提高在一級省會城市150元/天，二級及以下城市100元/天。如申請的報銷款是由于申請人的原因無法及時得到支付，由申請人自行負(fù)責(zé)，如因財務(wù)原因延遲支付，由財務(wù)相關(guān)人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。：經(jīng)辦人簽字，驗收人驗收并登記物資臺賬按照收、發(fā)、存序時登記，按月或季由財務(wù)資產(chǎn)部稽核（需要質(zhì)檢人員檢驗的，應(yīng)有相應(yīng)的質(zhì)檢手續(xù)），部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，財務(wù)審核，總經(jīng)理審批。：確認(rèn)項目已被批準(zhǔn)，部門負(fù)責(zé)人已審核。同時，資金會計必須核對和確保付款的單據(jù)上同時有財務(wù)經(jīng)理的審核和總經(jīng)理的審批，才能付款。“用途”，未能直接在單據(jù)內(nèi)容上看清楚“用途”的，經(jīng)辦人必須在報銷單據(jù)的背面詳細(xì)寫清楚。如果董事長、總經(jīng)理不在公司，應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項的支付，事后請其在支出單上補(bǔ)簽意見。銀行支款開具的支票，必須經(jīng)總經(jīng)理簽字。外出辦事確需帶印鑒章時，必須有兩人同行，兩人分別各執(zhí)掌一枚印章。：前帳不清，
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