【正文】 自行承擔(dān)所有費(fèi)用； ：申請(qǐng)人自行打印紙質(zhì)出差審批單后填寫(xiě)“差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單”并將外來(lái)原始憑證背書(shū)后粘貼。一、資金審批管理流程：(刪除)季度預(yù)算為準(zhǔn)，原則上不得超出預(yù)算，如有特殊情況需報(bào)總部CEO審批。第十九條 對(duì)于原始票據(jù)的審核，要求提供的發(fā)票必須有開(kāi)具公司的名稱(chēng)，開(kāi)票日期，收款人員名稱(chēng)，大小寫(xiě)金額一致，收款單位財(cái)務(wù)章，缺少任何一個(gè)細(xì)目的發(fā)票財(cái)務(wù)部不予以接收。（三）業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行事前申請(qǐng)，事中控制，事后核算的管理辦法，未提前申請(qǐng)的，財(cái)務(wù)不予辦理報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)。（四）對(duì)于有預(yù)付款的開(kāi)支，財(cái)務(wù)部根據(jù)采購(gòu)合同辦理預(yù)付款。第五條 所有款項(xiàng)的支付，須經(jīng)公司主管簽字批準(zhǔn)，如公司主管不在公司，應(yīng)以電話(huà)或傳真的方式與其聯(lián)系，確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項(xiàng)的支付，事后請(qǐng)其在支出單上補(bǔ)簽意見(jiàn)。第二條 費(fèi)用開(kāi)支主要包括：（一）行政費(fèi)用開(kāi)支，包括差旅費(fèi)、車(chē)輛維修保養(yǎng)費(fèi)、辦公費(fèi)、通訊費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、中介機(jī)構(gòu)費(fèi)、排污費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)、科研費(fèi)、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、廠(chǎng)區(qū)招待費(fèi)用等。?經(jīng)辦人不得授權(quán)或示意開(kāi)票方（收款方）出具與實(shí)際支出金額不符的票據(jù)，不得套取回扣。第 4 頁(yè)共 6 頁(yè) 審查報(bào)賬項(xiàng)目審批手續(xù)的完整性。預(yù)付款核銷(xiāo)按有關(guān)協(xié)議、合同規(guī)定執(zhí)行。汽車(chē)用汽油柴油，各車(chē)配有各自的油卡，由財(cái)務(wù)部門(mén)控制監(jiān)督，并由行政部門(mén)設(shè)計(jì)專(zhuān)門(mén)表格，對(duì)車(chē)輛使用情況與數(shù)據(jù)進(jìn)行登記（在登記中必須注明：每趟出車(chē)的使用部門(mén)、派車(chē)人、目的地、辦理何業(yè)務(wù)、起始里程數(shù)、結(jié)束里程數(shù)、起始時(shí)間、結(jié)束時(shí)間、司機(jī)、證明人）。各部門(mén)應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)領(lǐng)用和發(fā)放辦公用品。第 1 頁(yè)共 6 頁(yè) 業(yè)務(wù)備用金借款還款時(shí)間要求?業(yè)務(wù)結(jié)束后，經(jīng)辦人必須在3個(gè)工作日內(nèi)填單報(bào)銷(xiāo)，報(bào)銷(xiāo)單據(jù)不足以抵償借款的，差額必須用現(xiàn)金歸還。預(yù)算內(nèi)的付款由財(cái)務(wù)審核和辦理，預(yù)算外的付款一律報(bào)會(huì)長(zhǎng)審批。公司相關(guān)制度規(guī)定申請(qǐng)個(gè)人借款外，其余情況原則上不允許個(gè)人借款。第三章 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理辦法各職能部門(mén)根據(jù)審批后的預(yù)算控制部門(mén)的費(fèi)用開(kāi)支，對(duì)超預(yù)算費(fèi)用或預(yù)算項(xiàng)目之外的支出，應(yīng)事前報(bào)會(huì)長(zhǎng)審批，否則，財(cái)務(wù)部門(mén)不予辦理付款、報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。租金按租賃合同繳納。經(jīng)辦人申請(qǐng)→財(cái)務(wù)審批→報(bào)銷(xiāo)高于500元應(yīng)按照費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程進(jìn)行審核。?按要求粘貼和填寫(xiě)報(bào)賬票證，單據(jù)必須齊全，否則財(cái)務(wù)部有責(zé)任拒絕辦理并退回。?費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的票據(jù)是財(cái)務(wù)收支的法定憑證，是會(huì)計(jì)核算的原始依據(jù)。填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單字跡要工第 5 頁(yè)共 6 頁(yè) 整、黑色碳素筆填寫(xiě)、內(nèi)容要分項(xiàng)和完整（報(bào)銷(xiāo)日期、報(bào)銷(xiāo)部門(mén)、報(bào)銷(xiāo)人姓名、報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容、大小寫(xiě)金額等）、計(jì)算要正確，經(jīng)辦人要在票據(jù)背面簽名；票據(jù)必須分類(lèi)粘貼，不得混貼；粘貼的票據(jù)必須整潔、平整、規(guī)范，以左上角為準(zhǔn)，向右、向下厚度均勻；粘貼的票據(jù)不得超出報(bào)銷(xiāo)單所覆蓋的范圍，超出部分需裁減或折疊整齊；票據(jù)粘貼只許用膠水，不得使用訂書(shū)釘、別針和回旋針。（四）項(xiàng)目開(kāi)支，指為完成工程所需要的各項(xiàng)開(kāi)支，包括工程安裝人工費(fèi)、現(xiàn)場(chǎng)協(xié)調(diào)費(fèi)、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等。第八條 行政費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序：（一）行政費(fèi)用由公司辦公室負(fù)責(zé)管理控制，所有部門(mén)行政費(fèi)用統(tǒng)一由公司辦公室負(fù)責(zé)，實(shí)行事前申請(qǐng)，事中控制，事后核算原則，公司辦公室辦理報(bào)銷(xiāo)，其他部門(mén)人員財(cái)務(wù)部不給予以報(bào)銷(xiāo)。第十一條 項(xiàng)目開(kāi)支報(bào)銷(xiāo)程序：（一）項(xiàng)目開(kāi)支由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)，工程部經(jīng)理控制，按照公司規(guī)定的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和付款手續(xù)執(zhí)行。第四章 預(yù)算控制第十四條 財(cái)務(wù)部為了更好的控制資金運(yùn)用，在每月月底之前做出資金計(jì)劃，安排下月資金，對(duì)資金使用實(shí)行事前申請(qǐng)、事中控制、事后核算的管理辦法。成本性開(kāi)支費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)需要有經(jīng)過(guò)庫(kù)管員簽字確認(rèn)的入庫(kù)單作為輔助單據(jù)。（各個(gè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行細(xì)化），金額在10萬(wàn)元以下的(含10萬(wàn)元)，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批，金額超過(guò)5萬(wàn)元的，由總公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批； 。如申請(qǐng)的報(bào)銷(xiāo)款是由于申請(qǐng)人的原因無(wú)法及時(shí)得到支付，由申請(qǐng)人自行負(fù)責(zé)，如因財(cái)務(wù)原因延遲支付，由財(cái)務(wù)相關(guān)人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。：確認(rèn)項(xiàng)目已被批準(zhǔn)，部門(mén)負(fù)責(zé)人已審核?！坝猛尽?，未能直接在單據(jù)內(nèi)容上看清楚“用途”的，經(jīng)辦人必須在報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的背面詳細(xì)寫(xiě)清楚。銀行支款開(kāi)具的支票，必須經(jīng)總經(jīng)理簽字。外出辦事確需帶印鑒章時(shí)，必須有兩人同行，兩人分別各執(zhí)掌