【正文】 自行承擔所有費用； ：申請人自行打印紙質出差審批單后填寫“差旅費報銷單”并將外來原始憑證背書后粘貼。一、資金審批管理流程：(刪除)季度預算為準，原則上不得超出預算，如有特殊情況需報總部CEO審批。第十九條 對于原始票據的審核，要求提供的發(fā)票必須有開具公司的名稱，開票日期，收款人員名稱，大小寫金額一致，收款單位財務章，缺少任何一個細目的發(fā)票財務部不予以接收。（三）業(yè)務招待費實行事前申請，事中控制，事后核算的管理辦法，未提前申請的，財務不予辦理報銷業(yè)務。（四）對于有預付款的開支，財務部根據采購合同辦理預付款。第五條 所有款項的支付，須經公司主管簽字批準，如公司主管不在公司，應以電話或傳真的方式與其聯系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見。第二條 費用開支主要包括：（一）行政費用開支，包括差旅費、車輛維修保養(yǎng)費、辦公費、通訊費、咨詢費、中介機構費、排污費、工會經費、職工教育經費、技術轉讓費、科研費、勞動保險費、勞動保護費、廠區(qū)招待費用等。?經辦人不得授權或示意開票方（收款方）出具與實際支出金額不符的票據，不得套取回扣。第 4 頁共 6 頁 審查報賬項目審批手續(xù)的完整性。預付款核銷按有關協議、合同規(guī)定執(zhí)行。汽車用汽油柴油，各車配有各自的油卡，由財務部門控制監(jiān)督，并由行政部門設計專門表格，對車輛使用情況與數據進行登記（在登記中必須注明：每趟出車的使用部門、派車人、目的地、辦理何業(yè)務、起始里程數、結束里程數、起始時間、結束時間、司機、證明人）。各部門應指定專人負責領用和發(fā)放辦公用品。第 1 頁共 6 頁 業(yè)務備用金借款還款時間要求?業(yè)務結束后，經辦人必須在3個工作日內填單報銷，報銷單據不足以抵償借款的，差額必須用現金歸還。預算內的付款由財務審核和辦理，預算外的付款一律報會長審批。公司相關制度規(guī)定申請個人借款外，其余情況原則上不允許個人借款。第三章 費用報銷管理辦法各職能部門根據審批后的預算控制部門的費用開支，對超預算費用或預算項目之外的支出，應事前報會長審批，否則，財務部門不予辦理付款、報銷手續(xù)。租金按租賃合同繳納。經辦人申請→財務審批→報銷高于500元應按照費用報銷流程進行審核。?按要求粘貼和填寫報賬票證，單據必須齊全，否則財務部有責任拒絕辦理并退回。?費用報銷的票據是財務收支的法定憑證，是會計核算的原始依據。填寫報銷單字跡要工第 5 頁共 6 頁 整、黑色碳素筆填寫、內容要分項和完整（報銷日期、報銷部門、報銷人姓名、報銷內容、大小寫金額等）、計算要正確，經辦人要在票據背面簽名；票據必須分類粘貼，不得混貼；粘貼的票據必須整潔、平整、規(guī)范，以左上角為準，向右、向下厚度均勻；粘貼的票據不得超出報銷單所覆蓋的范圍，超出部分需裁減或折疊整齊；票據粘貼只許用膠水，不得使用訂書釘、別針和回旋針。（四）項目開支，指為完成工程所需要的各項開支，包括工程安裝人工費、現場協調費、項目經費等。第八條 行政費用報銷程序：（一）行政費用由公司辦公室負責管理控制，所有部門行政費用統(tǒng)一由公司辦公室負責，實行事前申請，事中控制，事后核算原則，公司辦公室辦理報銷，其他部門人員財務部不給予以報銷。第十一條 項目開支報銷程序：（一）項目開支由項目經理負責，工程部經理控制，按照公司規(guī)定的費用標準和付款手續(xù)執(zhí)行。第四章 預算控制第十四條 財務部為了更好的控制資金運用，在每月月底之前做出資金計劃，安排下月資金，對資金使用實行事前申請、事中控制、事后核算的管理辦法。成本性開支費用報銷需要有經過庫管員簽字確認的入庫單作為輔助單據。（各個負責人進行細化），金額在10萬元以下的(含10萬元)，由公司財務部負責人審批，金額超過5萬元的，由總公司財務部負責人審核，分管領導審批； 。如申請的報銷款是由于申請人的原因無法及時得到支付，由申請人自行負責，如因財務原因延遲支付，由財務相關人員承擔相應責任。：確認項目已被批準，部門負責人已審核?！坝猛尽?，未能直接在單據內容上看清楚“用途”的，經辦人必須在報銷單據的背面詳細寫清楚。銀行支款開具的支票，必須經總經理簽字。外出辦事確需帶印鑒章時，必須有兩人同行，兩人分別各執(zhí)掌