【正文】 公費(fèi)、差旅費(fèi)、通信費(fèi)、交通費(fèi)；，差旅費(fèi)、招待費(fèi)由副總裁審核； :“ 新銳映像影視文化傳媒（北京）有限公司 ”,不得用簡(jiǎn)稱；；發(fā)票涂改、大小寫(xiě)不符、發(fā)票專用章不清晰、假發(fā)票以及未蓋有財(cái)政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報(bào)銷；，并由本人詳細(xì)背書(shū)（在發(fā)票的背面用鉛筆背書(shū)），報(bào)銷單填寫(xiě)的費(fèi)用要與發(fā)票一致；：經(jīng)手人==部門(mén)主管審核==審批（詳情見(jiàn)審批管理）==會(huì)計(jì)審核==出納付款；；（是否符合公司內(nèi)控制度）、發(fā)票真實(shí)性、正確性及填寫(xiě)的規(guī)范性等；。：審批項(xiàng)目是否屬實(shí)，價(jià)格是否合理，相關(guān)人員是否已確認(rèn)簽字。銀行賬戶只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁借賬戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。第九條 本制度由財(cái)務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。收取的發(fā)票須與收款相符。是否有事先申請(qǐng)報(bào)告，發(fā)票是否規(guī)范，用途是否清晰。(合同寫(xiě)的金額是80萬(wàn)以內(nèi)我們有自主權(quán))（運(yùn)營(yíng)）支出，金額在50萬(wàn)元以下的(含50萬(wàn)元)，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核，由子公司負(fù)責(zé)人審批，金額超過(guò)50萬(wàn)元的，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核分管領(lǐng)導(dǎo)（孟總）審批。第十三條 財(cái)務(wù)費(fèi)用開(kāi)支報(bào)銷程序：（一）財(cái)務(wù)費(fèi)用開(kāi)支根據(jù)計(jì)算出來(lái)的詳細(xì)數(shù)據(jù)，經(jīng)過(guò)公司主管簽字后方可辦理。第六條 往來(lái)款項(xiàng)的沖轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)），須經(jīng)公司主管簽字，方可辦理。1票據(jù)張貼要求?報(bào)賬人報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，填寫(xiě)“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，報(bào)銷其他四項(xiàng)費(fèi)用和專項(xiàng)費(fèi)用時(shí)，填寫(xiě)“報(bào)銷單”，支付款項(xiàng)給外單位時(shí)，填寫(xiě)“付款申請(qǐng)單”。%扣罰，超過(guò)1個(gè)月的單據(jù)報(bào)銷財(cái)務(wù)一律不予受理。辦公用品領(lǐng)用第 2 頁(yè)共 6 頁(yè) 時(shí)，由領(lǐng)用人填寫(xiě)有關(guān)領(lǐng)用憑證交部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后領(lǐng)取。第二章 個(gè)人借款管理辦法個(gè)人借款?員工辦理個(gè)人借款時(shí)，填寫(xiě)“借支單或差旅費(fèi)借支單”。不（遲）還款責(zé)任?借款人不按時(shí)間要求報(bào)銷沖賬和歸還借款，從次月起財(cái)務(wù)部將書(shū)面通知人力資源部從其工資中逐月扣回。日常雜費(fèi)向財(cái)務(wù)報(bào)備預(yù)算，低于500元提交財(cái)務(wù)審核并報(bào)銷。外來(lái)憑證主要指取得的業(yè)務(wù)單位發(fā)票、結(jié)算單及合同、協(xié)議等原始憑證；自制憑證是指費(fèi)用報(bào)銷單、差旅費(fèi)報(bào)銷單、出差審批表等憑證。（三）后勤費(fèi)用開(kāi)支，包括伙食費(fèi)、職工福利、綠化費(fèi)、公用設(shè)施日常維修等。（二）后勤費(fèi)用開(kāi)支報(bào)銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財(cái)務(wù)部預(yù)審→后勤部負(fù)責(zé)人簽字→財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字→公司主管簽字→財(cái)務(wù)部報(bào)銷。第二十一條 報(bào)銷費(fèi)用經(jīng)辦人粘貼費(fèi)用報(bào)銷單，單據(jù)上填寫(xiě)報(bào)銷日期、用途、大小寫(xiě)金額、票據(jù)張數(shù)、經(jīng)辦人姓名等，缺一不可，費(fèi)用報(bào)銷單金額與報(bào)銷票據(jù)金額一致。六、其它有關(guān)規(guī)定：：每月28號(hào)前提交紙質(zhì)報(bào)銷單據(jù)，次月5號(hào)前發(fā)放報(bào)銷款。、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核和總經(jīng)理審批外，其他人員的簽字全部在票據(jù)的背面書(shū)寫(xiě)。印鑒章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對(duì)印鑒章的使用情況進(jìn)行登記。，不得以白條抵作現(xiàn)金。第六條 費(fèi)用或?qū)嵨飯?bào)銷必須實(shí)事求是，不得變更費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行報(bào)銷，不得以合理的項(xiàng)目套換不合理的項(xiàng)目騙取開(kāi)支，不得分拆屬于同一項(xiàng)目﹑同一時(shí)間或同一性質(zhì)的費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷。（差旅費(fèi)報(bào)銷單和費(fèi)用報(bào)銷單兩種格式）見(jiàn)財(cái)務(wù)部提供的Excel文件，每種單據(jù)均有示例； ；，由總公司CEO授權(quán)財(cái)務(wù)部另行制定； 。第六章報(bào)銷管理第二十二條 為了提高公司辦事效率，加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，財(cái)務(wù)部規(guī)定的報(bào)銷時(shí)間：廠區(qū)內(nèi)報(bào)銷為每周周五，項(xiàng)目部報(bào)銷為每月第二周周六。（二）項(xiàng)目開(kāi)支報(bào)銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財(cái)務(wù)部預(yù)審→工程部經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字→公司主管簽字→財(cái)務(wù)部報(bào)銷。（五）業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，指公司市場(chǎng)部接待用餐、禮尚往來(lái)等開(kāi)支。票據(jù)必須真實(shí)、合法、完整。經(jīng)辦人申請(qǐng)→財(cái)務(wù)審批→會(huì)長(zhǎng)審批→報(bào)銷第 3 頁(yè)共 6 頁(yè) 費(fèi)用報(bào)銷審批程序出差事前申請(qǐng)?所有人員出差均實(shí)行事前申請(qǐng)制度。五項(xiàng)費(fèi)用五項(xiàng)費(fèi)用指業(yè)務(wù)費(fèi)、辦公費(fèi)、租金水電費(fèi)、差旅費(fèi)、日常開(kāi)支雜費(fèi)。所有部門(mén)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)應(yīng)納入預(yù)算管理，預(yù)算內(nèi)的支出審批從簡(jiǎn)，預(yù)算外的支出嚴(yán)格控制。辦公家具、辦公通訊器材、電器及電腦配件、易耗材料的購(gòu)置，執(zhí)行公司的相關(guān)規(guī)定。經(jīng)辦人申請(qǐng)→財(cái)務(wù)審批→會(huì)長(zhǎng)審批→報(bào)銷報(bào)賬時(shí)間的規(guī)定?報(bào)銷人應(yīng)于費(fèi)用支出或出差返回后及時(shí)報(bào)賬，最長(zhǎng)期限不得超過(guò)7個(gè)工作日。?